中级银行从业资格考试《个人理财》试题含答案（100题）第44期

中级银行从业资格考试个人理财试题含答案（100题）1. 多选题：非法定继承人包括（）A.对岳父、岳母尽了主要赡养义务的丧偶女婿B.同父异母或同母异父的半血缘的兄弟姐妹C.形成抚养教育关系的继父母D.继承人以外的依靠被继承人扶养的，缺乏劳动能力又没有生活来源的人E.继承人以外的对被继承人扶养较多的人正确答案：DE2. 单选题：据理财师张某分析，王女士是一位勤奋的工作者，具有专心致志、持之以恒和忠实可靠的特点，同时缺乏冒险精神，常常过于重视他人的意见，则王女士可以被划分为（）客户。A.猫头鹰型B.鸽子型C.孔雀型D.老鹰型正确答案：B3. 单选题：与理财计划相比，私人银行业务更加强调（）。A.风险性B.收益性C.建议性服务D.个性化服务正确答案：D4. 单选题：家庭收入的分类主要包括：工作收入、理财收入和其他收入。下列属于其他收入的是()。A.红利所得B.年终奖C.财产继承D.特许权使用费所得正确答案：C5. 多选题：下列属于工作收入的有()。A.财产转让B.财产继承C.稿酬D.个人经营所得E.承包经营所得正确答案：CDE6. 单选题：某项目在5年建设期内每年年初向银行借款100万元，借款年利率为10%，则这笔借款的现值是（）万元。A.397,63B.416,99C.441,62D.481,19正确答案：B7. 单选题：理财规划书的开场白不包括()。A.一封给客户的信B.理财规划书的封面C.法律声明文件D.理财规划书的摘要正确答案：C8. 单选题：以下不属于客户关系管理理念产生的社会原因的是（）A.客户消费观念的变化B.信息技术的推动C.政府舆论的引导D.社会企业经营理念的变化正确答案：C9. 多选题：进行退休规划安排时，需要考虑的因素有()以及预期生活方式、现有资产状况、预期投资回报率。A.寿命长短B.教育背景C.性别差异D.退休年龄E.通货膨胀率正确答案：ACDE10. 单选题：投资性负债占总负债的比例通常被称为（）A.自用性负债比率B.消费性负债比率C.流动性负债比率D.投资性负债比率正确答案：D11. 单选题：在理财规划书的制作过程中，理财师必须用专业的语言介绍各种分析结果，比如“内部报酬率是未来所有现金流的现值折现后相加等于零时折现率”。A.正确B.错误正确答案：B12. 单选题：纳税人自产自用的应税消费品，按照纳税人生产的同类消费品的销售价格计算纳税，没有同类消费品销售价格的，按组成计税价格计算纳税。A.正确B.错误正确答案：A13. 多选题：个人所得税的税率形式包括（）。A.比例税率B.累进税率C.累减税率D.定额税率E.全额税率正确答案：ABD14. 多选题：行业分析的方法包括（）。A.历史资料研究法B.调查研究法C.归纳与演绎法D.情景推论法E.数理统计法正确答案：ABCE15. 多选题：相对于大型企业，中小企业具有以下（）的特点，同样也面临着经营风险高，资金周转需求旺盛，融资难，企业主个人和企业财务联系紧密的挑战。A.规模小B.投资见效快C.经营决策权高度集中D.机制灵活E.有效率正确答案：ABCDE16. 单选题：紧急准备金可以以()个月的家庭月平均支出加上短期的大额资本支出为基数。A.2B.4C.6D.8正确答案：C17. 单选题：感情消费的特点是（）。A.追求物廉价美、经久耐用B.追求过程及情感满足感C.注重消费体验及产品性能D.注重品牌、式样、便利等正确答案：B18. 单选题：2002年1月王先生购入某债券，在随后的一年中，市场利率持续大幅上升。2003年1月王先生因急需现金将持有的债券以市场价格出售，则王先生为此将()。A.获得收益B.蒙受损失C.无收益也无损失D.无法确定正确答案：B19. 