电信行业财务信息化解决方案(doc 91页)

电信行业财务信息化解决方案-财务综合管理信息化系统（FIS）版本：1.0目 录1 解决方案摘要82 解决方案提出背景82.1 现状分析82.1.1 总体现状82.1.2 具体需解决的问题92.2 解决方案预期103 解决方案总体设计113.1 解决方案总体目标113.2 信息系统总体设计思路123.3 信息系统设计开发原则123.3.1 技术上的可行性123.3.2 充分考虑财务部门的特点和现状并利用已有的资源133.3.3 系统安全性143.3.4 系统开放性143.3.5 系统运行的稳定、可靠性153.3.6 系统亲和性153.3.7 可维护性、可升级性153.3.8 增强的管理功能163.4 系统设计开发遵守规范163.5 信息系统体系结构173.5.1 系统整体模型173.5.2 系统整体物理架构203.5.3 系统整体数据模型214 组成系统功能概况244.1 WFS帐务系统254.2 集中帐务（并帐）系统254.2.1 系统功能概述254.2.2 系统实施体系324.2.3 系统实施效果预期344.3 集中式帐务系统354.3.1系统设计思想354.3.2系统特点354.3.3 系统约束364.3.4 系统功能364.4 报表处理系统404.4.1 系统功能概述414.4.2 系统实施体系444.4.3 系统实施效果预期464.5 应收管理系统464.5.1系统概述464.5.2系统功能特点474.5.3系统框架图474.5.4具体实现功能484.5.6基础核算软件基本功能484.6 应付管理系统524.6.1系统概述524.6.2系统架构图534.6.3系统功能特点534.6.4具体功能544.6.5基础核算软件基本功能544.7 固定资产系统564.7.1系统概述564.7.2系统特点584.7.3系统总体架构体系594.7.4具体功能604.7.5基础核算软件基本功能614.8 工程管理系统634.8.1系统概述634.8.2系统特点：634.8.3系统总体架构体系644.8.4系统功能：654.9 有价卡管理系统664.9.1系统目标664.9.2系统功能664.10 合同管理系统714.10.1 系统概述714.10.2 系统特点714.10.3 系统体系结构734.10.4 具体功能734.11 发票管理系统744.11.1 系统概述744.11.2 系统特点754.11.3 系统体系结构764.11.4 主要功能764.12税务会计系统774.12.1系统概述774.12.2系统特点784.12.3系统架构图794.12.4具体功能794.13 统计信息管理系统804.13.1 系统概述804.13.2 系统特点814.13.3 系统体系结构824.13.4 具体功能824.14 财务分析系统844.14.1系统概述844.14.2系统特点844.14.3系统体系概述854.14.5系统功能简介875 信息系统性能规划896 信息系统运行环境906.1 网络及设备类型配置建议906.2 硬件选型建议916.3 操作系统及数据库系统选型建议92上海新逸科技有限公司定位于邮电、通信行业专业财务、管理信息系统产品、解决方案供应商，拥有丰富、全程的专业开发力量和广泛的行业资源支持，有能力为广大行业用户提供丰富、高质的产品及服务。自1999年以“WFS财务管理软件”一举中标中国电信全国统一财务软件的开发和实施，上海新逸科技有限公司步入了快速的成长期，并坚定的确定了“电信行业产品及解决方案供应商”的发展规划。2001年，伴随着“Xin-e I&A集团财务综合查询分析系统”、“Xin-e M8 AMS 1.0网络化固定资产管理系统”等产品的推出和“Xin-eM产品架构”的提出和完善，新逸科技还开始了由单纯财务管理软件供应商向电信行业全面管理软件供应商的大跨步转型，同时陆续推出了一系列专项的电信行业管理信息化建设解决方案。本文针对当前电信行业用户迫切加强以省为单位的财务综合管理的需求，概要阐述上海新逸科技有限公司“省级财务综合管理信息化系统（FIS）”解决方案。该解决方案针对个别省份电信公司实际需求提出，有较强针对性，同时也存在片面性和一些不足。新逸科技将不断丰富和完善该解决方案内容，并希望此文可起到抛砖引玉的作用，能为读者提供些许思路并发现更多问题和解决问题的方式方法。1 解决方案摘要 财务软件财务管理功能缺乏、数据信息缺乏规范和统一、数据信息时滞现象严重和信息的单一化等问题是目前各省级电信公司财务管理面临的主要问题，而所有这些都直接影响到省级电信企业内部财务监督、管理的水平和力度。新逸科技初步提出的“省级财务综合管理信息化系统（FIS）”通过引入财务集中管理的核心理念、丰富和加强财务外围支持系统、加大财务管理应用功能设计开发力度，将可解决当前存在的多数问题，改善省级电信企业财务管理工作状况。本文同时简要提出了该系统的预期性能及运行环境。2 解决方案提出背景2.1 现状分析2.1.1 总体现状1) 体系封闭省内各个分公司之间的财务管理是独立进行的，财务管理系统的应用也是独立完成的，因此无法实现网络化的管理和目前集中管理的要求。2) 会计信息单一、反馈滞后、缺乏前瞻性企业的会计信息比较单一，无法提高全面系统的分析；信息反馈的滞后性比较严重，无法实现对财务信息的及时掌握和分析应用；同时信息的提供缺乏前瞻性。