国际物流信用证

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,国际贸易中的支付,第三节 信用证,信用证,的,的定义,和,和内容,一、信,用,用证的,定,定义,1,、信用,证,证产生,的,的背景,买,方,方,卖,方,方,合,同,同,商业信,用,用,能否收,到,到货物,？,？,货物是,否,否与合,同,同一致,？,？,能否收,到,到货款,？,？,银,行,行,保证收,取,取货款,保证收,取,取符合,信,信用证,条,条款的,单,单据,2,、信用,证,证,(Letter of credit),的定义,跟单信,用,用证统,一,一惯例,（,UCP600,）：信,用,用证是,银,银行有,条,条件的,付,付款承,诺,诺。是,开,开证银,行,行根据,申,申请人,的,的要求,和,和指示,，,，向受,益,益人开,立,立的，,有,有一定,金,金额的,，,，在一,定,定期限,内,内，凭,规,规定的,单,单据，,在,在指定,的,的地点,支,支付的,书,书面保,证,证。,信用证,指,指一项,约,约定，,无,无论其,如,如何命,名,名或描,述,述，该,约,约定不,可,可撤销,并,并因此,构,构成开,证,证行对,于,于相符,提,提示予,以,以兑付,的,的确定,承,承诺,Creditmeansany arrangement,however named or described,thatisirrevocableandtherebyconstitutesa definite undertaking of theissuing banktohonour acomplying presentation,.,（,1,）,信用证,以,以银行,信,信用为,基,基础的,（,2,）开证,行,行的保,证,证是有,条,条件的,：,：,受益人,提,提交符,合,合信用,证,证要求,的,的单据,“,单证一,致,致”,“单单,一,一致”,：单据,与,与信用,证,证一致,：单据,与,与单据,之,之间某,一,一相应,的,的项目,一,一致,(3),银行付,款,款,即期付,款,款,对远期,汇,汇票的,承,承兑,对延期,付,付款提,供,供保证,议付（,Negotiation,）,严格相,符,符：,strictcompliance,兑付（,Honour,）,二、信,用,用证适,用,用的国,际,际 规,则,则,跟单信,用,用证统,一,一惯例,UCP600,审核跟,单,单信用,证,证项下,单,单据的,国,国际标,准,准银行,实,实务,ISBP,跟单信,用,用证统,一,一惯例,电,电子交,单,单补充,规,规则,Eucp1.0,Uniform Customsand Practice forDocumentaryCredits,跟单信,用,用证统,一,一惯例,UCP600,国际商,会,会于,1930,年第一,次,次制订,商业跟,单,单信用,证,证统一,规,规则,Uniform Customsand Practice forDocumentaryCredits ,，,1933,年正式,公,公布。,经,经过多,次,次修订,。,。,2007,年,7,月,1,日正式,实,实施，,简,简称,UCP600,。,跟单信,用,用证统,一,一惯例,已为世,界,界上,170,多个国,家,家和地,区,区的银,行,行和银,行,行公会,承,承认，,成,成为最,重,重要的,国,国际贸,易,易惯例,之,之一，,各,各国法,院,院几乎,都,都将其,作,作为裁,决,决国际,信,信用证,纠,纠纷的,“,“法律,准,准则”,，,，但其,毕,毕竟是,一,一项国,际,际贸易,惯,惯例，,要,要在信,用,用证上,注,注明是,根,根据国,际,际商会,跟单信,用,用证统,一,一惯例,600,号出版,物,物开立,，,，才能,得,得到其,保,保护。,1,、基本,结,结构变,化,化,对,UCP500,的,49,个条款,进,进行了,大,大幅度,的,的调整,及,及增删,，,，变成,现,现在的,39,条,2,、内容,变,变化,（,1,）增加,了,了定义,条,条款，,引,引入了,兑,兑付（,Honour,），明,确,确了议,付,付（,Negotiation,）定义,兑付,即期付,款,款信用,证,证：即,期,期付款,。,。,延期付,款,款信用,证,证：承,诺,诺延期,付,付款并,在,在承诺,到,到期日,付,付款。,承兑信,用,用证：,承,承兑受,益,益人开,出,出的汇,票,票并在,汇,汇票到,期,期日付,款,款,议付（,Negotiation,）：指,定,定银行,在,在相符,交,交单下,，,，在其,应,应获偿,付,付的银,行,行工作,日,日当天,或,或之前,向,向受益,人,人预付,或,或者同,意,意预付,款,款项，,从,从而购,买,买汇票,及,及,/,或单据,的,的行为,。,。,（,2,）取消,了,了可撤,销,销信用,证,证,（,3,）审单,标,标准进,一,一步清,晰,晰,审单时,间,间：“,不,不超过,7,个银行,工,工作日,的,的合理,时,时间”,改,改为“,最,最多不,超,超,过,5,个银行,工,工作日,”,”,明确了,交,交单期,限,限的适,用,用范围,单据与,信,信用证,相,相符的,要,要求：,“,“单内,相,相符、单单相,符,符、单,证,证相符,”,”,银行处,理,理不符,单据的,选,选择,持单听,候,候交单,人,人的处,理,理,持单直,到,到开证,申,申请人,接,接受不,符,符单据,径直退,单,单,依据事,先,先得到,交,交单人,的,的指示,行,行事,3,、条款,措,措辞变,化,化,三、信,用,用证的,特,特点,1,、信用,证,证开证,行,行负第,一,一性付,款,款责任,信用证,是,是一种,银,银行信,用,用，当,单,单据相,符,符时，,开,开证行,或,或保兑,行,行应独,立,立地履,行,行其付,款,款承诺,。