多选题：在调整和明确目标的过程中，主要支出项调整的内容有（）。A.子女教育规划B.子女财务支持规划C.休闲旅游支出规划D.保费支出规划E.家庭基本支出规划正确答案：ABCDE20. 多选题：家庭财务现状分析主要体现的问题有（）。A.流动性方面B.信用和债务管理方面C.收支结余方面D.投资和资产配置方面E.家庭财务保障管理方面正确答案：ABCDE21. 多选题：与传统寿险相比，分红寿险有以下特点（）。A.客户不用承担风险B.客户承担一定的投资风险C.定价的精算假设比较保守D.定价的精算假设没有太多要求E.保单持有人在取得保险保障的同时，可以通过分红享受保险公司的经营成果正确答案：BCE22. 单选题：某投资者正在考察一只股票，并了解到当前股市大盘平均收益率为12，同期国库券收益率为5，已知该股票的系数为15，则该只股票的期望收益率为()。A.135B.14C.155D.165正确答案：C23. 单选题：企业所得税纳税申报，自月份或者极度终了之日起（)，向税务机关报送预缴企业所得税纳税申报表，预纳税款。A.10日内B.12日内C.15日内D.30日内正确答案：C24. 单选题：()是指保险人将其所承保的业务的一部分或全部，分给另一个或者几个保险人承担。A.原保险B.再保险C.共同保险D.重复保险正确答案：B25. 单选题：行业分析的重要任务之一是（），进而在此基础上选出最具投资价值的上市公司。A.寻找最具投资潜力的行业B.挖掘最具投资潜力的行业C.寻找经济实力上升的行业D.挖掘经济实力上升的行业正确答案：B26. 单选题：小马在婴儿时期即被养父母抱养，后来养父与养母离婚，小马跟着养父生活。2011年小马10岁时养父与赵女士再婚。再婚后赵女士对小马照顾有加。2015年赵女士突发意外去世，则赵女士的法定继承人是（）。A.养父B.小马C.赵女士的前夫D.养父、小马正确答案：D27. 多选题：一个完整的退休规划，包括的内容有（）。A.工作生涯设计B.自筹养老金的部分储蓄设计C.现有资产的计算D.退休养老资金缺口估算E.退休后生活设计正确答案：ABDE28. 单选题：如果贷款学生违约不能如期归还所借贷款，则应该由学生家长负责归还全部贷款。A.正确正确B.错误错误正确答案：B29. 单选题：工伤保险和生育保险由企业和个人共同缴纳的保费。A.正确B.错误正确答案：B30. 单选题：目前，在我国现行的法律框架下，（）和（）是遗产继承的两种重要形式。A.法定继承，遗嘱继承B.法定继承，遗赠C.遗赠扶养协议，遗赠D.遗嘱继承，遗赠正确答案：A31. 多选题：理财师在做退休相关规划时应注意的原则是（）。A.尽早性B.谨慎性C.平衡性D.合规性E.适当性正确答案：ABC32. 单选题：西方心理学家马斯洛认为人类的需求可分为五个层次，由低到高依次为（）。A.生理、安全、爱和归属感、被尊重、自我实现B.安全、生理、爱和归属感、被尊重、自我实现C.生理、安全、被尊重、爱和归属感、自我实现D.被尊重、生理、安全、爱和归属感、自我实现正确答案：A33. 单选题：以下哪项不是很消费税设置的项目（）A.烟B.酒C.肉D.小汽车正确答案：C34. 单选题：车辆损失保险责任中的碰撞责任，保险人需要承担（）A.车辆和车辆装载货物与外界物体意外撞击造成的车辆的损失B.自然灾害导致的损失C.意外事故导致的损失D.为减少和避免车辆损失所进行抢救行为导致的合理费用正确答案：A35. 单选题：我国保险法规定，对保险合同合同条款有两种以上解释的，人民法院或者仲裁机构应当作出有利于被保险人和受益人的解释（）A.正确B.错误正确答案：A36. 多选题：教育保险又称（），是以为孩子准备教育基金为目的的保险。