存货核算的日常业务处理方法

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,存货核算的初始设置,存货核算的日常业务,对库存进行业务核算,对库存进行财务核算,月末结账,存货的核算,是企业会计核算的一项重要内容，进行存货核算，应该正确计算存货购入成本，促使企业努力降低存货成本；反映和监督存货的收发、领退和保管情况；反映和监督存货资金的占用情况，促进企业提高资金的使用效果。,存货核算的日常业务处理,存货核算的初始设置,基础选项设置,进行基础档案的设置,设置相应的科目,仓库存货对照表,期初余额,进行系统参数定义，是使用存货核算系统的基础。进行存货科目、对方科目等的凭证科目的设置，是系统生成凭证带出科目的依据。,返回目录,基础选项设置,存货核算的初始设置,进入【ERP-U8企业门户】窗口后,单击命令菜单中【供应链】下的,【存货核算】项,进入【存货核,算】系统如图9-1.,展开【初始设置】选项,单击【选项】【选项录入】子项,系统弹出【基本设置修改】对话框,如图9-2.,在【核算方式】选项卡中，用户可以设置：,核算方式、暂估方式、销售成本核算方式、委托代,销成本核算方式、资金占用规划、零出库成本选择、,入库单成本选择、红字出库单成本选择。,选择【控制方式】选项卡，显示如图9-3界面，,可以设置,：,受托代销业务、成套件管理、仓库是否检查权限、部门,是否检查权限等。,选择【最高最低控制】选项卡，显示如图9-4，,可以设置,：,全月平均/移动平均单价最高最低控制、差异率（/差价,率）最高最低控制、全月平均/移动平均最高最低单价,是否自动更新、差异/差价率最高最低是否自动更新,存货核算的初始设置,图9-1 进入【存货核算】系统,图9-2 基本设置修改,图9-3 控制方式,图9-4 最高最低控制,存货核算的初始设置,进行基础档案的设置,在【企业门户】窗口左侧的列表中选择【设置】选项卡，展开命令列表中的【基础档案】下拉列表，用户可以对存货核算系统的各项基础档案进行设置，如图9-5。,图9-5 基础档案设置,存货核算的初始设置,进行基础档案的设置,仓库档案,第一次使用本系统时，应该先将本单位使用的仓库，预先输入到系统之中，即进行,“仓库档案设置”。在本系统中，可以对操作员的仓库管理权限进行控制（包括查询、,录入权限）。,单击【业务】【仓库档案】选项，打开【仓库档案】窗口如图9-6.,单击【增加】弹出【增加仓库档案】对话框,在此可以增加一个新的仓库档案卡片,并在其中选择不同的计价方式.,图9-6 仓库档案,存货核算的初始设置,进行基础档案的设置,存货分类,存货分类最多可以分为8级，编码总长度不能超过30位，每级级长用户可以自由定义。,存货分类用于设置存货分类编码、名称以及所属经济分类。,展开【基础档案】选项,单击【存货】【存货,分了】项,即可打开【存,货分类】窗口如图9-8.,单击窗口中的【增加】,窗口右侧的文本框将变为可输入状态,如图9-9.在文本框内输入新的存货分类信息.,图9-8 存货分类,存货核算的初始设置,进行基础档案的设置,存货档案,本功能可完成对存货目录的设立和管理，同时提供基础档案的方便输入、完备基础档案中数据项、存货档案的多计量单位设置、存货档案、项目档案的记录合并功能。,展开【基础档案】选项,单击【存货】【存货,档案】子项,打开【存货,档案】窗口如图9-10.,选定存货分类中的最末级,分类,单击窗口上的【增加】,命令,打开【增加存货档案】,对话框,在对话框内输入各项,数据增加一个新的存货档案,.,图9-10 存货档案,存货核算的初始设置,进行基础档案的设置,收发类别,收发类别是为用户对材料的出入库情况进行分类汇总统计而设置的，可表示材料的出入库类型。用户可以根据各单位的实际需要自由灵活地进行设置，方便查询。,要设置“收发类别”，先展开,【基础档案】选项,单击【业,务】【收发类别】子项,打,开【收发类别】窗口如图9-12,单击窗口上的【增加】,窗口,右侧的“类别编码”文本框和,“类别名称”文本框变为可用,状态.