第九章_操作风险管理-第九章_操作风险管理

,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,金融风险管理，第一章，杨欣，中山大学南方学院，,2012,1.,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,金融风险管理，,1.,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,金融风险管理，,1.,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,金融风险管理,1.,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,金融风险管理,1.,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,金融风险管理,1.,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,金融风险管理,1.,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,金融风险管理,1.,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,金融风险管理,1.,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,金融风险管理,1.,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,金融风险管理,1.,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,金融风险管理,1.,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,金融风险管理,1.,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,金融风险管理,1.,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,*,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,*,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,*,第,9,章 操作,风,风险管理,2022/10/27,2,内容,一、操,作,作风险,的,的概述,二、操,作,作风险,的,的衡量,（,（基,本,本指标,法,法、标,准,准法、,高,高级,计,计量法,）,）,三、操,作,作风险,的,的管理,（,（金,融,融机构,内,内部控,制,制的原,则,则、程,序,序）,操作风,险,险？,1995年2,月,月，,巴,巴林银,行,行驻新,加,加坡外,汇,汇,交易员尼克,.里森,违,违规进,行,行,未经授,权,权及隐,匿,匿的期权,和,和期货,交,交易而,导,导致损,失,失,8.6,亿,亿英镑,14亿美,元,元；,1995年9,月,月，日,本,本大和,银,银行纽,约,约分行,雇员账外交,易,易,11亿美,元,元；,2004年1,月,月，澳,大,大利亚,国,国民银,行,行因四,名,名,交易员违规操,作,作致,3.6,亿,亿美元,巨,巨额损,失,失。,2008年1,月,月，法,国,国兴业,银,银行因,交易员违规操,作,作致,71.6亿美,元,元损失,；,；,2006年，,中,中国交,通,通银行,沈,沈阳分,行,行,员工,发生,非法挪,用,用,客户,2亿元资金,案,案；同年中,国,国银行沈丘,支,支行,员工,爆发银行承,兑,兑汇票诈骗,1.46亿,元,元事件。,2022/10/27,4,一、操作风,险,险的概述,操作风险是,一,一个比较模,糊,糊的概念，,简,简单说，它,泛,泛指在公司操作过程中一系列可,能,能的损失，,这,这些损失通,常,常与公司产,品,品和服务的,需,需求函数的,不,不确定性无,关,关。,对于金融机,构,构而言，操,作,作风险常常,和,和信用风险,的,的发生交织,在,在一起，因,此,此很难给操,作,作风险下定,义,义。,2022/10/27,5,不同的定义,观,观点,操作风险是,指,指由于企业,在,在提供产品,和,和服务的过,程,程中的失误,或,或带来的损,失,失不确定性,。,。