在这种情况下，企业财务与业务之间的协作，或者说企业级的管理根本无法得以实现。3) 缺乏有效的决策支持原来的财务系统主要作为提到手工记账的工具，在财务分析方面考虑的较少，再加上前面提到的会计信息单一、反馈滞后和缺乏前瞻性等原因，造成了无法对财务管理提供有效的分析决策支持。2.1.2 具体需解决的问题1) 实现财务信息系统由替代手工的核算型系统向财务管理型系统的跨越2) 实现财务网络的互联互通，数据的全局共享3) 最大限度消除会计信息时滞问题，提高数据传递与处理的协同程度4) 丰富会计信息内容，实现多维化信息采集和利用机制5) 提高财务报表层层汇总上报效率，减轻会计信息失真问题6) 强化会计基础工作，提高统一、规范水平7) 加强财务统计工作，实现事前、事中、事后的更有力控制，降低因监督不力造成的财务风险8) 加强资金、工程、应收应付、预算、合同管理等薄弱环节的管理力度9) 提高财务分析、决策和管理的综合水平，使企业运营水平再上新台阶2.2 解决方案预期1) 实现体系化的管理省公司在全公司内实现财务管理流程的统一化和标准化，实现省公司对下属单位的财务核算、预算、资金的实时监控和管理，并整合公司内外部资源，发挥省公司的计划、控制作用，使公司逐步走向虚拟、敏捷和互动的高级形态。2) 实现对财务信息的迅速反映实现整个公司的全面财务管理，并以省公司为中心，迅速传递凭证、报表数据，在此基础上实现迅速及时的财务分析，为企业的经营决策提供信息依据。3) 提高资金运作效率,降低财务管理费用强化省公司投资中心的作用，使企业可以及时把握资金的来龙去脉，从而对资金进行合理的分配和运用，最终实现资金运作效率的提高。4) 实现科学决策能够提供及时、全面的财务数据，对所发生的经济活动进行综合分析，同时对未来经济业务进行预测，并将结果以各种直观的方式提供给决策者，同时能和其他的业务系统进行方便的数据交换，决策者能据此进行各种正确决策，从而有效提高企业的决策水平和管理水平，提高企业的核心竞争力。一体化管理实现科学决策提高资金运作效率财务信息迅速反映电信企业财务综合信息系统实施目标3 解决方案总体设计3.1 解决方案总体目标1) 充分、贴切的结合用户实际，最大程度满足用户需求2) 确保方案的灵活性和可扩展性，满足分步实施和不断完善的一般需求3) 帮助提高财务电信省级公司范围内财务管理效率、水平是最终目标3.2 信息系统总体设计思路总体思路为：以“核算+经济业务记录”为基础，以“计划制定结合计划执行跟踪+标准制定+自动提醒机制”为手段，以“查询、报表等方式”为补充，实现集团型企业财务管理系统。如下图所示：标准标准数据数据数据省公司县分公司地市分公司查询、统计、分析、报表3.3 信息系统设计开发原则3.3.1 技术上的可行性系统应采用当今流行的先进的体系结构，保证系统的建设和使用期间系统的结构将不会落后。系统平台具有足够的先进性，足以保障系统相当长时间内不过时。具有较高的可维护性，方便软件的升级换代，延长系统的生存周期。系统按结构化层次化原则设计，具有良好的可维护性。系统的体系结构便于系统的扩展，当系统的业务规模增加后可方便地平滑扩展，保护已有投资。系统采用三层体系结构和分布对象结构，系统的兼容性好，维护、升级方便。在三层体系结构中，应用表示层(客户端)采用Windows图形用户界面，实现具体业务处理；逻辑业务表示层(中间层)封装具体业务逻辑；系统在客户端和数据库之间应用服务隔离，利于数据安全。系统所选软、硬件产品成熟可靠，保障系统的可靠性。系统的软硬件环境充分利用已有投资；在软件上，系统将采用简单、方便、直观、交互性和实时性强的操作界面和方便的快捷键，对输入数据的格式进行检测，提供完备的系统帮助和提示信息，可操作性好，并提供远程维护的功能。3.3.2 充分考虑财务部门的特点和现状并利用已有的资源系统的开发设计将充分考虑用户已有的软硬件资源，在充分发挥系统功能的前提下，尽量减少或避免不必要的软硬件投入，减少在软硬件上的投资，为企业降低实施的成本。系统将尽可能利用运营支撑系统的网络平台，并在不对现有业务操作流程作较大改变的前提下进行开发设计。系统开发将严格遵循电信企业的特点和管理要求，完全符合财政部和集团公司的要求，符合财政部新会计制度要求，符合财政部、集团公司关于基础财务软件应用的规定。3.3.3 系统安全性财务信息是企业最为关键的数据信息之一，因此系统在设计时全面考虑了多维的防范措施，以保证系统安全。系统将提供多层次的安全控制功能，包括操作员权限管理、操作权限审核等。所有操作必须授权，否则无法进入系统。提供通信加密功能，确保数据在通信过程中安全可靠，而且隔离客户端和数据库服务器，客户端不直接访问数据库，可有效保护数据库安全。系统由应用层访问控制与数据库访问控制相结合实现系统的访问控制。系统具备日志功能，对系统的访问记入访问日志。日志的范围和敏感度可调。操作日志监控、内置大量数据校验规则、数据备份与恢复等功能，使系统操作安全、万无一失。3.3.4 系统开放性系统开放性主要表现在采用标准的平台、技术和结构，使系统容易与其它系统进行信息交互。采用统一的数据接口规范，通过运营支撑系统（OSS）与其它业务系统以及外部系统进行数据交换，以实现财务系统同各系统之间的数据互操作。