20XX完善制度建设强化基础管理

2011完善制度建设强化基础管理7中国城乡金融报/2011年/8月/12日/第A03版理论完善制度建设强化基础管理商镇近年来，农业银行适应新的公司治理机制，进一步完善了制 度体系，制度管理工作也走在了同业前列。新时期，如何进一步 优化制度，以制度建设促进基础管理提升， 是农行面临的一项重 要课题。制度建设既是银行完善治理的应有之意，更是加强风险管 理，提升竞争力的客观要求。制度建设是完善银行公司治理的应有之意。公司治理组织结 构的搭建，仅仅是公司治理的起步，而不是全部。国际上先进的 公司治理理念，均将制度建设作为公司治理的主要方面。如英国公司治理委员会的Cadbury报告明确指出，“公司治理是经 营和控制公司的制度与过程”，将制度与公司治理几乎等同起来。 企业在组织结构搭建后，必须立即跟进制度建设，否则，公司治 理就成了空中楼阁。可以说，制度管理的平在一定程度上就反映 了公司治理的水平。如果说，农业银行“三会一层”治理结构的 搭建属于公司治理中“形似”的范畴，那么，制度建设和完善则 关乎从“形似”到“神似”的重要转变。制度建设是提升企业竞争力的客观要求。优秀的上市银行必须具备较强的竞争优势。从国内市场看，大型银行在产品与服务 上的同质化现象突出，中小银行在地方和特色领域竞争中逐渐发 力，抢占大银行市场；从国际市场看，随着世界经济一体化和金 融开放程度不断提高，国内外银行间的竞争也逐步升温。银行在监管标准和治理结构上，由于法律规范的趋同而显现出较强的相 似性，因此，在激烈的竞争中，上市银行必须转向内部挖潜，重 视制度中的管理成本问题。 制度变迁理论认为，一种制度下的预 期收益与预期成本的关系决定了制度创新，同时，制度创新存在着一定的时滞性。由此推知，哪家银行的制度更能为客户提供优 质高效服务，更能尽快适应市场及时转变发展模式，更能引导盈利模式找到新的业务增长点，更能为金融创新提供更大的空间和 可能性，哪家银行就会赚取更多利润，更容易在竞争中抢到先机。 从这个角度讲，银行间的竞争就是制度间的竞争， 核心竞争力的 保持和提高，必须通过制度予以实现。制度建设是风险管理与内部控制的必然需要。众所周知，商业银行是经营风险的企业，通过吸收公众存款、发放贷款深度参 与经济活动，自有资本只占营运资金的很小比例。因此，银行的 经营成败，不仅关乎股东回报，更关乎广大储户利益，甚至影响 一国经济的稳定与安全。 为此，各国政府对银行业风险管理和内 部控制的关心和要求，超过了任何其他行业。体现在制度建设上， 无一例外地要求银行建立机构、业务、流程、风险类别、人员等 全覆盖的风险管理体系，要求银行的领导者承担内部控制的首要 责任。例如，商业银行内部控制指引要求“商业银行应当对 各项业务制定全面、系统、成文的政策、制度和程序，在全行范 围内保持统一的业务标准和操作要求，并保证其连续性和稳定 性。”企业内部控制基本规范 则明确要求董事会对内部控制的建立健全和有效实施负责。作为大型上市银行，必须重视风险管 理和内部控制制度的.建设，这也是商业银行法将“安全” 作为银行经营三原则之首的重要原因和必然结果。新时期，农业银行的制度建设要以优秀大型上市银行的六大 评价维度来衡量。农业银行董事长项俊波提出，评价优秀大型上市银行标准的 六个维度是治理规范、业绩突出、风控优先、特色鲜明、团队出 色、形象良好。同样，制度建设也要以这六个维度来衡量。“治理规范”就是要求制度建设适应新的公司治理结构和治 理机制，在制度体系上按照分层、分类、分块的要求搭建完整的 内部规范结构；在制度立改废等重要环节体现决策的科学、治理的高效；在制度价值取向上符合农行整体战略安排；在制度执行效果上，能作为公司治理载体和手段得到快速充分的传达与执行。