中级银行从业资格考试《个人理财》考试历年真题汇总含答案参考100

中级银行从业资格考试个人理财考试历年真题汇总含答案参考1. 单选题：理财师应该尽可能地去向客户展示其未来可以享受到的生活品质，并在理财规划书中要强调()。A.生活品质B.生活方式C.理财目标D.生活品质和生活方式正确答案：D2. 单选题：下列各项所得中，适用于减征规定的是()。A.特许权使用费所得B.劳务报酬所得C.稿酬所得D.工资、薪金所得正确答案：C3. 多选题：关于客户关系管理的定义，下列说法中正确的是（）A.强调客户关系管理是一种管理理念或商业策略B.客户关系管理被看成是一种管理机制或手段C.客户关系管理是一种管理技术，通过呼叫中心、数据库和数据挖掘提供自动化解决方案D.客户关系管理就是通过提高产品性能，增强客户服务，提高客户价值和满意度E.强调企业生产经营必须以客户为中心正确答案：ABCDE4. 多选题：在一份持续理财规划服务协议中，理财师及其所属金融服务机构对客户的承诺应包括（）。A.首次复检会议B.制作投资报告的数量和频率C.提供定期刊物及解读市场事件的快报的数量和频率D.年度理财规划会议E.年度持续理财规划服务报告正确答案：ABCDE5. 单选题：根据（），职工领取养老保险金的条件是：参加职工基本养老保险的个人达到法定退休年龄，累计缴费年限（含视同缴费年限）满15年。A.劳动保险条例B.事业单位人事管理条例C.社会保险法实施细则D.企业年金试行办法正确答案：C6. 多选题：信用期的制定可以分为三步，分别是（）A.计算延长信用期所增加的利润B.计算信用期所增加的时间C.计算放宽信用条件而需增加的资金占用额D.比较信用标准E.比较有利的信用期正确答案：ACE7. 单选题：2/3的客户离开商家是因为得到的（）不够。A.关怀B.服务C.满意D.体验正确答案：A8. 单选题：李先生在甲公司兼职，收入为每月4200元。如果李先生与甲公司没有固定的雇佣关系，其纳税额为（）A.660元B.670元C.680元D.690元正确答案：C9. 单选题：保险合同保证义务的履行主体是投保人或被保险人（）A.正确B.错误正确答案：A10. 单选题：在以下保险中：定期死亡保险；生存保险；两全保险；年金保险，只有在保险期限内才提供死亡给付的保险是()。A.B.C.D.正确答案：B11. 单选题：()是以被保险人依法应负的民事损害赔偿责任或经过特别约定的合同责任为保险标的的一种保险。A.责任保险B.财产保险C.人身保险D.健康保险正确答案：A12. 多选题：一名专业的理财师可以帮助客户制定退休规划，而一份退休规划能够告诉客户：他和家人在退休后能享受什么样的生活品质，其中应该包括（）。A.对子女的支持程度如何B.他和家人能够支付的每年的固定支出预算是多少C.每年的家庭休闲旅游方面的预算可以是多少D.每年可以支付的赡养费用是多少E.评估客户的其他理财目标对退休后的生活品质的影响正确答案：ABCDE13. 单选题：（）是指资本市场上由风险资产可能形成的所有投资组合的总体。A.有效集B.最有投资组合C.可行集D.无差异曲线正确答案：C14. 单选题：下列说法不正确的是（）。A.在教育投资规划的原则中，专款专用是教育金筹备过程中的首要原则。B.教育开支属于刚性需求、无多大弹性可言，所以教育金投资的目的不是为了获取短期的高额回报，而是着重在分散风险、安全稳健的基础上，力求长期的预期收益和教育规划目标的实现C.理财师需要根据客户的需求、财务情况和风险偏好，在保证教育金的保值增值和达成客户教育计划目标的前提下，认真制定积极稳妥的储蓄投资计划D.设立教育资金专门储蓄、投资账户，可以有效避免由于客户定力不够在遇到一些临时经济困难时，中途把教育金用于其他用途，造成子女需要继续深造的时候资金不足的情况正确答案：A15. 单选题：根据“双十法则”，如果郑先生夫妇家庭年收入为10万元，则家庭所需的寿险保额约为（）万元，家庭每年保费支出约为（）万元。