为实现系统与其它系统互连互操作，系统在设计时根据具体情况定义接口规范，在此基础上与外系统互连互操作。系统与其它系统进行数据交换时具备数据容错和数据兼容性转换特性，以保证系统在不同版本运行实例之间的数据兼容性。3.3.5 系统运行的稳定、可靠性系统是日常使用的系统，在企业管理中占据非常重要的地位，系统的稳定性和可靠性将关系到电信公司是否能够正常工作，所以，稳定性和可靠性作为本次系统设计的基本重点之一。系统将提供数据备份、恢复手段和数据一致性保证机制以保证数据的可靠性；系统将按软件工程的要求进行严格的开发管理、测试和现场试运行以降低软件故障的出现；系统运行时对数据将做合法性检查，当出现非法数据时将提示操作员并阻止进一步操作。这样可以防止非法数据进入其他环节，以确保系统不因非法数据造成运行异常。3.3.6 系统亲和性系统的亲和性主要表现在功能的易操作性、业务流程的易操作性以及界面的友好性方面。系统用户界面友好、生动，采用Windows标准操作方式，易学易用。系统提供操作手册、在线帮助，功能键的安排应符合使用人员习惯，数据能够以清单、表格、图形等形式显示、打印。3.3.7 可维护性、可升级性由于系统采用结构化层次化设计，并有详细的设计文档和模块开发卷宗跟踪软件的生命周期，所以便于查找、定位模块。系统还提供自检和故障报告特性，能报告系统的故障模块，并提供详细的故障排除手册，便于快速定位、排除系统故障点。系统的客户端所接外设独立配置，各终端使用的外设（如打印设备）型号可以不同。系统提供标准的数据接口，提供灵活的数据交换配置手段。通过上述方式保证系统具有可升级性，不会因为系统中某些模块（如基础财务软件）的改变而影响整个系统的正常运行。3.3.8 增强的管理功能系统注重对系统操作流程的合理、必要控制，提高业务、管理工作的规范性。提供计划控制功能，实现管理信息化。在查询操作类型、查询条件和查询结果显示等多个方面提供更多的和更加丰富的灵活选择空间和自由组合能力，全面提升查询便捷程度和实际应用能力，并提供分析功能，分析结果可以以表格和图形的形式进行显示，同时具有多种算法的预测功能，可以实现决策支持。为保证业务的准确性，系统还将提供业务异常提醒功能，在出现异常业务情况时，系统将提供预警功能。3.4 系统设计开发遵守规范我们在设计和软件开发过程中遵守以下国家、电信行业、财务标准、软件开发标准：会计法财政部会计基础工作规范企业会计制度（财政部）集团公司中国电信固定资产目录、中国电信低值易耗品目录合同编码规定、在建工程编码的规定、其他企业基础编码的规定统计指标解释的相关规定预算项目分类的相关规定GB/T 8566-1995 信息技术软件生存期过程GB/T 19001 质量体系 设计/开发、生产、安装和服务的质量保证模式GB 8567 计算机软件产品开发文件编制指南GB/T 11457-1995 软件工程术语本系统方案中的基础核算软件数据及集中帐务数据将完全符合集团公司财务系统统一数据结构，能适应全国基础核算软件的统一升级，保证提供集团公司所要求的数据。3.5 信息系统体系结构3.5.1 系统整体模型本系统作为一个完整的解决方案，从系统工程的角度来看可用以下形式进行表述。系统平台WinNT、Win2000、WinXPSQL-Server技术平台COM+、Midas , Web Service , SOAP、B/S、XML、组件技术、中间件、负载平衡应用平台数据交换、远程调用、二次开发平台产品WFS帐务系统、集中帐务（并帐）系统、集中式帐务系统、应收管理系统、应付管理系统、固定资产系统、报表处理系统、统计信息管理系统、税务会计系统、合同管理系统、有价卡管理系统、工程管理系统、发票管理系统、财务分析系统WFS帐务系统、集中帐务（并帐）系统的组合与集中式帐务系统构成互替关系，使用两种方式都可实现帐务的集中管理和高级帐务决策分析。在已经具备WFS财务软件的情况下，第一种组合可以最大限度节约现有投资；而后一种模式则是彻底的系统升级与改造，在最终的使用效率方面较第一种方式为高。系统中所有的产品都是基于相同的系统平台、技术平台、应用平台。因此整个系统具有高度的集成性，整个系统能够进行无缝集成、协同工作。整个系统选用了当前最为先进的平台，可以确保在相当长的时间内不会落后。客户端将使用Microsoft Windows系列，中间层服将全面基于Microsoft技术进行开发，数据服务器选择Windows系列。采用大型数据库技术，解决大型和超大型企业的海量数据处理。采用最为先进的三层或多层结构，为企业提供高可靠性、高性能、高扩展性、易维护的系统。通过XML、远程组件调用、数据库复制等各项技术实现系统之间数据交换。系统采用的实现技术完全是面向广域网的技术，而且是目前较为先进、成熟的技术，可以确保在未来相当长的时间内不会落后。以下模型是系统采用的三层架构的技术模型的集中体现：系统的表现服务层，业务逻辑层，数据服务层在逻辑上完全独立。在表现服务层系统将采用C/S（Win Form）、B/S(Web Form)两种实现方式，而且两种实现方式使用相同的业务逻辑组件，任何对业务逻辑组件修改将同时在两种表现服务层上得到体现。任何形式的客户端只能访问中间件服务器，不能直接访问数据库服务器。数据库服务器只能够被中间件服务器访问，来自于Internet/Intranet的访问也必须经过中间件服务器才能访问数据库。