,由于人为,的,的、系统,的,的错误而,引,引起的内,部,部控制缺,乏,乏或信息,系,系统的信,息,息不足所,导,导致的不,可,可预见的,损,损失的风,险,险。,操作风险,是,是指由于,客,客户、设,计,计不当的,控,控制体系,、,、控制系,统,统失灵及,不,不可控事,件,件导致的,各,各类风险,。,。,操作风险,的,的重要性,2022/10/27,7,操作风险,的,的概述,2003,年巴塞尔,委,委员会公,布,布的新资,本,本协议中,作,作出的界,定,定：,“操作风,险,险是由不,完,完善或有,问,问题的内部程序、人员及,系,系统或外部事件所造成损,失,失的风险,。,。本定义,包,包括法律,风,风险，但,不,不包括策,略,略风险和,声,声誉风险,。,。”,风险,（收益的,波动性）,财务风险,非财务风险,内部事件,风险,外部事件,风险,业务风险,信用风险,市场风险,资产发债错,配风险，,其他风险,新资本协,议,议定义的,操,操作风险,巴塞尔委,员,员会公布,的,的损失事,件,件分类详,表,表,事件类型,事件类型细分,业务举例,内部欺诈,未经授权的活动,交易报报告,(故意),盗窃和欺诈,配合信贷欺诈,/挪用公款/盗窃尾箱,外部欺诈,系统安全性,黑客攻击,/盗窃密码,盗窃和欺诈,伪造,/抢劫,员工雇佣及工作场所安全性,劳资关系,罢工,/薪酬福利纠纷,安全性规定,违反工人健康,/客户滑倒在营业厅,性别和种族歧视事件,所有涉及歧视的事件,客户、产品及商业行为,适当性,/披露/信托责任,违规披露客户信息,/违背合同条款,不当的业务或市场行为,内部交易,/洗钱,产品瑕疵,产品缺陷,客户选选择,/风险暴露,未按规定审查客户资料,/超过限额,咨询业务,因提供建议咨询而引起的纠纷,事件类型,事件类型细分,业务举例,实体资产损坏,灾害和其他事件,自然灾害,/火灾恐怖袭击,业务中断,/系统失败,系统故障,软件,/硬件/电力,电信传输问题,执行、交割和内部流程管理,交易认定,执行,交割失败,/抵押品失效,监控和报告,为履行强制报告指责,文件记录,法律文件缺失,/客户资料缺失,客户账户管理,未经批准登录,/客户记录错误,交易对手,非客户对手方的失误,/纠纷,外部销售和供应商,与外部供应商产生纠纷,我国商业,银,银行损失,事,事件分布,表,表,（张新杨,，,，,2004,年）,金融风险,管,管理,1.12,1.广泛,性,性,通常，信,用,用风险和,市,市场风险,都,都存在于,特,特定的业,务,务类别和,操,操作环节,中,中，而操,作,作风险则,可,可能潜伏,在,在各个网,点,点、各类,业,业务及各,个,个操作环,节,节中，存,在,在的范围,广,广泛。,因此，只,有,有在对交,易,易活动从,始,始至终进,行,行分析，,才,才能得到,关,关于操作,风,风险的完,整,整描述。,操作风险,的,的特征,2.内生,性,性,从风险成,因,因看，信用风险主要取决,于,于借款人,或,或交易对,手,手的资信,状,状况，市场风险主要取决,于,于市场价,格,格的波动,，,，这些风,险,险因子都,存,存在于金,融,融机构以,外,外，属于外,生,生变,量,量,。,。,而,操,操,作,作,风,风,险,险,的,的,成,成,因,因,包,包,括,括,两,两,大,大,部,部,分,分,：,：,其,一,一,，,，,由,由,于,于,人,人,员,员,、,、,系,系,统,统,、,、,程,程,序,序,等,等,因,因,素,素,引,引,起,起,操,操,作,作,失,失,败,败,或,或,失,失,误,误,；,；,其,二,二,，,，,在,在,应,应,对,对,外,外,部,部,事,事,件,件,或,或,外,外,部,部,环,环,境,境,时,时,（,（,如,如,政,政,治,治,、,、,税,税,收,收,、,、,监,监,管,管,等,等,）,）,因,因,采,采,取,取,了,了,不,不,适,适,当,当,的,的,行,为,为,而,而,引,引,起,起,的,的,损,损,失,失,。,。,这,两,两,类,类,诱,诱,因,因,都,都,来,来,自,自,于,于,金,金,融,融,机,机,构,构,内,部,部，,操,操,作,作,风,风,险,险,的,的,成,成,因,因,具,具,有,有,内,内,生,生,性,性,。,。,3.,非,非,系,系,统,统,性,性,不,同,同,金,金,融,融,机,机,构,构,的,的,操,操,作,作,环,环,境,境,各,各,不,不,相,相,同,同,，,，,操,操,作,作,风,风,险,险,的,的,产,产,生,生,原,原,因,因,和,和,影,影,响,响,也,也,各,各,不,不,相,相,同,同,，,，,即,即,便,便,在,在,同,同,一,一,机,机,构,构,内,内,部,部,，,，不同,业,业务,部,部门的操,作,作风,险,险在,特,特征,上,上也