A.10万元，1万元B.20万元，2万元C.100万元，1万元D.200万元，2万元正确答案：C16. 单选题：以下选项不属于城市建设税依据的是（）A.不定产的价格B.纳税人实际缴纳的增值税C.纳税人实际缴纳的消费税D.纳税人实际缴纳的营业税正确答案：A17. 多选题：代为继承的条件有（）A.需有被继承人的子女先于被继承人死亡这一法律事实B.被代位人需是被继承人子女及其直系卑亲属C.被代位人需具有继承权D.代位人需为被代位人的晚辈直系血亲E.代位人需满18岁正确答案：ABCD18. 多选题：最大诚信原则要求()。A.投保人自愿向对方告知保险标的所有重要事实B.保险人员对投保人的充分告知C.对投保人没有特殊要求D.对保险人员没有特殊要求E.对投保人要求多一些，对保险人员要求松一些正确答案：AB19. 多选题：家庭财务保障规划建议包括的内容有（）。A.对现阶段的资产配置和产品配置的建议B.重申家庭财务保障的重要性C.对客户潜在的家庭财务风险进行识别和评估D.提出对策（包括保险产品建议）E.风险管理效果评估正确答案：BCDE20. 单选题：行业所处的生命周期的位置制约或决定着企业的生存和发展。A.正确B.错误正确答案：A21. 多选题：退休养老需要的费用受到()影响。A.生存寿命B.个人的健康状况C.家庭成员的健康状况D.医疗养老制度的改革E.通胀率正确答案：ABCDE22. 单选题：了解客户是理财师客户关系管理的第一步，是前提和基础。A.正确B.错误正确答案：A23. 单选题：享受退休生活时间越长，需要承担的经济压力越小。A.正确B.错误正确答案：B24. 单选题：企业所得税法规定，纳税人发生年度亏损的，可以用下一纳税年度的所得弥补，但延续弥补期最长不得超过（）年。A.6B.5C.4D.3正确答案：B25. 单选题：税务规划是指在遵循税收法律、法规的情况下，个人、企业为实现自身价值最大化或股东权益最大化，在法律许可的范围内，自行或委托代理人，通过对经营、投资、理财等事项的安排和策划，以充分利用税法所提供的包括减免在内的一切优惠，对多种纳税方案进行优化选择的一种财务管理活动。A.正确B.错误正确答案：A26. 单选题：甲的生母离婚后嫁给甲的继父，甲与其生母和继父共同生活长达十年，后在2013年，甲的生父和继父相继去世，依照我国法律规定，甲（）。A.对生父、继父的遗产都有权继承B.只能继承继父的遗产C.对生父、继父的遗产都无权继承D.只能继承生父的遗产正确答案：A27. 单选题：理财师客户关系管理的前提和基础是（）A.严格管理所有的客户“接触点”B.为客户提供标准化的金融服务C.收集、整理客户详细信息，了解客户D.提升客户的忠诚度正确答案：C28. 多选题：目前教育保险的品种主要有（）。A.纯粹的教育金保险B.教育目的的专项储蓄C.专门针对某个阶段教育金的保险D.非义务教育所需的专项储蓄E.教育金保险保障范围更加广泛，不仅提供一定的教育费用，还可以提供创业、婚嫁、养老等生存金正确答案：ACE29. 多选题：法定继承顺序具有（）的特征。A.限定性B.强行性C.客观性D.公平性E.排他性正确答案：ABE30. 单选题：反映客户家庭还贷能力的指标是()。A.融资比率B.偿付比率C.资产负债率D.收入负债率正确答案：D31. 单选题：汽车金融公司贷款的首付比例一般为()。A.1030B.2030C.2040D.1040正确答案：B32. 单选题：有经验的理财师通常会把规划的重心放在客户家庭的主要成员身上，不包括（）。A.客户B.配偶C.有收入来源且已经成家的子女D.需要赡养的父母正确答案：C33. 多选题：全生涯财务状况模拟仿真包含()。A.现金流量分析B.投资性资产额度模拟分析C.家庭总收入分析D.未来收入模拟分析E.投资意向分析正确答案：AB34. 单选题：从2012年起，李某开始每年为他的家用汽车投保一年期、保额10万元的汽车财产险。在2014年2月，李某将汽车转手卖给王某，但没有通知保险公司变更投保人。