中间件服务器采用ADO技术访问数据库，由于ADO是标准的数据访问接口，因此可以兼容所有的大型数据库，包括异构平台下的数据库。各个行政级别的用户可以共同使用中间件服务器及数据库，能够充分适应集中管理的要求。在服务器端，IIS Service，COM+ Service，Database Service可以在物理上任意组合，提高系统部署的灵活性。3.5.2 系统整体物理架构以下系统的物理部署模型，此模型是系统的核心部分的物理模型。在系统的实际运行过程中，在地市分公司及省公司需要配备Web服务器，以实现数据发布、业务查询等功能，Web服务器在物理上可以和业务服务器公用同一台服务器。在采用报账制的情况下，县级可以不设工作站。3.5.3 系统整体数据模型模型中的实线代表数据的实际传输，虚线代表数据的逻辑传输。整个数据模型体现数据逐层收集的思路，县级数据上报到地市，地市可以对这些数据进行各种分析。地市在上报的数据将包括其本身的数据及以及其下级单位的数据。对于每一个子系统，其数据从上至下组成一个纵向的几种系统，不同子系统之间的数据具有一定的隔离性。由于各个子系统基于同样的技术平台及应用平台（参照系统的系统模型），因此子系统之间是无缝集成，子系统之间的数据交换将通过系统内部的功能自动实现，其接口是系统内在实现的。各个行政级别的数据将通过统一的数据发布系统进行发布，以便于统一管理控制，各个子系统不分别具有数据发布接口。数据发布系统将采用多种形式进行进行数据发布，包括Html、XML、各种文本格式。所有发布的数据都可以进行加密。完整的决策分析系统将在省一级建立，地市将建立自身的数据集市，可以对局部数据进行分析。根据系统的技术模型可以得知，系统在架构上支持数据的集中管理。在这种情况下数据将不存在物理上的存储而只存在物理上的传输。在这种情况下通过对数据可视范围的设置可以在逻辑上对各单位的数据进行隔离。数据传输在实现上将根据实际的网络情况采用多种方式进行实现，下级单位可以主动上传给上级单位，上级单位也可以主动的对下级单位的数据进行采集。充分保证数据传输的可靠性。数据传输及接收将采用自动化的运行模式，正常情况下无需人工的干涉。在系统传输的过程中将进行详细的日志纪录，同时能够进行实时的数据监控。通常各县分公司仅设置系统的客户端，通过客户端访问所在地市分公司服务器实现数据的直接操作，体现数据的实时性。采用报帐制的县分公司无须设置系统终端，其数据由所在地市分公司财务人员审核并登录指定帐套。4 组成系统功能概况本部分将简要介绍省级财务综合管理信息化系统（FIS）各组成子系统的具体功能、实现效果以及在整个系统体系中的作用等。“省级财务综合管理信息化系统（FIS）”的主要组成子系统如下表：系统编号系统名称提供方式1WFS帐务系统利用电信企业现有系统为主，对程序及数据结构做适当调整2集中帐务（并帐）系统以新逸科技现有相关产品为基础再设计与完善性开发3集中式帐务系统以新逸科技现有相关产品为基础再设计与完善性开发4报表处理系统利用电信企业现有系统与重新设计开发相结合5应收管理系统设计开发6应付管理系统设计开发7固定资产系统以新逸科技现有相关产品为基础再设计与完善性开发8工程管理系统以新逸科技现有相关产品为基础再设计与完善性开发9有价卡管理系统以新逸科技现有相关产品为基础再设计与完善性开发10合同管理系统设计开发11发票管理系统设计开发12税务会计系统设计开发13统计信息管理系统设计开发14财务分析系统以新逸科技现有相关产品为基础再设计与完善性开发4.1 WFS帐务系统 电信企业FIS系统中，“WFS帐务系统”是整个信息系统体系的基础，是基础核算数据的主要采集平台。为更好的实现对整个FIS系统的支撑，新逸科技将在不影响系统整体技术、数据库结构的条件下对该系统进行合理调整和完善，主要内容包括对该系统本身功能的完善以及新开发专用外部系统接口程序等。4.2 集中帐务（并帐）系统 “集中帐务（并帐）系统”是整个FIS项目的核心组成，主要实现对基础财务会计系统的集成与财务会计基础数据的汇集工作。通过该系统的引入，电信企业在无须改变目前各级单位会计日常基础工作的条件下实现帐务的集中管理，全省、各地市可拥有全省、各地市范围内完整的复式记帐并帐数据，提高财务管理工作效率，加强财务监管力度，提高财务管理水平。4.2.1 系统功能概述系统管理帐套参数设置数据上报数据接收查询预算分析现金流量分析打印及系统接口集中帐务系统 “集中帐务（并帐）系统”包括基层版及集团版，前者被安装在WFS系统服务器中，主要实现数据上报的操作，是一个小的功能模块；后者是“集中帐务（并帐）系统”的主体。以下内容除非特殊说明，“集中帐务（并帐）系统”均指以上两版本的集合。系统管理基层单位设置、上级单位设置用户ID、一般功能权限设置用户口令设置及修改操作日志、日志查询与输出数据全备份、增量备份、备份设置数据恢复、恢复设置设置FTP服务器用于数据传输生成文本、DBF、EXCEL、RTF等格式文件=、单位设置用户设置口令设置日志管理数据备份数据恢复FTP服务器设置数据转换输出 系统管理实现系统的基本设置功能及常用的一般性功能，包括：l 单位设置l 用户设置l 口令设置l 日志管理l 数据备份l 数据恢复l FTP服务器设置l 数据转换输出帐套参数设置集中帐套设置会计科目设置多重分户设置往来帐设置外币帐设置项目管理基层单位帐套设置帐套对应设置科目校验科目操作权设置科目的下发和接收帐套参数合理性检查设置地市或省级集中帐套设置集中帐务系统的统一会计科目统一设置集中帐务系统的分户统一设置集中帐务系统的往来设置集中帐套的外币帐设置项目，实施集中项目监控指定或设定基层单位帐套基层单位帐套与集中帐套进行对应建立基层单位科目设置与集中帐套科目设置的对应关系设置单位、用户对各科目的操作权下发统一科目到基层单位，或接收基层单位科目数据帐套参数设置和理性的常规检查帐套参数设置针对“集中帐务（并帐）系统”集中帐套各种参数、权限设置，同时可规定下级单位有关参数。