,。,银行处,于,于第一,付,付款人,的,的地位,案例分,析,析,1,：某出,口,口公司,收,收到一,份,份国外,开,开来的,L/C,，出,口公司,按,按,L/C,规定将,货,货物装,出,出，但,在,在尚未,将,将单据,送,送交当,地,地银,行议付之前,，,，突然接到,开,开证行通知,，,，称开证申,请,请人已经倒,闭，因此开,证,证行不再承,担,担付款责任,。,。问：出口,公,公司如何处,理？,分析：,L/C,属于银行信,用,用，开证行,负,负首要付款,责,责任。,出口人将货,物,物装船后，,取,取得全套货,运,运单据，出,口,口人在向,银行提交单,据,据请求付款,时,时，银行不,得,得以进口人,破,破产、货物,在运输途中,灭,灭失等任何,借,借口不付货,款,款。,将货物出运,后,后，按照信,用,用证条款的,规,规定，制作,好,好全部单据,并,并送交议付,行,行进行,议付，要求,开,开证行付款,。,。,案例分析,2,：我某公司,从,从国外进口,一,一批钢材，,货,货物分两批,装,装运，每批,分,分别由中国,银,银行开立一,份,份,L/C,。,第一批货物,装,装运后，卖,方,方在有效期,内,内向银行交,单,单议付，议,付,付行审单后,，,，即向外国,商,商人议付货,款,款，然后,中,中国银行对,议,议付行作了,偿,偿付。,我方收到第,一,一批货物后,，,，发现货物,品,品质与合同,不,不符，因而,要,要求开证行,对,对第二份,L/C,项下的单据,拒,拒绝付款，,但,但遭到开证,行,行拒绝。问,：,：开证行这,样,样做是否有,道,道理？,当单据相符,时,时，开证行,或,或行应独立,地,地履行其付,款,款承诺,2,、信用证是,自,自足文件，,具,具有独立性,销售合同,出,出,口,口方,进,进,口,口方,开证申请书,进,进口商,开,开证,行,行,信用证,受,受益人,（,（出口方）,开,开,证,证行,契约关系,受益人,（出口商）,开证申请人,（进口商）,开证行,销售合同,信用证,开证申请书,信用证虽以,贸,贸易合同为,基,基础，但信,用,用证一经开,出,出就成,为独立于合,同,同之外的另,一,一种契约。,信用证约束,开,开证行和受,益,益人,开证行只受,信,信用证的约,束,束而与该合,同,同完全无关,，,，只,要信用证项,下,下付款的依,据,据成立（单,证,证一致，单,单,单一致），,开证行必须,履,履行付款的,义,义务。,案例,3,：出口合同,中,中规定某货,物,物为红、蓝,二,二种颜色，,红,红色,300,件，蓝色,200,件。信用证,上,上规定刚好,相,相反，出口,人,人审证时未,注,注意，装货,时,时按合同规,定,定装货,，后信用证,遭,遭银行拒付,。,。,（,1,）为什么银,行,行拒付？,（,2,）收到来证,后,后，我方应,如,如何处理？,【,分析,】,（,1,）信用证项,下,下要求单证,必,必须相符，,否,否则银行不,予,予议付。本,案,案中装运单,与,与信用证不,符,符，所以银,行,行可以拒付,。,。,（,2,）卖方应于,收,收证后立即,通,通知开证申,请,请人，要求,他,他指示开证,行,行改证，绝,不,不能置信用,证,证于不顾而,单,单凭合同规,定,定行事。,【,案情,4】,国外贸易公,司,司从我进出,口,口公司购买,小,小麦,500,吨，合同规,定,定，,1,月,30,日前开出,L/C,，,2,月,5,日前装船。,1,月,28,日买方开来,L/C,，有效期至,2,月,10,日。,后由于卖方,不,不能按期装,船,船，故电请,买,买方将装船,期,期延至,2,月,17,日并将,L/C,有效期延至,2,月,20,日，买方回,电,电表示同意,，,，但未通知,开,开证行。,2,月,17,日货物装船,后,后卖方到银,行,行议付时，,遭,遭到拒绝。,（,1,）,银行是否有,权,权拒绝付款,，,，为什么？,？,（,2,）卖方应该,怎,怎样处理？,【,分析,】,（,1,）银行有权,拒,拒付。据,UCP600,规定，,L/C,虽是根据合,同,同开出的,，,，但一经开,出,出就独立于,买,买卖合同。,银,银行只受信,用,用证条款的,约,约束。本案,虽,虽合同条款,改,改变，但,L/C,条款未改，,故,故银行只按,原,原,L/C,条款办事，,2,月,17,日超出了原,L/C,的有效期，,故,故银行可以,拒,拒付。,（,2,）作为卖方,，,，当银行拒,付,付时，可依,据,据修改后的,合,合同条款要,求,求买方履行,付,付款义务，,卖,卖方也可要,求,求修改信用,证,证。,3,、信用证业,务,务处理的对,象,象是单据,在信用证方,式,式之下，实,行,行的是凭单,付,付款的原则,。,。,银行的免责,条,条款：,（,1,）银行对货,物,物的真假、,质,质量优劣、,货,货物是否装,船,船或到达目,的地概不负,责,责。,（,2,）对单据的,准,准确性、真,伪,伪性不承担,责,责任,货运单据,商业发票,保险单据,原产地证书,装箱单 重,量,量单,海关发票,商检证书,注意,:,严格符 合,的,的 原则,单单一致,单证一致,凭规定的,单,单据,主要单据,附属单据,进口商：不,应,应要求开证,行,行在信用证,中,中加列基础,合,合同、形式,发,发票等文件,四、信用证,的,的作用,1,、保证出口,商,商安全收款,2,、保证进口,商,商付款后，,可,可以取得代,表,表物权的单,据,据。,3,、资金融通,五、信用证,欺,欺诈（,Fraudin Letterof Credit,）,1,、卖方无货,诈,诈骗,卖方伪造提,单,单，骗走货,款,款,出口商没有,发,发运货物，,却,却伪造提单,、,、发票、保,险,险单等单,据，利用,UCP600,的规定，根,据,据表面与信,用,用证一致的,单,单据，从,议付行、开,证,证行骗走货,款,款。