教育保险是储蓄性的险种，既具有强制储蓄的作用又有一定的保障功能。A.教育金保险B.子女教育保险C.孩子教育保险D.教育储蓄E.银行储蓄正确答案：ABC37. 单选题：忠诚客户的特点不包括（）。A.非常满意B.固定接待人员C.重复购买D.介绍别人正确答案：B38. 单选题：下列各项符合保险利益构成要件的是()。A.违反法律规定或损害社会公共利益而产生的利益B.政治利益C.根据有效的租赁合同所产生的租金收益D.刑事责任正确答案：C39. 多选题：对于退休者个人而言，退休年龄直接影响退休规划的两个方面，即_和_。()A.退休生活的时间长短所带来的退休费用多寡B.退休时身体健康状况所需要的医疗费用高低C.退休后所能领取的养老保险金额不同D.工作时长不同带来的对未来生活水平预期的不同E.工作时长不同带来的财富累积数量的区别正确答案：AE40. 单选题：在理财规划服务中，通常是以()的时点作为“规划元年”的开始。A.理财规划开始制订B.理财规划正式实施C.理财规划书制作完成D.理财师与客户正式建立合作关系正确答案：B41. 单选题：汽车消费税是（）年国家税制改革中新设置的一个税种。A.1994B.1993C.1995D.1992正确答案：A42. 单选题：为了解决中小企业融资难的问题，一些银行专门成立了小贷中心和专业化支行等形式的融资服务模式来为中小企业提供融资，但实际成效并不明显。A.正确B.错误正确答案：A43. 单选题：2013年，A经销商进口了某30L排量的著名品牌进口车，该车关税完税价格约335万元，该销售商应纳增值税组成计税价格（）A.4759万元B.4859万元C.4769万元D.4869万元正确答案：A44. 单选题：教育投资规划中（）是针对自身的职业晋升和个人发展而进行专业和技术方面的继续教育。A.基本教育B.高等教育C.职业教育D.素质教育正确答案：C45. 单选题：以下不是客户消费观念发展的阶段的是（）A.理性消费B.体验消费C.感性消费D.感情消费正确答案：B46. 多选题：偿债能力分析的常用指标包括（）。A.流动比率B.速动比率C.现金比率D.负债比率E.利息保障倍数正确答案：ABCE47. 多选题：下列关于我国养老保障制度的说法，正确的是()。A.国家基本养老金计划覆盖面广泛，保障程度较高B.解决养老金缺口问题对国家基本养老金计划提出了一定压力C.个人养老储蓄已经形成制度化D.现有的养老保险体系对保证退休者退休生活品质还存在较大缺口E.制定退休规划举足轻重，任重而道远正确答案：BDE48. 单选题：关于企业年金基金的管理办法，下列叙述错误的是()。A.职工变动工作单位时，企业年金个人账户资金可以随同转移B.职工未达到国家规定的退休年龄时，可以按照被减少的年金比例提取年金；并且在该职工达到国家退休年龄后，被减少的年金提取比例将不得恢复C.出国定居职工的企业年金个人账户资金，可根据本人要求一次性支付给本人D.职工或退休人员死亡后，其企业年金个人账户余额由其指定的受益人一次性领取正确答案：B49. 多选题：个人理财业务在我国的兴起和迅速发展有多方面的原因,主要包括（）。A.金融机构转型的主观需要B.居民理财需求上升C.居民理财技能欠缺D.投资理财工具日趋丰富E.居民财富积累正确答案：BCDE50. 单选题：在理财规划书中，客户目前比较关心的理财重点以及中、长期理财目标属于（）。A.客户家庭基本信息B.客户财务状况分析C.理财目标的评估和分析D.综合理财规划建议正确答案：A51. 多选题：影响行业兴衰的主要因素包括（）。A.技术进步B.经济政策C.产业组织创新D.社会习惯改变E.经济全球化正确答案：ACDE52. 单选题：在家庭财务保障规划建议中，理财师在为客户进行风险管理效果评估时，其内容不包括（）。