用户可以在文本框内输,入新的收发类别,输入完毕之,后单击【保存】命令即可.,图9-12 收发类别,存货核算的初始设置,设置相应的科目,存货核算系统和其他的ERP-U8子系统一样，都需要进行科目的设置后才能使用。在【企业门户】窗口左侧的命令框中选择【业务】按钮，然后在“存货核算”子系统下展开【初始设置】选项，单击【科目设置】子项，如图9-14所示，在此处可对存货核算系统的各项科目进行设置。,接下来就对其中的几项科目设置分别进行介绍。,图9-14 科目设置,存货,核,核算,的,的初,始,始设,置,置,设置,相,相应,的,的科,目,目,对方,科,科目,此功,能,能用,于,于设,置,置本,系,系统,中,中生,成,成凭,证,证所,需,需要,的,的存,货,货对,方,方科,目,目（,即,即收,发,发类,别,别）,所,所对,应,应的,会,会计,科,科目,，,，因,此,此用,户,户在,制,制单,之,之前,应,应该,先,先在,此,此模,块,块中,将,将存,货,货对,方,方科,目,目设,置,置正,确,确、,完,完整,，,，否,则,则将,无,无法,生,生成,科,科目,完,完整,的,的凭,证,证。,单击,如,如图9-14,所,所示,中,中的,【,【对,方,方,科目,】,】选,项,项，,即,即可,打,打开,【,【对,方,方,科目,设,设置,】,】窗,口,口，,如,如图9-15.,单击,窗,窗口,上,上的,【,【增,加,加】,命,命令,，,，系,统,统将,在,在图9-15,所,所示,的,的窗,口,口列,表,表的,最,最下,端,端新,增,增一,行,行空,白,白行,，,，用,户,户可,以,以在,此,此输,入,入数,据,据，,增,增加,对,对方,科,科目,。,。,图9-15,对,对,方,方科,目,目设,置,置,存货,核,核算,的,的初,始,始设,置,置,设置,相,相应,的,的科,目,目,存货,科,科目,此功,能,能用,于,于设,置,置本,系,系统,中,中生,成,成凭,证,证所,需,需要,的,的各,种,种存,货,货科,目,目、,差,差异,科,科目,、,、分,期,期收,款,款发,出,出商,品,品科,目,目、,委,委托,代,代销,科,科目,，,，因,此,此用,户,户在,制,制单,之,之前,应,应先,在,在此,模,模块,中,中将,存,存货,科,科目,设,设置,正,正确,、,、完,整,整，,否,否则,系,系统,生,生成,凭,凭证,时,时无,法,法自,动,动带,出,出科,目,目。,单击,如,如图9-14,所,所示,中,中的,【,【存,货,货,科目,】,】选,项,项，,即,即可,打,打开,【,【对,方,方,科目,】,】窗,口,口，,如,如图9-16,所,所示,。,。,与设,置,置“,对,对方,科,科目,”,”一,样,样，,单,单击,窗,窗口,中,中的,【,【增,加,加】,命,命令,，,，系,统,统将,在,在窗,口,口列,表,表的,最,最下,端,端新,增,增一,行,行空,白,白行,，,，用,户,户在,此,此输,入,入数,据,据增,加,加存,货,货科,目,目。,图9-16,存,存,货,货科,目,目,存货,核,核算,的,的初,始,始设,置,置,设置,相,相应,的,的科,目,目,税金,科,科目,单击,如,如图9-14,所,所示,中,中的,【,【税,金,金科,目,目】,选,选项,，,，即,可,可打,开,开【,税,税金,科,科目,】,】窗,口,口，,如,如图9-17,所,所示,。,。,单击,窗,窗口,中,中的,【,【增,加,加】,命,命令,，,，系,统,统自,动,动在,窗,窗口,列,列表,中,中增,加,加一,行,行新,的,的空,白,白行,，,，用,户,户在,此,此可,以,以输,入,入数,据,据增,加,加新,的,的税,金,金科,目,目。