或构建,皮,皮包运输公,司,司，假造提,单,单。,2,、卖方有货,诈,诈骗,以假充真,（,1,）以次品、,假,假货或废物,冒,冒充真货发,运,运，获取真,实,实提单，进,行,行议付。,（,2,）以保函换,取,取倒签提单,、,、预借提单,及,及清洁提单,。,。,倒签提单：,货,货物实际装,船,船日晚于信,用,用证规定的,装,装船日期，,但,但仍,按信用证规,定,定的日期签,发,发提单。,预借提单：,在,在货物尚未,装,装船或尚未,装,装船完毕的,情,情况下，由,承,承运,人提前签发,已,已装船提单,信用证装船,日,日：,3.10,实际装船日,：,：,3.12,倒签提单,3,、买方诈骗,伪造信用证,买方伪造信,用,用证，骗取,卖,卖方发货，,并,并提走货物,。,。,4,、买方诈骗,利用信,用,用证“软条,款,款”,The Soft Clause,（,1,）信用证“,软,软条款”：,开,开证行可随,时,时单方面解,除,除其保证,付款责任的,信,信用证，使,信,信用证在性,质,质上成为可,撤,撤销信用证,，,，,容易造成单,证,证不符而遭,开,开证行拒付,。,。,（,2,）目的：骗,取,取出口商质,押,押金、佣金,或,或骗取货物,。,。,(3),比较常见的,软,软条款主要,有,有：,信用证,暂,暂时不生效,:,如“进口许,可,可证签发后,通,通知生效”,、,、“待货样,经,经开证人确,认,认后再通知,信,信用证生效,”,”，何时生,效,效由银行另,行,行通知。,开证人,出,出具品质证,书,书、收货收,据,据或由其签,发,发装运指示,，,，,其签字须由,开,开证行核实,或,或和开证行,存,存档签样相,符,符。,有关运,输,输事项如船,名,名、装船日,期,期、装卸港,等,等须以申请,人,人修改后的,通,通知为准。,要求出,口,口商采用空,运,运方式，使,出,出口商在货,物,物发运后即,失,失去货权。,信用证,前,前后条款互,相,相矛盾，受,益,益人无论如,何,何也作不到,单,单单一致。,软条款案例,案例一、某,中,中行曾收到,一,一份由香港,KP,银行开出,的金额为,USD1,170,000,00,元的信用证,，,，受益人为,广西某进出,口,口公司，出,口,口货物为木,箱,箱。信用证,有,有如,下,“,软条款,”,：,“,本证尚未生,效,效，除非运,输,输船名已被,申请人认可,并,并由开证行,以,以修证书形,式,式通知受益,人,人,”,案例二：辽,宁,宁某贸易公,司,司与美国金,华,华企业签订,了,了销往香,港的,5,万立方米花,岗,岗岩合同，,总,总金额高达,1,，,950,万美元，买,方通过香港,某,某银行开出,了,了上述合同,下,下的第一笔,信,信用证，金,额,额,为,195,万美元。,信用规定：,“,“货物只能,待,待收到申请,人,人指定船名,的,的装运通,知后装运，,而,而该装运通,知,知将由开证,行,行随后经信,用,用证修改书,方,方,式发出”。,该,该贸易公司,收,收到来证后,，,，即将质保,金,金,260,万元人民,币付给了买,方,方指定代表,，,，装船前，,买,买方代表来,产,产地验货，,以,以,货物质量不,合,合格为由，,拒,拒绝签发“,装,装运通知”,，,，致使货物,滞,滞留,产地，中方,公,公司根本无,法,法发货收汇,，,，损失十分,惨,惨重。,案例三,Inspectioncertificate(orCargo receipt)issued,and signedby XXX and thesignaturemustbe in,strict compliance with that ofourfiles.,开证行未将,签,签字样本寄,给,给出口方和,出,出口方银行,，,，致使受,益人无法完,全,全履行信用,证,证，议付行,无,无法核对签,字,字，这样出,口,口,商很可能因,“,印鉴,“,不符而遭拒,付,付。,质量检验证,书,书,运输单据,5,、假冒信用,证,证的特点：,无密押电开,信,信用证,电开证使用,第,第三家银行,密,密押而该行,确,确认电没有,密,密押,信用证的签,字,字无从核对,信用证随附,假,假冒印签式,样,样,开证行名称,、,、地点不明,单据要求寄,往,往第三家银,行,行，而第三,家,家收单行不,存,存在,信用证金额,较,较大，装运,期,期较短,六、信用证,的,的格式与内,容,容,（一）信用,证,证的格式,（二）信用,证,证的内容,1,、开证银行,的,的名称,Issuing bank,2,、信用证本,身,身的说明,（,1,）号码,（,2,）种类,（,3,）开证日期,和,和地点,Placeanddateof issue/Issuing date andplace,“,跟单的”（,documentary,）,“可转让的,”,”（,transferable,）,“不可撤销,的,的”（,irrevocable,）,除非另有规,定,定，银行接,收,收出单日早,于,于开证日的,单,单据,“,在或大概在,（,（,on orabout,）”或类似,用,用语将被视,为,为规定事件,发,发生在指定,日,日期的前后,五,五个日历日,之,之间，起讫,日,日期计算在,内,内。,“至（,to,）”、“直,至,至（,until,、,till,）”、“从,开始（,from,）”及“在,之间（,between,）”等词用,于,于确定发运,日,日期时包含,提,提及的日期,，,，使用“在,之前（,before,）”及“在,之后（,after,）”时则不,包,包含提及的,日,日期。,“从,开始（,from,）”及“在,之后（,after,）”等词用,于,于确定到期,日,日时不包含,提,提及的日期,。,。