A.风险覆盖评估B.可行性评估C.安全性评估D.整体性评估正确答案：C53. 单选题：下列关于留置的说法中。错误的是（）。A.留置权人有权收取留置财产的孳息B.留置财产为可分物的，留置财产的价值应当相当于债务的金额C.留置财产折价或者变卖的，应当参照历史价格D.留置权人因保管不善致使留置财产毁损、灭失的，应当承担赔偿责任正确答案：C54. 单选题：准备的退休基金在投资中应寻求()之间的平衡，选择合适的投资工具或投资组合。A.稳健性和收益性B.开放性和稳健性C.风险性和收益性D.多元性和稳健性正确答案：A55. 多选题：属于中小企业融资方式的是（）A.杠杆收购B.引进风险投资C.国内上市D.留存盈余E.票据贴现正确答案：ABCDE56. 单选题：紧急预备金额度通常为家庭月支出的（）为宜A.13倍B.35倍C.36倍D.58倍正确答案：C57. 多选题：客户面对多个方面的建议和执行要求可能会产生“畏难”情绪或不知所措，无疑需要理财师及时与之沟通、引导，具体来说理财师要做好的工作有（）。A.总结全生涯模拟仿真的过程和结果，让客户了解和认知综合理财规划服务的完整性和专业性B.先从客户当前关心的财务问题入手，总结说明这些问题将如何得到解决C.把综合理财规划方案中的一些要点和具体步骤写下来，力求简单易懂并让客户“有章可循”D.如果在服务过程中，需要和其他服务客户的专业人士进行沟通，如律师和会计师等，需要向客户提出来、与客户一起去面谈E.定期与客户联系、沟通正确答案：ABCDE58. 单选题：两全寿险的最大优点在于，既可以使受益人在保险存续期间得到保障，又可以使被保险人在保险期届满时享受到保险金利益（）A.正确B.错误正确答案：A59. 多选题：理财师客户关系管理的接触点管理就是根据客户的需求、偏好为客户提供（）的金融服务。A.多样化B.个性化C.精细化D.标准化E.一站式正确答案：BCD60. 单选题：某一次还本付息债券的票面额为1000元，票面利率8，必要收益率为10，期限为5年，如果按单利计息，复利贴现，其内在价值为()元。A.85114B.86929C.91385D.93750正确答案：B61. 单选题：（）一般为委托人（如家长）根据理财规划的目标，将资产所有权委托给受托人（如信托机构），受托人按照信托协议的约定为受益人（如子女或配偶）的利益，管理、分配信托资产的行为。A.委托B.信托C.受托D.授信正确答案：B62. 单选题：家族信托财产式独立的，家族信托的所有权与收益权严格区分，信托财产名义上是属于受托人的，与委托人、受托人和收益人的其他财产隔离。A.正确B.错误正确答案：A63. 多选题：利益披露是理财师增加服务透明度、获得客户进一步信任的有效手段。利益披露应包括（）。A.理财师的工作经验B.服务费用的披露C.由产品提供方如基金公司或保险公司支付的佣金的披露D.其他的额外奖励的披露E.理财师的薪酬结构正确答案：BCDE64. 多选题：中小企业管理水平整体较低表现在（）。A.缺乏现代科学管理手段B.内部控制制度不完善C.财务人员素质水平相对较差D.成本核算缺乏真实的准确的数据资料E.易于确定企业生产的盈亏平衡点正确答案：ABCD65. 单选题：在中国境内无住所，居住超过5年的个人，从第6年起，就其来源于()征税。A.中国境内的全部所得B.中国境外的全部所得C.中国境外但汇回中国的所得D.中国境内、境外的全部所得正确答案：D66. 单选题：保险公司一般不接受以会计账册为标的物的投保，其原因在于所有人在会计账册上所具有的利益是()。A.不具有利害关系的利益B.非经济上有价的利益C.不确定的利益D.不合法的利益正确答案：B67. 单选题：（）是基于客户所提供的家庭财务信息整理的结果（即资产负债表、收支结余表等），进行专业分析的过程。