l 集中帐套设置l 会计科目设置l 多重分户设置l 往来帐设置l 外币帐设置l 项目管理l 基层单位帐套设置l 帐套对应设置l 科目校验l 科目操作权设置l 科目的下发和接收l 帐套参数合理性检查数据上报“数据上报”功能将需要上报的数据进行处理，生成专用格式文件，通过FTP、电子邮件等方式进行数据上报。l 识别和确定上报数据范围l 数据转换、压缩，可生成并导出默认格式或制定格式数据文件，并对文件进行压缩l FTP上传，可制定上传周期由系统自动处理上传操作，也可人为控制数据识别与确认待上报数据内容文件导出与压缩数据文件原数据FTP上传电子邮件上传其他上传方式几种方式选择其一数据接收“数据接收功能”实现对上报数据的物理接收、数据处理与集成，最终需生成正确、统一、规范的集中帐套数据。上报数据文件数据文件接收解压缩解压缩数据文件识别与校验数据整理按集中帐套规则定义后的数据数据集成更新后的集中帐套数据库接收记录接收记录文件l 数据文件接收l 数据文件解压缩l 数据文件识别与校验l 数据整理l 数据集成l 数据接收记录查询 “查询”功能可对“集中帐务（并帐）系统”中单个单位、多单位组合、全部单位的凭证、帐簿进行查询，同时可依据项目、分户、往来等多种维度进行专门查询，具备充分的灵活性和实用性。l 提供灵活、强大的帐、证、表查询功能，可以自定义查询l 提供总分类账、明细账、凭证双向查询功能l 能查询包括未记帐凭证在内的各类帐簿数据l 提供跨年度查询功能l 提供总账、余额表、明细账、日记账、日报表及多栏式账等多样报表、账簿查询凭证总账明细账日记账报表项目分户往来l 提供分户、项目的总账、明细帐的报表、账簿查询l 提供项目往来查询，可以针对性的查询项目和往来帐户的各种数据l 提供多重分户信息的统计和报表l 提供各类标准化报表、账簿的跨单位并账查询，在系统内方便地进行不同单位账的随意组合查询l 要提供多分析点的综合查询，在项目核算中可以实现科目、项目、往来的结合分析组合查询，以便取得各种汇总数据l 账簿、报表的查询结果要直接支持预览打印，可以任意缩放，上下页翻看预算分析“预算分析”功能允许按照科目、分户、项目、往来等进行预算设置，进行预算设置预算执行统计分析预算报警科目分户项目往来执行情况预算执行情况统计查询，实现预算报警功能，从而辅助实现预算控制目标。l 科目预算分析控制l 分户预算分析控制l 项目预算分析控制l 往来预算分析控制现金流量分析分类设置项目设置项目统计整体分析现金流量项目分类设置设置项目及项目和科目的对应对单项项目发生额的统计整体现金流量统计报表或综合查询“现金流量分析”实现对企业现金流量状况的分析，功能包括: l 现金流量分类l 现金流量项目设置l 现金流量项目统计l 现金流量整体分析打印及系统接口“集中帐务（并帐）系统”将提供丰富和高效的打印支持功能和充分的系统接口，满足各种打印需求及相关系统集成需求。l 丰富的打印功能，支持从凭证到各种帐簿、统计查询结果报表的打印l 灵活的打印功能，可灵活设置打印参数，如页眉页脚、单张打印记录数等l 所见即所得的打印功能，支持打印预览等功能l 标准接口，可支持与报表、固定资产、应收应付系统等FIS子系统及FIS相关系统的集成需求4.2.2 系统实施体系 FIS系统整体要求原则上各县分公司不保存数据。在此条件下，县到上级地市的VPN如果贯通，则各县分公司可直接使用WFS客户端访问上级公司WFS服务器，在专用帐套中操作基础核算数据；如果无良好网络环境，则县分公司应采取报账制，定期将县分公司会计原始凭证上交上级分公司，由上级分公司财务人员审核并登录信息入专用帐套。以上两种情况下，各地市分公司的“集中帐务处理系统”均直接与本地WFS服务器进行数据交换，如下图所示：集中帐务系统集中帐务系统WFS服务器（本单位帐）WFS服务器WFS客户端WFS客户端WFS客户端本单位帐套原始会计凭证下属县帐套或者省公司地市分公司县分公司 如果县分公司需要保存本地数据，且在县分公司已经安装了WFS服务器，同时县分公司到上级地市分公司网络贯通，则“集中帐务（并帐）系统”的部署方式则如下图所示：集中帐务系统WFS服务器（本单位帐）WFS客户端WFS客户端省公司地市分公司县分公司WFS服务器（本单位帐）WFS客户端WFS服务器（本单位帐）集中帐务系统4.2.3 系统实施效果预期“集中帐务（并帐）系统”的顺利实施将产生如下影响：1) 在充分利用现有基础核算系统的条件下快速实现帐务数据的集中，实现信息反馈、沟通速度的革命性提高，提高财务管理反应速度；2) 扩充和加强财务管理功能应用，辅助落实财务预算管理、现金流量管理、项目财务管理等领域，提高财务管理水平；3) 构建完成FIS系统的主体框架，为FIS其他子系统的实施构建出基础框架和基础运行平台。