,“前半月”,及,及“后半月,”,”分别指一,个,个月的第一,日,日到第十五,日,日及第十六,日,日到该月的,最,最后一日，,起,起讫日期计,算,算在内。,一个月的“,开,开始（,beginning,）”、“中,间,间（,middle,）”及“末,尾,尾（,end,）”分别指,第,第一到第十,日,日、第十一,日,日到第二十,日,日及第二十,一,一日到该月,的,的最后一日,，,，起讫日期,计,计算在内。,3,、信用证的,有,有效地点和,日,日期（,Dateand placeof expiry,）,E.g.,：,Expiry date :15th June,2006 inthecountry,(China) ofthebeneficiary fornegotiation.,有效期限：,2006,年,6,月,15,日前，在受,益,益人国家（,中,中国）议付,有效。,4,、申请人,(Applicant),、受益人,(Beneficiary),名称及地址,5,、通知银行,(AdvisingBank),6,、信用证金,额,额与使用货,币,币,(1)Amount: US$5000.00(5% more orless),金额：,5000,美元（准许,增,增减,5,）,(2) ForanamountUSD.,美元金额,元,(3)AsumnotexceedingtotalofUSD,.,总金额不超,过,过,美元,(4)UptoanaggregateamountofUSD,.,总金额,美元,UCP600,规定，“除,非,非信用证规,定,定货物的指,定,定数量不得,有,有增减外，,在,在所支付款,项,项未超过信,用,用证金额的,条,条件下，货,物,物数量允许,有,有,5%,的增减幅度,。,。但是，当,信,信用证规定,数,数量以包装,单,单位或个数,计,计数时，此,项,项增减幅度,则,则不适用”,。,。,某外贸公司,出,出口货物一,批,批，数量为,1 000,吨，每吨,USD 65 CIFRotterdam,，国外买方,通,通过开证行,按,按时开来信,用,用证，该证,规,规定：总金,额,额不得超过,USD 65 000,，证内注明,按,按,UCP600,办理。问本,批,批货物最多,和,和最少能交,多,多少吨,?,为什么,?,本批货物最,多,多应交,1000,公吨，最少,交,交,950,公吨。,例,1,：在交货数,量,量前加上“,约,约”或“大,约,约”，按,UCP600,的规定，这,种,种约定可解,释,释为交货数,量,量不超过（,）,）的增减,幅,幅度。,A,、,10%,B,、,5%,C,、,3%,D,、,15%,答案：,A,例,2,：国外开来,信,信用证规定,：,：交货数量,为,为,10 000,公吨散装货,，,，未表明可,否,否溢短装，,根,根据,UCP500,规定，卖方,发,发货（,）,）。,A,、数量和总,金,金额均可增,减,减,10%,B,、数量和总,金,金额均可增,减,减,5%,C,、数量可增,减,减,5%,，总金额不,得,得超过,答案：,C,如果合同或,信,信用证中有,“,“约”，按,UCP600,的规定，解,释,释为不超过,10%,的增减幅度,。,。如果数量,条,条款中，没,有,有签定溢短,装,装条款，也,没,没有在数量,前,前加“约”,等,等字样。根,据,据,UCP600,的规定：“,除,除非信用证,规,规定货物的,指,指定数量不,得,得有增减外,，,，在所支付,款,款项未超过,信,信用证金额,的,的条件下，,货,货物数量允,许,许有,5%,的增减幅度,。,。,例,3,：某公司出,口,口电扇,1000,台，纸箱装,，,，合同和信,用,用证都规定,不,不准分批装,运,运。装船时,有,有,40,台包装破裂,，,，风罩变形,，,，根据,UCP600,规定，发货,人,人（ ）,。,。,A,、可以装运,960,台,B,、可以装运,950,台,C,、只可以装,1000,台,答案：,C,解释：本题,中,中的数量是,以,以“个数”,计,计算的，因,此,此不适用,5%,的增减幅度,，,，只能装,1000,台。,某外贸公司,出,出口一批货,物,物，国外买,方,方通过开证,行,行按时开来,信,信用证，该,证,证规定：有,效,效期为,7,月,31,日。证内注,明,明按,UCP600,办理。外贸,公,公司于,7,月,4,日将货物装,船,船完毕，取,得,得提单，签,发,发日期为,7,月,4,日。试问：,外,外贸公司最,迟,迟应在何日,将,将单据送交,银,银行议付,?,为什么,?,UCP600,规定，信用,证,证除规定一,个,个交单到期,日,日外，还应,规,规定一个运,输,输单据出单,日,日后必须向,银,银行提交单,据,据的特定期,限,限，如信用,证,证未规定该,期,期限，银行,有,有权拒收迟,于,于运输单据,日,日期,21,天后提交的,单,单据。,外贸公司不,得,得晚于,7,月,25,日交单,6,、交单期,汇票,(Billof Exchange),商业发票（,CommercialInvoice,）,;,原产地证书,(Certificate ofOrigin);,提单,(Billof Lading);,保单,(InsurancePolicy);,检验证书,(Inspection Certificate);,受益人证明,书,书,(Beneficiaryscertificate);,装箱单,(Packing List),或重量单（,Weight list,）,8,、单据条款,汇票的出票,日,日期不得迟,于,于信用证的,有,有效日期，,但也不得迟,于,于信用证的,最,最后交单期,（,1,）信用证中,常,常见的要求,提,提供单据的,条,条款一般是,这,这样打的：,Documentsrequired as following,须提交以下,单,单据,Documentsmarked“X”below,须提交下列,注,注有“,X”,标志的单据,。