“业绩突出”和“风控优先”是对制度功能提出的明确要求。 制度建设要为农行的核心价值创造和风险把控服务，寻求效率和安全之间的合理平衡。在发挥“规范功能”、严把风险的前提下， 充分利用制度“激励功能”，尽量减少制度执行成本和机会成本， 解放经营行的生产力，引导农行整体效益向好、经营效率提高， 不断拓展价值创造空间，实现市值稳定增长。“特色鲜明”就是要求制度建设发挥引导作用，立足于农业银行自身特色，发展相对优势，促进核心竞争力的积蓄与增长。 在制度起草和论证过程中，要兼顾传统领域的优势巩固与创新领域的优势形成，使农行在高度同质化的竞争环境中保持不败。“团队出色”就是要求制度建设必须体现奖优罚劣，为农行从外部吸引优秀人才、在内部培养优秀人才创造便利的制度环 境，建立能上能下的用人机制，利于优秀人才脱颖而出。对高管 层和普通员工都要建立公平合理的考核激励机制，客观精细地反映价值创造中每个环节的贡献大小， 激发全体员工的积极性和凝 聚力。“形象良好”是股改上市后对制度建设提出的更高层次要 求，制度设计者在追求效益的同时，必须兼顾企业社会形象，处 理好与各方利益相关者之间的关系，使“诚信立业、稳健行远” 的核心价值观体现在制度规范的细化过程中，提高声誉风险管理的意识，维护企业品牌形象。这就要求在制度制定过程中，加人 “社会形象”的讨论与审查环节，明确有关部门的责任和工作标 准。制度建设要处理好规范与发展的关系，强化自我约束，转变规范模式，促进竞争力的提升。近年来，农行对规章制度进行了多次修订完善，初步建立了与上市公司治理机制相适应的制度体系，经营管理的制度化、规范化水平不断提升。但是随着公司治理、业务流程、监管要求和 技术手段的变化，一些制度已经不适应精细化管理和市场竞争的 要求。新时期新形势下，笔者建议，从以下几方面着手，完善制 度建设，强化基础管理。一是要在公司治理的层面安排好制度建设。制度建设是公司 治理的重要载体和手段。“工欲善其事必先利其器”。在公司治理层面做好制度建设安排，就是为治理工作本身的高效顺畅铺路搭 桥。制度建设要从高层做起。商业银行内部控制指引要求董 事会负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系， 保证高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和 评估。为此，董事会要制定好制度建设总体要求和工作计划，做 好全行制度体系、重要基本制度的规划与审批， 定期就全行制度 建设与管理听取高管层汇报。高级管理层要积极落实董事会在制 度建设方面的部署，在新的公司治理结构下， 加强制度归口管理 和质量控制，充分发挥制度主管部门的作用， 解决好制度建设长 期存在的规范冲突、职责交叉等问题。监事会要对董事会和高管 层在制度建设方面实施履职尽职监督，监督基本制度和重要规章 的执行，树立制度权威。分支行除了要做好上级行制度的细化与 执行，还要变单纯被动执行为主动参与制定，积极向上级行提出制度建设建议，认真参与制度论证，负责任的反馈制度征询意见， 与制度制定行共同提高制度质量。 通过建立上下双向贯通的信息 传递渠道，使制度制定行能够客观真实的掌握制度执行情况和基 层意见，以便及时做出进一步完善制度的后续安排。二是要合理解决授权的“度”的问题。农行网点遍布城乡，地区差异是经营管理中必须面对和重视的客观现实，制度建设不宜搞一刀切。对于东南沿海等发达地区和西部欠发达地区， 对于 各产业部门均衡发展的地区和特色产业集中地区，要根据不同地方的特点，贴近当地金融生态，制定不同政策，体现大型商业银 行经营的多样性。