2015年1月，该汽车发生了保险事故，造成重大损失，对此，()。A.王某可以向保险公司索要保险金B.李某可以向保险公司索要保险金C.王某和李某一起向保险公司索要保险金D.保险公司不用向任何一方提供保险赔偿金正确答案：D35. 单选题：按照规定，教育储蓄每月的最低起存金额为()元。A.50B.100C.200D.400正确答案：A36. 单选题：通过银行储蓄进行教育金准备，是目前最为常见的方式，银行对储蓄资金（）的保证及其便利性是吸引家长的最主要原因。A.安全性B.便利性C.快捷性D.高效性正确答案：A37. 多选题：资产负债率较高，说明（）A.说明企业利用债务进行经营活动的能力较强B.说明企业利用债务进行经营活动的能力较弱C.发放贷款的风险较大D.发放贷款的风险较小E.企业盈利能力较高正确答案：AC38. 单选题：（）指客户需要增值保值、用以满足其人生不同阶段需求的最主要的资产A.自用性资产B.流动性资产C.投资性资产D.固有资产正确答案：C39. 多选题：理财规划书的最后部分是“附录”，主要包括()。A.所推荐金融产品的具体信息B.全生涯模拟仿真表C.“定期投资市场分析报告样本”D.“不定期解读市场事件的快报”E.其他相关信息正确答案：ABCDE40. 单选题：下列关于企业所得税税率说法错误的是()A.比例税率：25%B.符合条件的小型微利企业，减按20%的税率征收企业所得税C.高新技术产企业，减按15%的税率增收企业所得税D.微型企业和高新技术企业，减按15%征收企业所得税正确答案：D41. 单选题：张三有两个儿子张甲、张乙，一个女儿张丙，妻子早亡，张三死后留有存款40万元，立有遗嘱一份，表示死后把10万元作为嫁妆留给女儿丙。下列就遗产分配说法正确的是（）。A.应当先按照法定继承进行分配B.张甲应当分得10万元C.张丙应当分得10万元D.张甲、张乙、张丙应当平均分配40万元正确答案：B42. 多选题：薪酬构成各国不尽一致，在不同类型的企业（机关、事业单位）也不尽相同，这是由于（）等原因所致。A.生产力水平B.专业能力C.学历D.生活水平E.国家和企业政策正确答案：ADE43. 单选题：理性消费的特征是（）。A.注重品牌、式样、便利等B.追求情感和过程的满足感C.注重购物体验、产品创新等D.追求价廉物美、经久耐用正确答案：D44. 单选题：进行技术分析的基础是（）。A.证券价格延趋势移动B.市场行为反应一切信息C.历史会重演D.以上都不对正确答案：B45. 单选题：对大部分人来说，无论是基础教育还是高等教育应该支出的费用是固定的，不能像退休规划或者购房规划一样，在财务状况不佳的情况下可以选择推迟理财目标实现时间，这体现了投资教育规划的（）特点。A.教育投资周期长、金额大B.教育支出时间和费用相对刚性C.教育费用逐年增长D.不确定因素多正确答案：B46. 单选题：企业年金的资金来源比较少，一般是由企业缴费、员工个人缴费和（）组成。A.政府补贴B.财政支出C.其他补贴D.企业年金基金投资运营收入正确答案：D47. 多选题：结构性外汇理财产品的客户投资者面临的风险因素有（）。A.市场利率波动B.外汇市场汇率波动C.银行可以提前终止产品，投资者没有此项权利D.不能提前支取，可能导致很高的机会成本E.股票市场价格指数的波动正确答案：ABCD48. 单选题：解决资金难题是许多中小企业的最大需求。A.正确B.错误正确答案：A49. 单选题：紧急准备金可以以()个月的家庭月平均支出加上短期的大额资本支出为基数。A.2B.4C.6D.8正确答案：C50. 单选题：国内理财规划服务的发展尚在初级阶段，很多客户并不是为了理财规划服务而来，但他们确实在生活中对一些财务问题有疑惑，这时，理财师要首先了解客户的（）。A.家庭成员B.基本情况C.最初需求D.财务状况正确答案：C51. 单选题：理财规划书的最后部分是（）。A.执行确认书B.附录C.法律声明文件D.持续理财规划服务协议正确答案：B52. 