,。,Drafts must beaccompanied bythe following documents marked,“,“X”,汇票须随附,下,下列注有“,X”,标志的单据,。,。,(2),单据要求提,交,交的份数,一般有这样,表,表示的：“,induplicate”,解释为“一,式,式二份”,以下类推,(triplicate,quadruplicate,quintuplicate,sextuplicate,septuplicate,octuplicate,nonuplicate,decuplicate),。,例如：,SignedCommercialInvoiceinduplicate.,签字商业发,票,票一式二份,。,。,8,、,货,货,物,物,说,说,明,明,：,：,包,包,括,括,货,货,名,名,、,、,数,数,量,量,、,、,规,规,格,格,、,、,单,单,价,价,、,、,价,价,格,格,条,条,件,件,、,、,总,总,值,值,、,、,包,包,装,装,等,等,。,。,例,1100dozenof,“,“Cock,”,”brandhoesartNO.H3162-,3/4LBS,hoesdark-bluepaintedatUSD12.8perdozen.,100,打,”,”,公,公,鸡,鸡,“,“,锄,锄,头,头,，,，,货,货,号,号,：,：,NO.H3162-3/4LBS,，,深,深,蓝,蓝,色,色,油,油,漆,漆,，,，,每,每,打,打,12.8,美,元,元,例,2RedDates10M/Tgrade2unitpriceUSD300-M/T,CIFTokyoPackedingunnybags.,红,枣,枣,10,吨,二,二,级,级,单,单,价,价,每,每,吨,吨,300,美,元,元,东,东,京,京,CIF,价,，,，,麻,麻,袋,袋,装,装,。,。,9,、,装,装,运,运,条,条,款,款,（,（,Clausesonshipment,）,按,合,合,同,同,填,填,写,写,货,货,物,物,装,装,运,运,港,港,、,、,目,目,的,的,港,港,、,、,装,装,运,运,期,期,，,，,并,并,按,按,合,合,同,同,选,选,择,是,是,否,否,允,允,许,许,分,分,批,批,及,及,或,或,转,转,运,运,。,。,（,1,）,分,分,批,批,装,装,运,运,：,：,Partialshipment,（,2,）,转,转,运,运,：,：,Transshipment,（,3,）,FromChinaPorttoSingaporenotlaterthanJuly30.2006,自,中,中,国,国,口,口,岸,岸,装,装,运,运,货,货,物,物,驶,驶,往,往,新,新,加,加,坡,坡,不,不,得,得,迟,迟,于,于,2006,年,7,月,30,日,“,运,费,费,已,已,付,付,”,”,(FreightPrepaid),：,出,出,口,口,商,商,支,支,付,付,“,运,运,费,费,到,到,付,付,”,”,(FreightCollect),：,进,进,口,口,商,商,支,支,付,付,“,运,运,费,费,由,由,租,租,船,船,人,人,支,支,付,付,”,”,(FreightPaybyCharterParty),运,费,费,支,支,付,付,方,法,法,托,运,运,人,人,（,（,ShipperorConsignor,）,:,受,益,益,人,人,，,，,即,即,出,出,口,口,公,公,司,司,承,运,运,人,人,（,（,Carrier,）,收,货,货,人,人,（,（,Consignee,）,10,、,保,保,险,险,条,条,款,款,（,（,ClausesonInsurance,）,（,1,）,Insurancecoveredbybuyers,(2)InsurancePolicyfor110%oftheinvoicevaluewith,claimpayableatdestination.,保,险,险,单,单,按,按,发,发,票,票,金,金,额,额,110,投,投,保,保,，,，,在,在,目,目,的,的,港,港,偿,偿,付,付,。,。,（,3,）,InsurancePolicyin2copiesfoe110%ofInvoice,ValuecoveringAllRisksandWarRisks.,保,险,险,单,单,一,一,式,式,两,两,份,份,，,，,按,按,发,发,票,票,金,金,额,额,的,的,110,投,投,保,保,一,一,切,切,险,险,和,和,战,战,争,争,险,险,（,11,）,跟,单,单,信,信,用,用,证,证,统,统,一,一,惯,惯,例,例,文,句,句,ThiscreditissubjecttotheUniformCustomsand,PracticeforDocumentaryCredits-UCP(2007Revision),InternationalChamberofCommercepublicationNO.600.,本,证,证,根,根,据,据,国,国,际,际,商,商,会,会,2007,年,修,修,订,订,本,本,第,第,600,号,”,”,跟,跟,单,单,信,信,用,用,证,证,统,统,一,一,惯,惯,例,例,“,“,办,办,理,理,（,三,三,）,）,信,信,用,用,证,证,的,的,修,修,改,改,1,、,对,不,不,可,可,撤,撤,销,销,信,信,用,用,证,证,的,的,修,修,改,改,应,应,由,由,开,开,证,证,申,申,请,请,人,人,提,提,出,出,，,，,由,由,开,开,证,证,行,行,修,修,改,改,，,，,并,并,经,经,受,受,益,益,人,人,同,同,意,意,，,，,才,才,能,能,生,生,效,效,。,。