商业银行关联交易与集团客户授信业务风险管理

,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,商业银行关联交易与集团客户授信业务风险管理,提 纲,第一部分 商业银行关联交易,第二部分 商业银行与内部人和股东,关联交易管理办法,第三部分 商业银行集团客户授信,业务风险管理指引,第一部分：商业银行关联交易,什么是商业银行关联交易,内部关联交易,外部关联交易,关联交易对商业银行的危害,内部关联交易,内部关联交易,内部关联交易的几种形态从关联法人之间的交易看,在商业银行之上的关联方,与商业银行平级的关联方,在商业银行之下的关联方,外部关联交易,外部关联交易,外部关联交易的表现形态,国际上对关联交易的管理规定和做法,巴塞尔委员会,香港银行业条例,台湾银行法,我国对关联交易管理的立法现状,财政部、证监会、银监会、上海证券交易所、深圳证券交易所相继发布了对关联交易管理的有关规定和文件,现行法规对关系人和关联方的规定,对关联交易的规范,对商业银行内部关联交易的规范,商业银行与内部人和股东关联交易管理办法,对商业银行外部关联交易的规范,商业银行集团客户授信业务风险管理指引,第二部分：商业银行与内部人和股东关联交易管理办法,2004年4月发布,中国银监会令2004第3号,2004年5月1日实施,办法的结构,共六章 47条,总则,关联方,关联交易,关联交易的管理,法律责任,附则,办,办,法,法,名,名,称,称,与,与,规,规,范,范,内,内,容,容,的,的,解,解,释,释,内,部,部,人,人,与,与,股,股,东,东,上,方,方,关,关,联,联,、,、,平,平,行,行,关,关,联,联,、,、,下,下,方,方,关,关,联,联,商,业,业,银,银,行,行,与,与,企,企,业,业,办,办,法,法,对,对,关,关,联,联,方,方,的,的,界,界,定,定,实,际,际,关,关,联,联,方,方,潜,在,在,关,关,联,联,方,方,根据行为,性,性质推定,的,的关联方,关联方的,确,确认程序,办法,对,对商业银,行,行关联方,的,的确认程,序,序做出了,规,规范,报告制度,关联交易,委,委员会责,任,任,商业银行,工,工作人员,报,报告义务,关联交易,商业银行,关,关联交易,授信,资产转移,提供服务,关联交易,类,类型,一般关联,交,交易,重大关联,交,交易,关联交易,的,的管理,要求商业,银,银行建立,完,完善的关,联,联交易管,理,理制度,对商业银,行,行,关联交易,的,的审批程,序,序做出了,规,规定,对商业银,行,行部分,关联交易,行,行为做出,了,了禁止性,或,或限制性,规,规定,对商业银,行,行,关联交易,的,的审计、,信,信息披露,等,等做出了,规,规定,向监管部,门,门报告关,联,联交易,办法,规,规定了商,业,业银行向,监,监管部门,报,报告关联,交,交易的义,务,务,强制纠正,措,措施,办法,规,规定了监,管,管部门对,商,商业银行,的,的内部人,、,、股东违,反,反本办法,的,的行为采,取,取强制性,纠,纠正措施,的,的条款,对违规行,为,为的处罚,办法,规,规定对商,业,业银行违,反,反本办法,的,的行为，,由,由监管部,门,门责令改,正,正、20,万,万至50,万,万元罚款,第三部分,商业银,行,行集团客,户,户授信业,务,务风险管,理,理指引,2003,年,年10月23日发,布,布,中国银,监,监会令2003第5号,指引,的,的结构,共四章31条,总则,授信业务,风,风险管理,信息管理,和,和风险预,警,警,附则,集团客户,集团客户,集团客户,的,的四个特,征,征,对集团客,户,户的授信,集团客户,授,授信业务,对集团客,户,户授信的,风,风险,对集团客,户,户授信的,原,原则,集团客户,授,授信风险,管,管理的国,际,际经验,德国和比,利,利时建立,的,的大额授,信,信监督管,理,理制度对,银,银行监管,当,当局和商,业,业银行加,强,强对集团,客,客户贷款,的,的管理起,到,到了积极,的,的作用。,德国,比利时,风险管理,中,中的主要,问,问题,对集团客,户,户授信业,务,务风险管,理,理的主要,问,问题,重视不够,透明度不,高,高,社会信用,体,体系建设,不,不完善,引导、监,管,管和信息,服,服务等环,节,节还薄弱,集团客户,授,授信业务,风,风险管理,建立集团,客,客户授信,业,业务风险,管,管理制度,建立与集,团,团客户授,信,信业务风,险,险管理机,制,制,具体规定,信息管理,和,和风险预,警,警,建立信贷,信,信息管理,系,系统,设立授信,风,风险,预警线,商业银行,之,之间依法,提,提供信息,和,和查询,日常监管,中,中发现的,关,关联交易,问,问题,关联企业,内,内部相互,担,担保,关联企业,多,多头授信,关联企业,间,间,无偿占用,资,资金,关联企业,间,间,以贷还贷,关联企业,挪,挪用贷款,关联企业,相,相互投资,等,等,对关联企,业,业授信管,理,理的问题,和,和难点,对关联企,业,业授信业,务,务管理呈,现,现,上重下轻,的,的局面,对关联企,业,业概念不,清,清，风险,认,认识不足,对关联企,业,业的信息,行,行际之间,沟,沟通渠道,基,基本空白,，,，系统内,部,部沟通机,制,制急待完,善,善,关联企业,组,组织机构,错,错综复杂,，,，管理人,员,员、股权,投,投资相互,交,交织，信,息,息不透明,，,，监控难,度,度大,谢谢!,演讲,完,完毕,，,，谢,谢,谢观,看,看！,