4.3 集中式帐务系统集中式帐务管理子系统（总帐管理子系统）定位于“远程登录、数据集中、统一管理、多维分析”，结合新的企业会计制度规范从核算上全面满足凭证处理、帐表管理、往来帐核算、部门核算、项目核算、银行对帐、现金流量表管理、财务分析等帐务管理的要求，并具有财务分析预测，预算控制等功能；从管理上体现清晰的控制思想，具体为实施“收支两条线”、“报账制”的财务管理提供完善的应用模式，充分为中国电信财务集中管理提供必要的手段。4.3.1系统设计思想（一） 完全符合新会计法、新企业会计制度要求的数据计算方法和数据处理流程；（二） 体现财务人员在软件操作中的职责，权限明确、相互分离、相互制约的要求；（三） 改进并加强内部控制的设计，防止无意差错，有意舞弊和外来破坏和袭击，保证系统数据安全及正常运行；（四） 完善的外部数据接口及标准化设计，与其他应用交换数据更容易；4.3.2系统特点GFS8.0集中式账务系统最大的特点就是提供对整个集团的全面财务管理，它不仅支持整个集团若干分、子公司独立核算而且满足集团公司整体并账处理及实施实时财务监控的管理需要，从而实现一体化集中式管理这样一个目前迫切需要的管理模式。通过GFS8.0集中式账务系统，一改以往财务管理软件的区域性及离散性，突破了时间和空间的束缚，整合了集团上下财务信息，并且在数据的安全性上也较之以往有了更强大的技术安全保证。4.3.3 系统约束为建立有效的集中化财务管理机制，加快财务信息的报送速度，保证上下会计信息的一致性、可靠性与可比性，提高财务信息质量，在集中式总账管理中必须在初始化中进行以下几方面的约束：1、 统一会计期间在系统管理中定义统一的会计期间，保证各单位核算信息具有统一的时期基础，使账务数据在时期上具备可比性。2、统一系统编码在系统管理中定义统一编码，如：单位编码、会计科目编码、管理代码等。定义会计科目作为各核算单位统一的公用会计科目，使账务数据在不同单位之间可以进行直接比较、查询、分析；同时，也作为并账查询处理的基础。4.3.4 系统功能系统管理及初始设置l 设置单位目录，对集中式账务的核算单位进行统一维护管理l 新建各单位账，为不同单位开设账，确定使用的科目级次、代码长度、会计期间、凭证格式等，建立符合本单位要求的核算帐结构。l 对各单位会计主管进行设置l 自定义会计期间起止l 对系统使用的公共科目体系和核算科目进行设置l 系统内定多种凭证分类方式供用户对会计凭证分类方式进行设置l 期初金额录入，进行平衡试算l 必要的全局性参数设置l 完善的数据备份及恢复功能，可以选择自动备份方式，系统将定期进行数据备份操作，用户不必再担心数据忘记备份而造成l 有较强的安全性，完善的分级权限设置、全面的日志管理，对每个操作人员职责权限分工可定义至菜单、科目、金额，根据日志可以追踪相应的记录变动信息，提供对应的审计线索。凭证处理l 提供快捷的凭证录入方式，自动平衡借贷金额l 可随时调用保存的常用凭证、摘要快速生成凭证，提高制证效率l 方便的计算器功能，直接可将运算数据结果送至金额栏l 严密的制证控制保证每张凭证信息的完整性和正确性l 提供制证序时控制功能，保证业务日期的合理性l 对资金进行赤字控制，起到预警功能，对发生的业务及时监控和管理l 及时查询分录的科目余额，掌握其发生数及结余l 所见即所得的凭证预览功能l 灵活方便的凭证打印设置，可以进行连号、跳号打印，可以按不同制证及审核人员进行打印银行现金管理l 外币汇率设置，提供多外币汇率设置及核算功能l 出纳签字，对涉及现金银行收支业务的凭证，由出纳人员进行确认，加强对资金收付的监督控制l 银行对帐单录入，可以手工录入同时提供单据数据导入功能l 银行对账功能完备，支持自动对帐、手工对帐。l 余额调节表和未达帐自动生成l 核销银行账l 长期未达账查询审计l 提供支票登记管理l 标准账簿设置打印输出（现金日记账、银行日记账、资金日报表）账簿、报表查询l 提供帐、证、表一体化查询和自定义查询机制。对各种数据，如科目代码、凭证、帐簿、报表等均可实现按检索逐步深入l 提供总分类账、明细账、凭证、原始向查询的一体化双向查询功能l 查询包括未记帐凭证在内的各类帐簿最新数据l 提供跨年度整合查询l 提供总账、余额表、明细账、日记账、日报表及多栏式账等标准化且多样性的报表、账簿查询l 支持所提供的各类标准化报表、账簿的跨单位并账查询，在系统内方便地进行不同单位账的随意组合查询l 账簿、报表查询结果直接支持预览打印。可以任意缩放，上下页翻看，真实感受打印效果预算分析l 对科目的预算l 对项目的预逄l 对往来核算项目的预算期末处理l 进行试算平衡、对账、结账、生成月末工作报告的自动全程处理。l 灵活定义转账功能，期末时自动生成相应的转账凭证l 灵活的记账、结账处理，在一个会计年度内上月未记账、结账的情况下可以继续处理下一个月的凭证。现金流量表分析l 结合新修订的现金流量表准则，定义现金流量项目及其与科目的对应关系、业务数据录入、项目调整、查询打印、自动查错及设置现金流量、自动生成现金流量表l 可以象查询余额表、明细账一样，根据实际需要对现金流量表及其附表上的具体项目进行查询、统计分析。l 可以按现金流量表项目类型进行查询，掌握每一笔涉及经营、筹资、投资的具体业务分录。多重辅助核算l 提供项目往来管理核算，可针对性的查询项目和往来帐户的各种数据。