,2,、,修,修,改,改,书,书,开,开,立,立,程,程,序,序,3,、,修,改,改,中,中,关,关,于,于,除,除,非,非,受,受,益,益,人,人,在,在,某,某,一,一,时,时,间,间,内,内,拒,拒,绝,绝,修,修,改,改,否,否,则,则,修,修,改,改,生,生,效,效,的,的,规,规,定,定,应,应,被,被,不,不,予,予,理,理,会,会,。,。,4,、,对,对,修,修,改,改,书,书,只,只,能,能,全,全,部,部,接,接,受,受,或,或,全,全,部,部,拒,拒,绝,绝,。,。,信,用,用,证,证,的,的,当,当,事,事,人,人,及,及,其,其,权,权,利,利,与,与,义,义,务,务,开,证,证,申,申,请,请,人,人,(Applicant),：,进,进,口,口,商,商,开,证,证,行,行,(lssuingBank),：,进,进,口,口,地,地,银,银,行,行,受,益,益,人,人,(Beneficiary),：,出,出,口,口,商,商,通,知,知,行,行,(AdvisingBank),议,付,付,行,行,(NegotiatingBank),付,款,款,行,行,(PayingBank),偿,付,付,行,行,(ReimbursingBank),保,兑,兑,行,行,(ConfirmingBank),基,本,本,当,当,事,事,人,人,其,他,他,辅,辅,助,助,人,人,（,一,一,）,）,开,开,证,证,申,申,请,请,人,人,Applicant/opener,1,、开证申请人：,向,向银行申请开立,信,信用证的当事人,即,即开证人。,在国际贸易中，,开,开证人为进口商,，,，其权利义务依,据,据合同和开,证申请书。,Applicant means the party onwhoserequestthe credit isissued.,At therequestof.,应,的要求,For account of,由,付款,By order of.,应,的指示,常见词组,（,2,）提供开证担保,缴纳开证押,金,金，金额的多少,与,与申请人的资信,状,状况有关。,在银行授信,额,额度之内，不需,押,押金，超额度则,收,收取押金。,押金是冻结,不,不动的，所以不,计,计利息,（,3,）支付开证与修,改,改有关的费用,2,、开证申请人的,权,权利与义务,（,1,）合理指示开证,3C,：明确、简洁、,前,前后一致,（,4,）向开证行付款,赎,赎单,开证申请人,有,有审单、退单的,权,权利，如果单证,不,不符，有,权拒付并收回担,保,保金。,付款赎单后,，,，发现货物与单,据,据不符，不能向,开,开证行追,究责任。,二、开证行（,Issuing/Opening Bank,）,1,、开证行,IssuingBank,是指接受开证人,的,的申请，或根据,自,自己的意愿向受,益,益人开立信用证,的,的银行。,信用证支付方式,下,下的主债务人,：,开证申请书,(,与开证申请人,),信用证（与受益,人,人）,代理协议（与通,知,知行或议付）,2,、开证行的行为,受,受,3,、开证行的权利,义,义务,（,1,）按照开证申请,书,书的内容，开立,和,和修改信用证,（,2,）合理、小心地,审,审核单据,开证行只需审核,单,单据表面有无不,符,符点，但对单据,的,的形式、,完整性、准确性,、,、真实性及法律,效,效力等不负责任,。,。,（,3,）,UCP600,规定：开证行应,在,在,最多不超过,5,个银行工作日,审核单据，以决,定,定接受或拒绝单,据,据，并通知交单,方,方。,4,、取得质押的权,利,利,:,进口商拒付时，,由,由开证行处理货,物,物，弥补损失，,并,并有权追索不足,部,部分,5,、第一性付款责,任,任,（,1,）对合格单据付,款,款，付款后无追,索,索权。,（,2,）不得以合同关,系,系或者开证人提,交,交保证金不足或,无,无偿付能力向受,益,益人拒付。,三、受益人（,Beneficiary,）,1,、受益人是指信,用,用证上指定的享,有,有信用证权益的,人,人。,在国际贸易中，,受,受益人为出口商,，,，其权利义务依,据,据合同和信用证,。,。,In favour of,以,为受益人,In yourfavour,以你方为受益人,常见词组,2,、受益人的权利,和,和义务,（,1,）按合同规定如,期,期按质、按量发,货,货,（,2,）审核信用证条,款,款（货约相符）,（,3,）及时提交正确,、,、完整的单据（,单,单货相符、单证,相,相符）,（,4,）要求开证行付,款,款，对开证行、,进,进口商的违约行,为,为有权行,使追索。,四、通知行（,Advising Bank,）,1,、通知行是指接,受,受开证行的委托,，,，将信用证转交,给,给受益人的银行,。,。,通知行通常是受,益,益人所在地的银,行,行，是开证行的,联,联行或者代理行,。,。,2,、,UCP600,相关规定：,（,1,）通知行有权决,定,定是否接受委托,；,；,（,2,）若接受委托，,必,必须毫不延迟地,将,将信用证转交或,通,通知受益人并向,受,受益人证明信用,证,证的真实性，若,不,不能证明，则应,向,向受益人说明；,（,3,）不承担对受益,人,人付款的义务；,（,4,）因错误地通知,信,信用证使受益人,受,受损，应对此负,责,责。,3,、通知行的功能,（,1,）保证受益人能,收,收到真实的信用,证,证,通知行的主要责,任,任是鉴定信用证,签,签名或电传密押,的,的真实性,（,2,）受益人如有问,题,题也可通过通知,行,行向开证行进行,查,查询。,五、保兑行（,Confirming Bank,）,1,、保兑行是指应,开,开证行要求在信,用,用证上加具保兑,的,的银,行。,2,、保兑行承担与,开,开证行相同的付,款,款责任，付款后,对,对受,益人无追索权，,只,只能向开证行索,偿,偿。