单选题：在为客户知道家庭财务保障规划过程中，（）就是帮助客户分析、明确财富保障的需求。A.风险识别B.风险评估C.保险产品建议D.评估风险管理效果正确答案：A53. 多选题：下列关于家族信托的说法，正确的有（）。A.家族信托是指机构受个人或家族的委托，代为管理、处置家庭财产的财产管理方式B.家族信托资产的所有权与收益权相分离C.家族信托最早可追溯到古罗马帝国时期D.根据我国信托法规定，家族信托的受益人可以是任何人E.委托人是信托的创立者，可以是自然人也可以是法人正确答案：ABCE54. 单选题：某人某月取得工资收入7000元，该笔工资收入的实际税率约为()。A.35B.107C.125D.131正确答案：A55. 多选题：现金类产品的选择范围包括（）。A.银行存款B.应收账款C.短期国债D.公司债券E.货币市场基金正确答案：ACE56. 单选题：有利于被保险人和受益人的解释原则即当被保险人与保险公司对保险条款的理解发生争议时，应当作出有利于被保险人的解释（）A.正确B.错误正确答案：A57. 单选题：王先生想购买某人身保险，但不知道人身风险是如何衡量的，找到保险公司咨询，得知()是预期未来收入的现值，其现值就是通过数量化来衡量人身风险。A.生命价值法B.需求法C.资本保留法D.未来收入法正确答案：A58. 单选题：下列关于综合理财服务的理解，错误的是（）。A.综合理财服务中，银行可以让客户承担一部分风险B.与理财顾问服务相比，综合理财服务更强调个性化C.私人银行业务属于综合理财服务中的一种D.私人银行业务不是个人理财业务正确答案：D59. 单选题：（）是确保客户人生不同阶段的需求得到满足的重要手段。A.法律声明文件B.相关信息披露C.方案执行确认书D.持续理财规划服务正确答案：D60. 单选题：以下关于计算资金缺口说法错误的是（）。A.退休后收入（既定养老金）的折现值减去退休养老资金的需求（折现值），这样就得到了退休养老基金的缺口B.退休养老基金的缺口又可以简称为“大缺口”C.退休养老基金的“大缺口”=PV退休需求-PV退休后既定养老金D.退休后需要花费的资金（即资金需求）和可收入的资金之间的差距就是退休规划的资金缺口正确答案：A61. 单选题：()是指保险公司将其实际经营成果优于定价假设的盈余按照一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险产品。A.分红寿险B.投资连结保险C.万能寿险D.两全寿险正确答案：A62. 单选题：在企业经营过程中，中小企业主往往采用()形式来经营，且企业的商业伙伴比较集中，因此面临来自于这两个方面的信用风险对中小企业主影响巨大。A.合伙B.个人独资C.有限责任D.无限责任正确答案：A63. 单选题：()的一个量化指标是购买同一企业产品的数量和购买频率.A.客户消费B.客户忠诚度C.客户预期D.客户满意度正确答案：B64. 多选题：下列关于行业分析方法的说法，正确的有()。A.历史资料研究法只能被动地囿于现有资料，不能主动地去提出问题并解决问题B.调查研究法的成功与否取决于研究者和访问者的技巧和经验C.通过行业增长比较分析和行业增长预测分析，行业分析师可以选择处于成长期或者稳定期，竞争实力雄厚、有较大发展潜力的行业D.纵向比较一般是取某一时点的状态或者某一固定时段的指标，在这个横截面上对研究对象及其比较对象进行比较研究E.归纳法是先推论后观察，演绎法则是从观察开始正确答案：ABC65. 单选题：允许期权持有者在期权到期日前的任何时间执行期权的是（）。A.看涨期权B.看跌期权C.欧式期权D.美式期权正确答案：D66. 单选题：有经验的理财师才理财规划书上，通常第一页会是（）。A.一整页的假设B.一整页的法律声明C.一整页的摘要D.致该客户及其家庭的一封信正确答案：D67. 单选题：在家庭收支表中，下列属于工作收入的是()。A.企事业单位的承包经营所得B.财产租赁和转让所得C.财产继承所得D.特许使用权使用费所得正确答案：A68. 