,图9-17,税,税,金,金科,目,目,使用,同,同样,的,的操,作,作方,式,式，,可,可以,增,增加,新,新的,“,“,运费,科,科目,”、,“,“,结算,科,科目,”、,“,“,应付,科,科目,”,存货,核,核算,的,的初,始,始设,置,置,仓库,存,存货,对,对照,表,表,仓库,存,存货,对,对照,表,表是,存,存货,核,核算,系,系统,的,的一,个,个重,要,要组,成,成部,分,分。,在,在表,中,中记,录,录了,仓,仓库,中,中存,货,货的,详,详细,规,格,格,以,以,及,及,对,对,存,存,货,货,进,进,行,行,管,管,理,理,所,所,需,需,要,要,的,的,一,一,些,些,重,重,要,要,信,信,息,息,，,，,主,主,要,要,用,用,于,于,设,设,置,置,企,企,业,业,单,单,位,位,各,各,个,个,仓,仓,库,库,所,所,需,需,存,存,放,放,的,存,存,货,货,或,或,者,者,是,是,存,存,货,货,所,所,能,能,存,存,放,放,到,到,的,的,仓,仓,库,库,。,。,在,【,【,企,企,业,业,门,门,户,户,】,】,窗,窗,口,口,中,中,选,选,择,择,窗,窗,口,口,左,左,边,边,命,命,令,令,列,列,表,表,的,的,【,【,设,设,置,置,】,】,选,选,项,项,卡,卡,展,展,开,开,【,【,基,基,础,础,档,档,案,案,】,】,选,选,项,项,单,单,击,击,【,【,对,对,照,照,表,表,】,】,【,【,仓,仓,库,库,存,存,货,货,对,对,照,照,表,表,】,】,子,子,项,项,打,打,开,开,【,【,仓,仓,库,库,存,存,货,货,对,对,照,照,表,表,】,】,窗,窗,口,口,如,如,图,图9-21.,单,击,击,窗,窗,口,口,上,上,的,的,【,【,增,增,加,加,】,】,打,打,开,开,【,【,添,添,加,加,仓,仓,库,库,存,存,货,货,对,对,照,照,表,表,】,】,对,对,话,话,框,框,如,图,图,9-22.,用,用,户,户,在,在,此,此,对,对,话,话,框,框,内,内,输,输,入,入,“,“,仓,仓,库,库,编,编,码,码,”,”,“,“,存,存,货,货,编,编,码,码,”,”,等,等,信,信,息,息,增,增,加,加,一,一,张,张,新,新,的,的,仓,仓,库,库,存,存,货,货,对,对,照,照,表,表.,选定【,仓,仓库存,货,货对照,表,表】中,的,的某一,个,个表后,单击,窗,窗口上,的,的【修,改,改】,显,显示如,图,图9-23对,话,话框.,用,用户在,此,此对话,框,框内可,以,以对选,定,定的表,进,进行数,据,据上的,重,重新设,置,置和修,改,改.,单击窗,口,口上的,【,【选择,】,】系统,弹,弹出【,批,批增加,存,存货】,对,对话框,单击对,话,话框上,的,的【显,示,示】,系统将,在,在对话,框,框的右,侧,侧窗口,中,中显示,“,“存货,编,编码”,、,、“存,货,货名称,”,”等存,货,货信息,选中需,要,要增加,的,的存货,后,后单击,【,【保存,】,】将新,增,增加的,存,存货添,加,加到【,仓,仓库存,货,货对照,表,表】中,.,单击【,过,过滤】,可,可设置,要,要查看,的,的“存,货,货编码,”,”的范,围,围和“,存,存货名,称,称”,如图,9-26,系,统,统按照,设,设置的,筛,筛选条,件,件重新,显,显示存,货,货.使,用,用【定,位,位】系,统,统弹出,对,对话框.可在,选,选定表,之,之后,使,使用已,知,知存货,的,的相关,信,信息,查,查找需,要,要的存,货,货.选,定,定某一,项,项存货,之,之后单,击,击【删,除,除】即,可,可将其,删,删除.,存货核,算,算的初,始,始设置,图9-26,过,过滤,条,条件,图9-23,修,修改,仓,仓库存,货,货对照,表,表,图9-22,添,添加,仓,仓库存,货,货对照,表,表,图9-21,仓,仓库,存,存货对,照,照表,存货核,算,算的初,始,始设置,期初余,额,额,期初余,额,额和库,存,存的期,初,初余额,、,、库存,和,和存货,的,的期初,数,数