人力成本分析与控制-易财课件

,2012 CTG Corporation,单击此处编辑标题,单击此处编辑目录标题,单击此处编辑目录文本样式,第二级,第三级,2012 CTG Corporation,单击此处编辑标题,单击此处编辑正文文本内容,第二级,第三级,2012 CTG Corporation,地址,:,中国,北京市朝阳区建国路,91,号金地中心,A,座,12,层 邮编,:100022,电话,:+86 10 5869 8880,销售咨询热线：,400 090 9345,客户服务热线：,400 818 6600,易才集团,世界级人力资源外包,人力成本分析与控制,主讲：宋智宇,目录,一、人力成本的有关概念,二、人力成本分析的作用,三、如何进行人力成本分析,四、如何进行人力成本预算,五、如何进行人力成本控制,一、人力成本的有关概念,1、认识人力成本,2、人力成本概念,3、人力成本范围,4、固定人力成本,5、变动人力成本,6、有效成本与无效成本,7,、人力成本率,1、认识人力成本,人力资源：选、育、用、留,六大模块,人力资源的核心价值：人力,资源,效益最大化,2、人力成本概念,人力资源,取得、开发、使用、保障、离职,过程中所产生的成本总和。,取得-招聘,开发-培训,使用-薪酬、福利,保障-保险与健康,离职-赔付、空岗,3、人力成本范围,人事费用+薪酬,薪酬：由一位雇主对一位雇员为其完成和将要完成的工作的酬劳,包括：直接货币支付：工资、奖金、津贴、红利,间接货币支付：保险、医疗、休假,人事费用：主要包括招聘费用、培训费用,4、固定人力成本,5、变动人力成本,6、有效成本与无效成本,7、人力成本率,二、人力成本分析的作用,1、提升效率：提升人力资源产出效率,2、降低成本：消灭无效成本,3、优化管理方式：发现问题解决问题,4、稳定人员：岗位工资级差、部门效率差异调整,5、体现价值：人力资源部门自身价值,三、如何进行人力成本分析,1、战略分析,2、人力资源效率分析,3、人力资源开发空间分析,1、战略分析,明白“老板”要什么？,2、人力资源成本及效率分析,人力成本率=（人力成本营业收入）,人均工资、人均工资与业绩增长比值,人均人力成本=（人力成本职工数）,人力成本含量=（人力成本总额成本（费用）总额）,劳动分配率=（人力成本总额增加值（纯收入）,人力成本产出系数=（增加值人力成本总额）,全员劳动生产效率=（增加值职工数）,有效成本率=（人力成本总额-无效成本）人力成本总额,固定成本率,变动成本率,。,注意：1、获取常数,2、环比,3、分职系,公司人力成本分析（销售数据类）,公共成本分摊办法：,1、工资占比,2、岗位价值系数,3、人力资源开发空间分析,如左图,若,=0,则效率没升没降,如左图,若,0,则效率提高了,如左图,若,0,则效率降低了,降低的,程度是起码的开发空间,管理跨度分析:,管理层次分析:,管理流程分析：,重复流程-重复同一工作内容，且无监控支持职能,无效流程-无责任、无控制、无支持,责权高度集中流程-无人监控、劳动量不均衡,政策法规-社保、最低工资标准、劳动法规,其他制约因素分析：,劳动工具-设备,外部环境-人才稀缺、物价波动,内部环境-业务分拆、合并、压缩,新业务及新区域的拓展、裁撤,四、如何进行人力成本预算,1、外部数据收集,2、历史数据预算,3、总值预算,4、分项落实,1、外部数据收集,行业薪酬数据,广宣报价,场地住宿等采购费用,保险及最低工资预估,2、历史及分析数据预算,2.1定员定编：,组织管理：部门、岗位、编制、人员（任职资格）,人员流动：招聘人数（普招、猎头）、空岗损失、入职培训,薪酬及福利调整：岗位职级、福利项目,2.2,损益临界推算,临界点的人力成本=临界点的销售额人力成本率,损益临界点的销售额=固定成本临界利润率,临界利润率=临界利润销售额,临街利润=销售额变动成本,3、总值预算,假设,可求得,4、分项落实,将人力成本预算分解到各个部门或下属单位,并将控制权下移,同时对各单位负责人进行人力成本核算,将节余或超支的部分金额列入奖励或处罚。,4.1绩效考核指标,4.2按比例提取结余奖金,4.3超支处罚,五、如何进行人力成本控制,1、组织控制,2、流程重组,3、效率提升,4、绩效考核,5、管理创新,6、稳定团队,1、组织控制,1.1组织结构控制：宽度、深度,产品线-事业部制,职能线-大部门制,区域线-人权+财权下移至区域,1.2定岗定编定员,职系、职等、职级,岗位数量、编制,1.3晋升机制,2、流程重组,2.1效率与安全,2.2减少或合并无效环节,2.3权限分配过程中循序渐进,2.4标准化建设,3、效率提升：战略决策比管理微调更重要,3.1职责落到“连队”,3.2学习培训,3.3标杆作用,4、绩效考核,4.1人力成本控制需要以绩效管理为前提,4.2目标管理可以部分替代绩效考核,4.3结合岗位制定“固定+变动”的组合比例,4.4结合全面绩效指标进行薪酬控制,5、管理创新,5.1 e-HR,5.2知识管理,5.3阶梯提成,5.4鼓励创新,6、稳定团队,6.1工作环境,6.2长期激励,6.3内部竞争,6.4劳动法规,总 结,人力成本分析报告内容,一、战略目标与目标分解,1、战略地图,2、指标分解说明及核算方法,二、人力成本汇总及效率分析数据,1、外部比较：行业、社会环境,2、内部比较：同比、环比,三、人力成本开发空间分析,1、可提升空间项目,2、现有不足及提升措施,四、新年度人力成本预算,1、汇总,2、分部门,五、控制措施,1、组织管理：组织结构、定编定员,2、薪酬设计：固定+变动,3、流程重组：制度、标准，重新授权,4、绩效考核：制度、指标落实,5、创新性管理：系统化应用，现代管理理念,6、员工稳定计划,