单选题：理财规划书的主要内容不包括（）。A.家庭基本信息以及寻求专业理财规划服务的目的B.家庭财务状况分析C.理财目标的评估和调整D.法律声明文件，双方的义务和责任、免责声明等正确答案：D69. 单选题：干燥的气候是森林大火的()。A.风险程度B.风险因素C.风险事故D.损失正确答案：B70. 单选题：在理财规划书中，客户目前比较关心的理财重点以及中、长期理财目标属于（）。A.客户家庭基本信息B.客户财务状况分析C.理财目标的评估和分析D.综合理财规划建议正确答案：A71. 单选题：（）是以商品和劳务的增值额为课税对象的一种税A.增值税B.消费税C.营业税D.个人所得税正确答案：A72. 单选题：关于基本养老保险，下列说法错误的是()。A.企业职工基本养老保险制度的资金筹集来源于企业缴费和个人薪酬扣除B.企业要按照本地区政府规定的企业缴费比例向社会保险机构缴纳保险费C.企业缴费的比例一般不得超过企业工资总额的20，确需超过20的，需报劳动部、财政部审批D.个人养老保险的缴费比例通常为上年度本人月平均工资的8正确答案：A73. 多选题：个人经常项目项下外汇收支分为（）。A.非盈利性外汇收支B.经营性外汇收支C.盈利性外汇收支D.非经营性外汇收支E.营业性外汇收支正确答案：BD74. 多选题：下列关于代理的法律责任的说法中，错误的有（）。A.没有代理权、超越代理权或者代理权终止后的行为，只有经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任B.没有代理权、超越代理权或者代理权终止后的行为，未经被代理人追认，由行为人承担民事责任C.代理人和第三人串通，损害被代理人的利益的，由代理人承担民事责任D.第三人知道行为人没有代理权、超越代理权或者代理权已终止还与行为人实施民事行为给他人造成损害的，由第三人承担民事责任E.代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动的，或者被代理人知道代理人的代理行为违法不表示反对的，由被代理人和代理人负连带责任正确答案：CD75. 单选题：（）风险承受能力较低，希望能够稳步以财富增值为主要理财目标。A.业余投资爱好者B.精明生意人C.企业主导型企业主D.投资主导型企业主正确答案：C76. 单选题：下列关于人寿保险的认识，不正确的是（）。A.任何单位和个人不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务，也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利B.保单可以指定多名受益人，同时还可以指定受益份额和受益顺序C.保险理赔为现金D.按照以死亡为给付保险金条件的合同所签发的保险单在任何情况下都不得转让或质押正确答案：D77. 单选题：学生贷款是指学生所在学校为那些无力解决在校学习期间费用的全日制本、专科在校学生提供的（）。A.低利息贷款B.无息贷款C.无抵押贷款D.小额贷款担保正确答案：B78. 多选题：理财支出比率可衡量客户的理财积极性，理财性支出包含了（），间接衡量客户的负债情况和保障情况。A.投资性支出B.融资性支出C.借贷利息的支出D.金融服务费用的支出E.保费支出正确答案：CDE79. 单选题：小华一家高高兴兴驾车郊游，不幸车坠下山崖，小华醒来发现妈妈张女士身受重伤，而他爷爷和爸爸均已经不幸去世，没有留下遗嘱，则（）。A.因为没有留下遗嘱，所以不发生继承B.小华爸爸继承爷爷的遗产，并发生转继承C.张女士可以代丈夫继承小华爷爷的遗产D.小华可以代位继承爷爷的遗产正确答案：B80. 多选题：遗产的分配原则中，对有些继承人应当予以照顾，其中不包括（）。A.生活有特殊困难且缺乏劳动能力的继承人B.生活有特殊困难且劳动能力不强的继承人C.生活并无特殊困难但因年老、病残等原因缺乏劳动能力D.继承人虽有劳动能力但发生了重大意外事故E.