提供多分析点的综合查询，在项目核算中可以实现科目、项目、往来的结合分析组合查询，方便了用户取得各种汇总数据。4.4 报表处理系统报表是整个会计核算业务的最后环节，是企业财务状况、经营成果、现金流量等相关信息的集中反映，是会计核算成果的最终表现形式，同时也是评价企业经营业绩的主要依据以及进行财务分析的基础。电信企业FIS系统的“报表处理系统”将着眼于系统的易操作性、严谨性、可分析性等方面实现充分提高和突破，提升报表编制效率、确保报表内容的准确性，同时提高财务报表分析能力，全方位服务于企业财务人员、企业投资者和外部监管者、企业管理决策人员。“报表处理系统”可在全省经济业务和核算原始数据集中到省公司的基础上进行工作，同时也支持数据非集中状态下集团企业报表的编制及分析利用。“报表处理系统”可生成各种不同的报表，按时间分，包括年报、半年报、季报、月报、周报、日报、实时报表;按数据详略程度分,包括汇总单表、分户报表、一览表等。4.4.1 系统功能概述 “报表处理系统”可完成报表的编制、储存管理、分析等操作，支持数据集中及数据分布环境下的集团企业报表编制业务。数据编制基层单位接收生成汇总报表定义指标管理系统定义公式审 核软件数据编制表样下发数据上报数据汇总用户登录管理系统编制表样指标分析查询输出数据分布环境下报表编制数据集中环境下报表编制表组表组设置表组下发表组接收按业务及管理需求分类报表表组发送给报表编制单位接收表组发送单位发来的表组“表组”主要实现表组的设置、表组的下发、表组的接收等操作。l 表组设置l 表组下发l 表组接收表样“表样”实现各种报表样式、取数及运算模板的制作，主要功能包括：l 表样设置l 表样编辑l 表样导入l 表样导出l 公式导出l 公式导入l 表内审核公式l 表间审核公式l 表内计算公式l 取数据公式l 平衡公式l 舍位设置表样设置表样编辑表样导出表样导入公式导出公式导入表内审核公式表间审核公式请表内计算公式取数据公式平衡公式舍位设置表内计算公式数据数据编辑导入数据导出数据整表计算舍位平衡表内审核表间审核汇 总报表成品“数据”包括一系列最终编制报表的功能，如：l 数据编辑l 导出数据l 导入数据l 正表计算l 舍位平衡l 表内审核l 表间审核l 汇总指标设置新建过渡表新建分析表定义指标并编辑指标运算、取数公式分析过程中生成各种中间结果分析表设置分析结果报表编辑数据在分析结果报表中录入分析参数实现分析图形分析将分析结果以图形形式展现分析l 指标设置l 新建过渡表l 新建分析表l 编辑数据l 图形分析4.4.2 系统实施体系 县分公司不设WFS帐务服务器时，“报表处理系统”的实施体系如下图：集中帐务系统集中帐务系统省公司地市分公司县分公司“报表处理系统”客户端“报表处理系统”客户端“报表处理系统”服务器“报表处理系统”客户端“报表处理系统”服务器WFS帐务WFS帐务 当县分公司设置WFS服务器，且有必要进行本地报表编制、分析操作时，“报表处理系统”的部署结构如下图所示：集中帐务系统集中帐务系统省公司地市分公司县分公司“报表处理系统”客户端“报表处理系统”客户端“报表处理系统”服务器“报表处理系统”客户端“报表处理系统”服务器WFS帐务WFS帐务WFS帐务4.4.3 系统实施效果预期 “报表处理系统”配合“集中帐务（并帐）系统”的实施，所产生的最大效果便是可以改变现有的报表制作模式，不必再向下级单位表组、表样，可以直接在地市分公司或省公司生成各单位或全部单位的各种报表，不但提升了报表制作效率，节约了人力投入，同时还增强了报表信息的准确性。更加强大的报表分析功能，还为深入挖掘、探查企业经营中存在的各种机遇与风险提供了更多的信息支持参考，助推企业财务管理水平的提升。4.5 应收管理系统4.5.1系统概述应收管理系统在基础核算软件提供的原始数据的基础上工作，应收管理系统在汇集基础数据的基础之上，汇总本单位应收账款管理的全部情况，全面掌握应收款项（包括应收账款、其他应收款、应收票据）数据，实现指导和督促各个单位的应收款管理工作，预计坏账损失和预测现金流量情况。应收系统与财务系统的集成做到了真正的自动结转功能；通过实施过程对企业业务流程的规范和调整，理顺了原来不是很合理的业务流程；通过各模块集成，减少人为因素的影响，使企业管理更加准确。 保证应收账款与销售收入的合理配比，为负责信用管理、变现能力计划等的会计工作人员提供很好的支持。4.5.2系统功能特点加强的权限管理 系统提供权限设置，企业可以根据自身的客观实际为每一个操作人员设置不同的权限。完善的查询功能 在不退出账簿查询状态下，即可显示账簿记录相关的凭证及其它资料，在一个屏幕上就能了解相关的完整会计资料，并能根据要求显示和打印各种样式的分析表。灵活的打印功能 要实现在任意位置、宽度、高度和行数的打印,可以根据打字纸的大小自动调整打印的宽度和高度,使打印结果达到最佳程度。良好的安全性 系统要提供完备的操作日志查询功能。4.5.3系统框架图设置系统初始化期初金额科目初始化日常业务冲销处理坏账处理月末结账综合查询批量打印管理供应商管理合同管理客户管理发票管理统计分析4.5.4具体实现功能可以对应收账款进行账龄分析。可以提供多种外币处理。可以提供超过付款期限的客户名称、账龄记录和客户的历史平均付款期限，区别不同情况组织人员催收。