A.客户家庭基本信息B.客户财务状况分析C.理财目标的评估和分析D.综合理财规划建议正确答案：B68. 单选题：（）是家庭教育理财规划的核心，通常由基本教育和素质教育组成。A.职业教育B.子女教育C.基础教育D.高等教育正确答案：B69. 单选题：理财师的日常工作职责范围内的、行业标准工作内容或要求，这是属于（）A.超常服务B.额外服务C.分内服务D.标准服务正确答案：C70. 多选题：车辆购置税的应税行为包括（）A.购买使用B.自产自用C.受赠使用D.进口使用E.获奖使用正确答案：ABCDE71. 多选题：影响车险保费的浮动系数的因素包括()A.折扣系数B.平均行驶里程系数C.客户忠诚度系数D.多险种投保优惠系数E.耗油量系数正确答案：ABCD72. 单选题：()的一个量化指标是购买同一企业产品的数量和购买频率.A.客户消费B.客户忠诚度C.客户预期D.客户满意度正确答案：B73. 单选题：下列关于弃权与禁止反言的说法不正确的是()。A.弃权通常是指保险人放弃合同解除权与抗辩权B.禁止反言意味着无论是保险人还是投保人，如果弃权，将来均不得重新主张C.代理人的弃权行为不视为保险人的弃权行为，保险人可拒绝承担责任D.弃权与禁止反言常因保险代理人的原因产生正确答案：C74. 单选题：不确定性是风险的()条件。A.充分B.充要C.必要而非充分D.不必要正确答案：C75. 多选题：人寿保险可以分为()。A.普通型人寿保险B.年金保险C.健康保险D.疾病保险E.新型人寿保险正确答案：ABE76. 单选题：客户信息可以分为定量信息和定性信息，下列说法中，正确的是（）。A.理财目标是定量信息B.负债情况是定量信息C.保单信息是定性信息D.储蓄情况是定性信息正确答案：B77. 单选题：关键人物保险是指企业可以关键人物的生命作为保险标的购买适当的（），指定企业本身为保单所有人和受益人，以此预防由于关键人物的死亡或伤残导致的经济损失和经营的不稳定性。A.财产保险B.人寿保险C.生命保险D.意外保险正确答案：B78. 单选题：下列关于黄金投资的说法中，错误的是（）。A.黄金的收益与股票市场的收益正相关B.一般在面对通货膨胀压力的情况下，黄金投资具有保值增值的作用C.黄金投资通常是投资组合中一个重要的分散风险的组合资产D.黄金市场的均衡要求黄金的流量市场和存量市场同时达到均衡正确答案：A79. 单选题：关于基本养老保险，下列说法错误的是()。A.企业职工基本养老保险制度的资金筹集来源于企业缴费和个人薪酬扣除B.企业要按照本地区政府规定的企业缴费比例向社会保险机构缴纳保险费C.企业缴费的比例一般不得超过企业工资总额的20，确需超过20的，需报劳动部、财政部审批D.个人养老保险的缴费比例通常为上年度本人月平均工资的8正确答案：A80. 单选题：下列选项中，不属于家庭消费支出规划的是（）。A.住房消费计划B.汽车消费计划C.信用卡消费规划D.教育投资规划正确答案：D81. 单选题：感情消费的价值标准是（）A.好与坏B.喜欢与不喜欢C.满意与不满意D.合格与不合格正确答案：C82. 单选题：（）是保险人与投保人之间直接签订保险合同而建立保险关系的一种保险A.原保险B.再保险C.共同保险D.重复保险正确答案：A83. 单选题：教育投资规划是针对家庭成员的教育目标制定的（）。A.理财目标B.财务计划C.人生规划D.学习计划正确答案：B84. 单选题：对开展理财顾问业务而言，关于客户的重要的非财务信息是（）。A.资产和负债B.收入与支出C.房地产升值预期D.客户风险厌恶系数正确答案：D85. 单选题：保险人的义务是否履行在保险合同订立时尚不确定，而是取决于偶然的、不确定的保险事故是否发生（）A.