继承人劳动能力不强且发生了重大意外事故正确答案：BCDE81. 单选题：财务自由度主要是通过（）表现出来。A.工作收入/生活支出B.理财收入/生活支出C.理财收入/理财支出D.工作收人/理财支出正确答案：B82. 单选题：企业采购中的税收筹划主要是考虑（）A.收入结算方式B.增值税抵扣C.结算价格D.销售规模正确答案：B83. 多选题：在客户家庭财务状况收集过程中，信息收集来源和方法主要有（）。A.开户资料B.调查问卷C.面谈征询D.客户能提交的一些账户E.客户能提交的一些财务资料正确答案：ABCDE84. 单选题：（）是指以增加保单保额的方式来进行红利分配A.现金红利分配B.增额红利分配C.保额分红D.美式分红正确答案：B85. 单选题：下列选项中，不属于投资和资产配置方面指标的是()。A.投资性资产比率B.净储蓄率C.可配置型投资性资产比率D.融资率正确答案：B86. 单选题：银行代理国债的利率风险又称（）。A.价格风险B.信用风险C.赎回风险D.提前偿付风险正确答案：A87. 多选题：理财师客户关系管理的接触点管理就是根据客户的需求、偏好为客户提供（）的金融服务。A.多样化B.个性化C.精细化D.标准化E.一站式正确答案：BCD88. 多选题：一个完整的退休规划，包括的内容有（）。A.工作生涯设计B.自筹养老金的部分储蓄设计C.现有资产的计算D.退休养老资金缺口估算E.退休后生活设计正确答案：ABDE89. 单选题：王先生夫妇估计需要在55岁二人同时退休时准备退休基金150万元，王先生夫妇还有20年退休，为准备退休基金，两人采取“定期定投”的方式，另外假设退休基金的投资收益率为50，采取按年复利的形式，则每年年末需投入退休基金()元。A.54364B.45346C.45634D.45364正确答案：D90. 多选题：理财规划书的专业性同样体现在细节上，其中包括（）。A.打印B.装订C.内容安排D.内容的完整性E.内容的逻辑性正确答案：ABCDE91. 多选题：单个股票的风险包括（）。A.投资风险B.系统风险C.非系统风险D.政策风险E.经营风险正确答案：BC92. 单选题：下列关于资本市场线和证券市场线的说法中，正确的是()。A.资本市场线描述的是无风险资产和任意风险资产形成的资产组合的风险与收益的关系B.证券市场线描述的是由无风险资产和市场组合形成的资产组合的风险与收益的关系C.证券市场线反映了均衡条件下，任意单一资产或者资产组合的预期收益与总风险之间的关系D.资本市场线反映了有效资产组合的预期收益与总风险的关系正确答案：D93. 单选题：英国现行的信托业务可分为（）和（）A.一般信托业务，投资信托业务B.特别信托业务，投资信托业务C.一般信托业务，理财信托业务D.特别信托业务，理财信托业务正确答案：A94. 单选题：某企业以500万元的固定资产价值为投保对象，向甲保险公司投保了250万元的财产险，同时该企业又以同样的固定资产向乙保险公司投保了500万元财产险。则该企业的保险方式属于()。A.原保险B.再保险C.共同保险D.重复保险正确答案：D95. 多选题：英国的四大商业银行是（）A.国民西敏寺银行B.米特兰银行C.巴克莱银行D.劳合银行E.汇丰银行正确答案：ABCD96. 单选题：权益类产品的选择范围包括房地产、黄金、古董、股票（国际、国内、蓝筹、小型成长等）。A.正确B.错误正确答案：A97. 单选题：信用期的制定需要考虑赊账企业的信用标准，一般通过”5C“系统进行，下列不属于”5C“系统的是（）A.资本B.能力C.时间D.品质正确答案：C98. 单选题：极短期意外伤害保险的保险期间通常只有几天、几小时甚至更短的时间（）A.正确B.错误正确答案：A99. 多选题：短期教育投资规划工具主要包括（）。A.学校学生贷款B.企业奖学金C.国家助学金贷款D.公积金贷款E.商业助学贷款正确答案：ACE100. 单选题：目前，我国共有（）税种。A.16B.17C.18D.19正确答案：C