,3,、若开证行倒闭,或,或无理拒付，损,失,失由保兑行承担,。,。,六、指定银行,Nominated Bank,（一）议付行,Negotiating Bank,1,、议付：信用证,的,的一种使用方法,，,，指由开证行允,许,许的银行买入该,信,信用证项下的汇,票,票和单据，向受,益,益人提供资金融,通,通，议付又被称,作,作”买单”或”,押,押汇”。,买入单据的银行,就,就是议付银行，,通,通常为出口国所,在,在地银行，方便,出,出口商收款。,受益人,中国,开证行,美国,议付行,中国,提交单据,付 款,提示单据,索偿,偿付,2,、议付行权利和,义,义务,（,1,）严格审单,（,2,）在确认受益人,提,提交的单据符合,信,信用证条款后，,向,向受益人办理议,付,付,（,3,）有权向开证行,或,或保兑行进行索,偿,偿，若遭拒付，,有,有权向受益人行,使,使追索。,（二）付款行,PayingBank,1,、付款行是指在,信,信用证中规定应,承,承担付款责任的,银,银行。可以是开,证,证行，也可以是,其,其他银行。,2,、 付款行的付,款,款为终局性付款,，,，即付款后对受,益,益人无追索权，,只,只能向开证行索,偿,偿。,3,、开证行若拒付,，,，代付行就得自,负,负其责，必要时,可,可自行提货转卖,，,，所受损失自己,承,承担。,（三）承兑行（,Accepting Bank,）,1,、承兑行是指开,证,证行授权另一家,银,银行依据表明符,合,合信用证条款的,单,单据承兑汇票时,，,，该银行即为承,兑,兑行。,2,、承兑行承兑汇,票,票后，于远期汇,票,票到期时承担付,款,款的责任，可以,向,向开证行索偿。,七、偿付行（,Reimbursing Bank,）,1,、偿付行是开证,行,行指定的对议付,行,行或付款行、承,兑,兑行进,行偿付的代理人,。,。,开证行,偿付行,议付行,付款行,承兑行,偿付授权书,支 付,索 偿,2,、偿付行只有在,开,开证行存有足够,的,的款项并收到开,证,证行的,偿付授权书时才,付,付款。偿付行偿,付,付后再向开证行,索,索偿。,3,、偿付行不接受,单,单据和审单，因,此,此如事后开证行,发,发现单,证不符，只能向,索,索偿行追索而不,能,能向偿付行追索,。,。如果偿付行,没有对索偿行履,行,行付款义务，开,证,证行有责任付款,。,。,议付行,付款行,承兑行,1,、根据,UCP600,，受益人超过提,单,单签发日期后,21,天才交到银行议,付,付的提单称为（,）,）。,A,、过期提单,B,、倒签提单,C,、预借提单,D,、转船提单,2,、信用证的到期,地,地点应视信用证,规,规定而定，在我,国,国外贸实务中，,通,通常使用的到期,地,地点为（ ）,。,。,A,、出口地,B,、进口地,C,、第三地,D,、开证行所在地,A,STALE B/L,A,3,、当贸易术语采,用,用,FOB,时，海运提单对,运,运费的表示一般,为,为（ ），,除,除非信用证另有,规,规定。,A,、,FreightPrepaidB,、,FreightCollect,C,、,FreightPrepayableD,、,As Arranged,4,、按惯例规定，,银,银行开立信用证,所,所产生的一切费,用,用和风险应由（,）,）负担。,A,、受益人,B,、申请人,C,、出口公司,D,、第三方,B,B,5,、在结算方式中,，,，按出口商承担,风,风险从小到大的,顺,顺序排列，应该,是,是（ ）。,A,付款交单托收,、,、跟单信用证、,承,承兑交单托收,B,跟单信用证、,付,付款交单托收、,承,承兑交单托收,C,跟单信用证、,承,承兑交单托收、,付,付款交单托收,D,承兑交单托收,、,、付款交单托收,、,、跟单信用证,6,、信用证的第一,付,付款人是（,）,）。,A,开证行,B,通知行,C,议付行,D,开证申请人,B,A,7,、一般来说，保,兑,兑行对所保兑的,信,信用证的责任是,（,（ ）。,A,在议付行不能,付,付款时，承担付,款,款责任,B,在开证行不能,付,付款时，承担付,款,款责任,C,承担第一性的,付,付款责任,D,在开证申请人,不,不能付款时，承,担,担付款责任,8,、按照国际商会,UCP600,的解释，所有的,信,信用证都应该为,（,（ ）。,A,可撤销信用证,B,不可撤销信用,证,证,C,既可能是可撤,销,销信用证，也可,能,能是不可撤销信,用,用证,D,由开证行和受,益,益人协商确定,C,B,9,、按照“,UCP600”,规定，开证行审,核,核单据和决定是,否,否提出异议的合,理,理时间是,( ),。,A .,收到单据后的,5,个工作日,B .,收到单据后的,7,个工作日,C .,收到单据后的,8,个工作日,D .,收到单据后的,10,个工作日,10,、买卖双方以,D /PT/R,条件签订合同，,货,货到目的港后，,买,买方凭,T/R,向代收行借单提,货,货，事后收不回,货,货款，（,）,）。,A.,代收行应负责向,卖,卖方偿付,B.,由卖方自行负担,货,货款损失,C.,由卖方与代收行,协,协商共同负担损,失,失,A,B,11,、 以下当事银,行,行中,( ),对信用证受益人,付,付款之后享有追,索,索权。,A.,议付行,B.,开证行,C.,保兑行,D.,付款行,12,、 在信用证业,务,务中, ( ),不必向受益人承,担,担付款的责任,.,A .,开证行,B .,保兑行,C .,通知行,D .,付款行,13,、 信用证的特,点,点表明各有关银,行,行在信用证业务,中,中处理的是,( ),A .,相关货物,B .,相关合同,C .,抵押权益,D .,相关单据,14,、 以下当事银,行,行中,( ),向信用证受益人,付,付款之前不必审,核,核单据。