为此，总行在制定制度时要解决好“规范”与“发展”的关系，合理解决授权的“度”的问题，使各家分行在 总行制度框架下，还有余地根据当地特色灵活执行。既有制约， 又有自由，达到“收”与“放”的平衡。三是要进一步强化自我约束。农行上市以后，价值创造、资 本约束、成本控制的要求会越来越高。作为上市公司，要快速应 对市场竞争，满足广大股东的业绩期望， 将上述外部要求内化为 自我约束，制度建设必须有所作为。在原先的国有银行体制下， 银行管理的行政色彩浓郁， 与之相配套的制度具有层级众多、 语 体公文化、内容口号化等缺陷，很难适应上市银行的管理与竞争。目前，农行仍有一部分制度标准不清、言辞模糊，照抄照搬 外部规定或领导讲话而缺少细化， 给基层行的执行造成了一定困 难。这种现象必须尽快改变。新时期，农行的制度建设必须贴近 经营管理与业务开展的实际需要，做到标准清晰、易于操作，最 大限度减低制度传递和执行过程中的效力损耗。同时，作为上市公司，必须重视各方利益相关者的合理关切，在制度制定过程中要维护股东利益、尊重客户权益、关心员工发展、配合政府监管， 实现农行与投资者、客户、员工真正的“共同成长”，实现银行与监管者之间的良性互动。四是要转变规范模式。制度建设要致力于提高银行竞争力， 就必须在规范模式上有所突破。 目前，国际主流商业银行的经营 与监管都逐渐从“行为规范”模式向“目的规范”模式转变，不 单纯以强制性或禁止性规范作为制度的规范方式和主要内容，而是注重通过经营目标、风险控制水平的设定对制度执行者提出要 求。其优点是使经营者免受僵化的条条框框限制，在有效实现经营绩效和风险控制目标的前提下，可以选择多种执行路径。执行者的主观能动性更易发挥，更有利于应对复杂的金融形势和竞争 环境，充分实现效益的最大化。实践中，农行的一些分支机构经 常反映管理行的制度管得过紧， 束缚了手脚，这实际上就道出了“行为规范”模式的不足。新时期，农行要系统梳理并废除现有 制度中不必要的行为约束，注重发挥“目的规范”的作用，降低 分支行执行成本，解放经营行的生产力和竞争力。同时，应当以 价值创造为导向，制定绩效管理和薪酬分配机制，真正通过“商 业”手段经营商业银行。五是要以质量控制和程序管理为抓手，不断提升制度核心竞 争力。要保持农业银行制度的竞争力，质量控制和程序管理是关 键抓手。目前，农行已经形成了立项、 起草、论证、审查、审批、 发布、评价的一整套制度管理机制，在同业制度管理领域保持了 领先地位。上述机制中，既包括质量控制，又包括程序管理，质 量控制需要程序管理为手段， 程序管理要以提高质量为目的。 论 证、审查和评价环节，重在提高制度质量；立项、审查、审批则 是重要的程序控制手段。下一步，农行要重点利用和不断完善现 有机制，为提升制度竞争力提供制度支持。 起草部门要做好制度 论证工作，切实广泛深入地征求各方面意见， 认真组织力量论证， 对本部门所起草制度的合法合规性、 风险控制有效性等承担第一 责任。审查部门要总结过去好的做法， 按照合法合规、形式规范、 机制合理、协调统一等标准做好制度审查，提出实际可行的完善 建议。对制度后评价工作要给予应有的重视，适时开展重点条线、 板块的制度评估，改变重制定、轻维护的现状，及时根据实际动 态调整，始终保持制度竞争力。要纠正“程序管理影响效率”的 偏见。合理的程序控制既是提高质量的有效方法，更是保证各部门限时办结、提高制度制定效率的有效机制。 制度建设要在年初 做好立项规划，减少制度重复，节约管理资源；制度审查要保证 有充分必要的时间，抓好审查意见的落实；制度审议审批要坚决 避免逆程序操作和越程序操作。“链条的强度决定于它的薄弱环节”。只有在制度立、改、废全部管理流程中都做到主动合规, 才能更有效的保持农行制度的核心竞争力。