正确B.错误正确答案：A86. 多选题：基金产品作为教育投资规划的工具，其优势有哪些?()A.品种选择多B.专家理财C.灵活方便D.基金定期定额投资E.强制储蓄正确答案：ABCD87. 单选题：从2012年起，李某开始每年为他的家用汽车投保一年期、保额10万元的汽车财产险。在2014年2月，李某将汽车转手卖给王某，但没有通知保险公司变更投保人。2015年1月，该汽车发生了保险事故，造成重大损失，对此，()。A.王某可以向保险公司索要保险金B.李某可以向保险公司索要保险金C.王某和李某一起向保险公司索要保险金D.保险公司不用向任何一方提供保险赔偿金正确答案：D88. 单选题：资产收益率的计算公式为（）A.净利润资产周转率B.资产总额/所有者权益C.销售利润率资产周转率D.净利润/资产平均总额正确答案：C89. 单选题：理财师要做好客户服务和客户关系管理，首先必须进行市场细分和客户定位。A.正确B.错误正确答案：A90. 单选题：小李购买了某公司的终身寿险，终身寿险的本质特征是无论被保险人何时死亡，保险公司都要支付死亡保险金。下列关于终身寿险的描述错误的是()。A.终身寿险相当于一份100岁到期的定期寿险B.终身寿险的保单所有人必须通过退保才能获得资金C.大多数终身寿险保单属于分红保单D.终身寿险也有部分保单属于非分红终身寿险正确答案：B91. 单选题：下列说法不正确的是（?）。A.在教育投资规划的原则中，专款专用是教育金筹备过程中的首要原则B.教育开支属于刚性需求、无多大弹性可言，所以教育金投资的目的不是为了获取短期的高额回报，而是着重在分散风险、安全稳健的基础上，力求长期的预期收益和教育规划目标的实现C.理财师需要根据客户的需求、财务情况和风险偏好，在保证教育金的保值增值和达成客户教育计划目标的前提下，认真制定积极稳妥的储蓄投资计划D.设立教育资金专门储蓄、投资账户，可以有效避免由于客户定力不够在遇到一些临时经济困难时，中途把教育金用于其他用途，造成子女需要继续深造的时候资金不足的情况正确答案：A92. 多选题：避税筹划的特征有()。A.非违法性B.违法性C.策划性D.权利性E.规范性正确答案：ACDE93. 单选题：下列不属于长期教育规划工具的是()。A.教育储蓄B.投资房地产C.教育保险D.购买共同基金正确答案：B94. 多选题：理财师可以了解客户的基本情况主要有（）。A.婚姻状况B.子女及其赡养人员C.财务状况D.预期收益E.对风险的态度正确答案：ABCE95. 单选题：在制定退休规划时，应适当多估计支出，少估计收入，预估寿命时最好以当地人均寿命为基准增加()岁为准。A.35B.57C.68D.510正确答案：D96. 单选题：风险资产组合的方差是()。A.组合中各个证券方差的加权和B.组合中各个证券方差的和C.组合中各个证券方差和协方差的加权和D.组合中各个证券协方差的加权和正确答案：C97. 单选题：我国目前政府规定的退休年纪男性为（）岁、女性（）岁。A.55；65B.60；55C.65；60D.62；68正确答案：B98. 单选题：任何理财咨询专业服务的必然条件是（）。A.理财师的专业能力B.深入了解客户C.理财师的沟通能力D.完善的理财制度体系正确答案：B99. 单选题：公民在遗书中涉及其死后个人财产处分的内容，确为死者真实意思表示，有本人签名并注明了年月日，又无相反证据证明的，可按()对待。A.录音遗嘱B.口头遗嘱C.代书遗嘱D.自书遗嘱正确答案：D100. 单选题：在配置资产上，精明生意人出于私密性等考虑，不愿意在一家银行配置大多数资产，并且不愿意使用同一家银行、由同一位客户经理管理公司和个人的相关业务（）A.正确B.错误正确答案：A