可以提供超过规定年限（一般为三年）的应收账款处理措施（作坏账损失注销或是债务重整等），及处理结果。可以自定义预警时间，提供即将到期的应收账款客户、具体金额，以便及时提醒客户付款，做出相应催讨措施。系统提供计提坏账的方法要有销售收入百分比法、应收账款百分比法和账龄分析法三种。4.5.6基础核算软件基本功能4.5.6.1系统设置l 计提坏账准备设置。l 提供账龄范围设置，即对应收账款进行账龄分析，应首先在此设置账龄区间（起始天数到结束天数）。l 提供报警级别的设置，按客户欠款余额与其信额度的比例分为不同的类型，以便于掌握各个客户的信用情况。l 提供多币别处理。l 提供凭证模板。选择或自定义要生成的记账凭证的格式及有关信息。4.5.6.2期初设置l 可录入应收账、普通发票、增值税发票、支票、提供到应收票据、合同结算数据等录入。录入有关应收往来单位期初余额数字。4.5.6.3日常业务l 从计费系统提取应收款数据，自动生成凭证。l 能化分本账套和非本账套的应收账款。l 多币种处理：每张销售发票都可以用任何一种货币开票。每个客户均可以采用不同的货币结账。l 针对收支两条线、报账制管理办法：在本账套的上级单位拨款后自动生成凭证，并通过网上发布提示下级单位，在下级单位收到款项确认后，自动生成凭证。系统提供本账款内单位间的结算核对功能。（自动、手工）在本账套的下级单位缴款后自动生成凭证，并通过网上发布提示上级单位，在下级单位收到款项确认后，自动生成凭证。l 提供超过付款期限的客户名称、账龄记录和客户的历史平均付款期限，区别不同情况组织人员催收。l 提供超过规定年限（一般为三年）的应收账款处理措施（作坏账损失注销或是债务重整等），及处理结果。l 可以自定义预警时间，提供即将到期的应收账款客户、具体金额，以便及时提醒客户付款，作出相应催讨措施。l 对逾期的应收款项，根据账龄以不同颜色来警示。4.5.6.4坏账处理l 系统提供计提坏账的方法主要有销售收入百分比法、应收账款百分比法和账龄分析法三种。l 系统中发生了坏账，在制作凭证的主界面要详细输入客户名称、业务日期、业务员名称、部门名称、币种。l 系统提供坏账收回功能：已被作为坏账损失注销，而本期又归还的应收账款、客户名称、金额、结算方式等信息。l 提供坏账损失处理。处理发生的坏账损失并分析坏账发生的原因，选择发生坏账的原因。将发生的坏账情况列表。4.5.6.5冲销处理l 提供跨年度按一定条件自动冲销应收款、其他应收款l 提供自动、手工冲销同一单位的应收、应付往来款。l 提供自动、手工冲销应收冲应付、预收冲预付等业务。l 自动计提坏账准备，完成分录编写，并生成相应记账凭证与总账系统相关联。4.5.6.6月末结账l 提供外币单据的汇兑损益并对其进行相应的处理。4.5.6.7客户管理l 强大的数据抽取功能：在众多的客户资料、经营数据中快速挖掘客户信息。l 丰富的数据访问和灵活的数据展现：满足了不同层次单位、不同权限人员的需求。方便不同权限用户以各种角度实时查询。同时，Excel、文本等打印的形式。 l 客户分析平台。系统建立独立的大客户分析平台，集中批量受理大客户的业务变更、优先受理大客户咨询、投诉，保持电信与大客户的沟通，从而体现企业对大客户的一条龙服务。 l 客户信用度管理。对客户消费、支付情况进行分析，评估客户的信用度，按信用度分类管理，及时筛选、更新大客户数据，从而保证大客户资料保存的是对企业最有价值的客户的信息。4.5.6.8信用管理l 对应收账款进行信用管理，确定某单位的最大授信额度，信用等级等信息。l 提供担保管理。反映应收账款的担保情况。 4.5.6.9统计分析l 提供账龄分析表，有账龄时限、金额、比重、坏账损失概率、大客户名称等要素，以便计算可能会发生的坏账损失，计提坏账准备等。l 能根据应收账款账龄进行分析，自动对用户、客户进行信用等级评价。l 提供本期新增用户的名称、地址、应收账款金额、合同号、发货票编号、付款期限以及本期减少的应收账款客户名称、付款金额等详细信息进行汇总、统计分析。4.5.6.10查询输出提供对应收账款记账凭证、明细账（表）、科目余额、总分类账、账龄分析、客户统计、欠款、坏账进行查询、输出的方式。输出账表 l 应收总账 l 应收明细账 l 科目余额表 l 科目明细表 l 客户统计表 4.6 应付管理系统4.6.1系统概述应付款管理是企业控制资金流出的一个主要环节，同时也是维护企业信誉，保证企业低成本采购的一个有利手段。系统要能对本企业的应付账款（包括应付账款，其它应付款，应付票据）进行全面的核算、管理、分析、预测、决策。应付款管理系统主要提供发票和应付单的录入、向供应商付款的处理；及时获取现金折扣的处理、单据核销处理等业务处理；有关的采购合同的登记、管理，采购发票的登记、管理，应付往来单位的付款票据的登记管理；并提供应付账龄分析、欠款分析等统计分析，提供资金流出预算。此外，还提供应付票据的管理，处理应付票据的核算与追踪和到期提示。在应付款管理系统中有关的凭证的自动生成，大大减轻了会计人员的劳动强度，并给应付账款的使用人员提供了应付账款的自动核销，账龄的自动分析，决策支持。4.6.2系统架构图设置系统初始化期初金额科目初始化日常业务冲销处理月末结账综合查询批量打印管理供应商管理合同管理统计分析4.6.3系统功能特点1、严密的权限设置 可以根据自身的实际情况为每一对象设置不同的权限。不用退出账簿