商业银行内部控制与合规风险管理找准突破口积极稳妥地开展风险管理工作

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2021/2/8,#,找准突破口，积极稳妥地开展风险管理工作,党均章,2008。12,一、商业银行经营管理的基本模块,1、组织架构模块,单一行,分支行,-总行-分行-支行,股东会董事会高官层机关部门分支机构,分支行-管理层-业务层-柜面,一、商业银行经营管理的基本模块（续）,2、制度模块（内控的核心构成）,-股权制度：股东构成法人治理,-决策制度：股东会、董事会、高管层议事规则,-业务制度：各业务条线的规章及操作流程,-管理制度：授权制度、资金、信贷、财务、人事、会计结算、安全保卫等,-激励制度：,商业银行经营管理的基本模块（续）,3、计算机系统：核心系统、管理系统、应用系统,4、主要业务模块：,存款,-机关、团体、部队存款,-机构存款,-企业,-个人,机关、团体、部队存款：活期、定期、通知,商业银行经营管理的基本模块（续）,机构存款：,-第三方存管资金：股票保证金,-证券、保险、信托、租赁、基金,-银行同业往来,企业存款：活期、定期、通知,个人存款：活期、定期、理财,商业银行经营管理的基本模块（续）,贷款:,-企业贷款,-个人贷款,-社团法人贷款,-政府贷款,商业银行经营管理的基本模块（续）,企业贷款,-短期贷款（年之内，流动资金贷款）,-中长期贷款（-年，固定资产贷款、技改贷款）,-长期贷款（3年以上，基建贷款）,商业银行经营管理的基本模块（续）,个人贷款,-个人住房贷款（一手、二手）,-个人汽车贷款,-个人商务贷款（生产经营贷款）,-信用卡透支,政府贷款：对外贷款、对内贷款,商业银行经营管理的基本模块（续）,债券业务,-政府债券,-企业债券,-金融债券,政府债券：中央政府债券国债,地方政府债券,其他集资券,商业银行经营管理的基本模块（续）,金融债券,-央行票据,-政策性银行债券,-商业银行次级债,-信贷资产证券化产品,商业银行,经,经营管理,的,的基本模,块,块（续）,企业债券,-企业,债,债券（长,期,期）,-短期,融,融资券（1年）,-中期,票,票据（3-5年）,商业银行,经,经营管理,的,的基本模,块,块（续）,银行结算,对公结算-,机,机关、部,队,队、团体,-,企,企业,个人结算-,自,自然人、,个,个体户,结算方式,：,：,现金,非现金,商业银行,经,经营管理,的,的基本模,块,块（续）,非现金结,算,算工具,支票：同,城,城,汇票,：（银行,汇,汇票、商,业,业汇票）,异,异地,本票：,银行卡：,借,借计卡、,信,信用卡,商业银行,经,经营管理,的,的基本模,块,块（续）,理财业务,企业理财,个人理财,理财关联,方,方：,投资人,中介机构,：,：信托、,律,律师、投,资,资咨询,银行,银行业务,的,的主要风,险,险源,1、内控,失,失败引致,的,的风险,-,组,组织体系,缺,缺陷:,-,制,制度体系,缺,缺陷,-,设,设备体系,缺,缺陷,-,管,管理体系,缺,缺陷,银行业务,的,的主要风,险,险源（续,）,）,2、发放,贷,贷款不能,按,按时收回,的,的风险,信,信用风险,企业贷款,风,风险：,个人贷款,风,风险：,问题：给,谁,谁，不给,谁,谁？,信用风险,的,的识别、,计,计量和控,制,制,银行业务,的,的主要风,险,险源（续,）,）,3、购买,的,的各类债,券,券面临的,风,风险,-,到,到其发行,人,人不能按,时,时对付,信,信用风险,-,到,到期债券,实,实际价格,下,下跌市,场,场风险,-,阶,阶段性持,有,有债券卖,不,不出去,流,流动性风,险,险,银行业务,的,的主要风,险,险源（续,）,）,4、结算,操,操作失误,交易决策,失,失误,越权交易,欺诈交易,操,操作风,险,险,5、其他,风,风险：,合规风险,声誉风险,。,。,。,风险工作,如,如何开展,：,：管什麽,，,，如何管,？,？,1、管内,控,控：,-,组,组织体系,是,是否健全,、,、严密,-,制,制度体系,是,是否系统,、,、完善,-,决,决策体系,是,是否健全,？,？,-,授,授权管理,是,是否到位,？,？,-,监,监督检查,体,体系是否,有,有效？,-,激,激励约束,体,体系是否,科,科学、合,理,理,风险工作,如,如何开展,：,：管什麽,，,，如何管,？,？（续）,通过内控,考,考察,是否管住,：,：,资金,帐薄,单证,印章密押,风险工作,如,如何开展,：,：管什麽,，,，如何管,？,？（续）,管合规,-,宏,宏观政策,-,法,法律法规,-,内,内部规章,-,操,操作手册,通过合规,达,达到：标,准,准化、规,范,范化实现,流,流程化,风险工作,如,如何开展,：,：管什麽,，,，如何管,？,？（续）,管风险的,识,识别、计,量,量和控制,-,风,风险战略,的,的制定,-,风,风险政策,的,的制定,-,风,风险管理,组,组织体系,的,的建立,-,风,风险管理,运,运行机制,的,的建立,-,风,风险管理,制,制度的建,立,立、健全,、,、完善,-,风,风险管理,的,的方法、,技,技术的改,进,进、提高,-,风,风险管理,的,的实施,