,A .,议付行,B .,开证行,C .,偿付行,D .,付款行,A,C,D,C,15,、,信用证中规定,XX,银行为议付行，,那,那么，该议付行,（,（ ）,A.,只要未加保兑，,就,就有追索权,B.,任何情况下，均,有,有追索权,C.,任何情况下，均,无,无追索权,D.,当开证行破产时,，,，才有追索权,16,、,在,在信,用,用证,关,关系,人,人中,，,，只,负,负责,交,交证,和,和证,明,明信,用,用证,真,真实,性,性，,不,不承,担,担其,它,它义,务,务的,银,银行,是,是（,）,）。,A.,开证,行,行,B.,通知,行,行,C.,议付,行,行,D,、承,兑,兑行,A,B,17,、,按照,跟单,信,信用,证,证统,一,一惯,例,例,的规,定,定，,受,受益,人,人最,后,后向,银,银行,交,交单,议,议付,的,的期,限,限是,不,不迟,于,于提,单,单签,发,发日,_,天。,A.11B.15C.21D.25,18,、在,信,信用,证,证方,式,式下,，,，银,行,行保,证,证向,信,信用,证,证受,益,益人,履,履行,付,付款,责,责任,的,的条,件,件是,（,（,）,）,。,。,A.,受益,人,人按,期,期履,行,行合,同,同,B.,受益,人,人按,信,信用,证,证规,定,定交,货,货,C.,受益,人,人提,交,交严,格,格符,合,合信,用,用证,要,要求,的,的单,据,据,D.,开证,申,申请,人,人付,款,款赎,单,单,C,C,信用,证,证的,业,业务,程,程序,受益,人,人,（出,口,口商,）,）,申请,人,人,（进,口,口商,）,）,通知,行,行,/,保兑,行,行,开证,行,行,合,同,同,申请,开,开立,开立,信,信用,证,证并,通,通知,通,知,知,承运,人,人,发货,交,单,单,审单,并,并付,款,款,寄单,索,索偿,偿,付,付,通知,付,付款,赎,赎单,付款,赎,赎单,提货,一、,进,进口,商,商申,请,请开,证,证,进口,商,商,进口,地,地银,行,行（,开,开证,行,行）,开证,申,申请,书,书,1,、开,证,证申,请,请书,开证,申,申请,人,人与,开,开证,行,行之,间,间的,法,法律,文,文件,，,，是,开,开证,行,行开,立,立信,用证,的,的依,据,据，,其,其内容,应,应与,合,合同,条,条款,相,相一,致,致。,MTB/L,多式,联,联运,提,提单,Port-to-portshipment,直航,海,海运,提,提单,insurancepolicy,保险,单,单（,大,大保,单,单）,insurancecertificate,小保,单,单：,保,保险,人,人签,发,发给,投,投保,人,人的,，,，表,明,明其,已,已接,受,受其,投,投保,的,的证,明,明文,件,件，,是,是一,种,种简,化,化的,保,保险,单,单。,小,小保,单,单的,法,法律,效,效力,与,与大,保,保单,相,相同,，,，但,不,不能,作,作为,对,对保,险,险人,提,提出,诉,诉讼,的,的依,据,据,opencover/OpenPolicy,预约,保,保险,：,：保,险,险人,承,承保,被,被保,险,险人,在,在一,定,定时,期,期内,发,发运,的,的，,以,以,CIF,价格,条,条件,成,成交,的,的出,口,口货,物,物或,以,以,FOB,价格,条,条件,成,成交,的,的进,口,口货,物,物的,保,保险,单,单。,防止,漏,漏保,省去,逐,逐笔,、,、逐,批,批投,保,保的,若,若干,手,手续,2,、开,证,证担,保,保书,（,1,）明,确,确申,请,请人,的,的及,时,时偿,还,还开,证,证行,的,的义,务,务,（,2,）明,确,确表,示,示同,意,意开,证,证行,根,根据,国,国际,商,商会,ICC,规定,的,的,UCP600,的,免责,条,条款,免,免除,义,义务,。,。（伪造,单,单据,、,、货,物,物与,单,单据,不,不符,或,或货,物,物中,途,途,灭失,、,、受,损,损、,延,延迟,到,到达,，,，开,证,证行,概,概不,负,负责）,（,3,）申,请,请人,同,同意,在,在付,款,款前,将,将货,物,物的,所,所有,权,权转,让,让给,开,开证,行,行,（,4,）申,请,请人,承,承诺,支,支付,信,信用,证,证项,下,下的,各,各种,费,费用,（,5,）申,请,请人,明,明确,遵,遵循,国,国际,商,商会,UCP600,的开,证,证要,求,求,二、,开,开证,行,行开,立,立信,用,用证,1,、开,立,立信,用,用证,前,前的,审,审查,和,和检,验,验,（,1,）审,查,查开,证,证申,请,请书,与,与开,证,证担,保,保书,（,2,）审,查,查开,证,证申,请,请人,的,的资,信,信状,况,况、,经,经营,状,状况,、,、财,务,务状,况,况以,及,及经,济,济实,力,力等,。,。,（,3,）查,验,验进,口,口开,证,证应,当,当提,供,供的,有,有效,证,证件,（,4,）落,实,实开,证,证保,证,证金,2,、开,立,立信,用,用证,(1)UCP600,规定,，,，开,证,证行,开,开立,信,信用,证,证时,应,应注,意,意：,第一,、,、信,用,用证,内,内容,应,应简,洁,洁、,完,完整,、,、明,确,确，,不,不宜,加,加注,过,过多,细,细节,。,。,第二,、,、严格,按,按照,开,开证,申,申请,书,书的,指,指示,拟,拟定,信,信用,证,证条,款,款,第三,、,、信,用,用证,条,条款,必,必须,单,单据,化,化,(2),开证,行,行开,立,立信,用,用证,的,的方,式,式,信开,：,：开,证,证行,以,以航邮将信,用,用证,寄,寄给,通,通知,行,行,电开,：,：开,证,证行,将,将信,用,用证,加,加注,密,密押,后,后以电,讯,讯方,式,式通知,