2022年初级银行从业考前难点冲刺押题卷含答案28

2022年初级银行从业考前难点冲刺押题卷含答案1. 单选题 如果银行具有一笔1000万元的贷款资产，10年后到期，固定贷款利率为10%，根据银行的安排，支持这笔贷款的是一笔IOOO万元的浮动利率活期存款，年利率会根据某个基准利率进行同步调整，那么，该银行的这个组合所面临的风险属于()。A 重新定价风险B 收益率曲线风险C 基准风险D 期权性风险答案 C解析 基准风险又称利率定价基础风险，是指在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但因其利息收入和利息支出发生了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利的影响。2. 单选题 在现代商业银行的风险管理体系中，商业银行进行风险管理的最根本驱动力是()。A 客户利益B 股东利益C 资本D 金融监管机构的要求答案 C解析 资本是风险的第一承担者，因而也是风险管理最根本的动力来源。在商业银行的经营管理活动中，风险管理始终都是由代表资本利益的董事会来推动并承担最终风险责任的。3. 单选题 商业银行有效的战略风险管理应当确保其长期战略、短期目标、()和可利用资源紧密联系在一起。2012年6月真题A 风险管理措施B 资本实力C 员工利益D 连续营业方案答案 A解析 战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。有效的战略风险管理流程应当确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。4. 单选题 商业银行应于每年()之前以年度报告的形式对外披露信息。A 1月初B 4月底C 6月初D 12月底答案 B5. 单选题 下列不属于商业银行合规管理体系基本要素的是( )。2015年5月真题A 合规管理部门B 银行盈利目标C 合规风险管理计划D 合规政策答案 B解析 商业银行应建立与其经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规风险管理体系。合规风险管理体系应包括以下基本要素：合规政策;合规管理部门的组织结构和资源;合规风险管理计划;合规风险识别和管理流程;合规培训与教育制度。6. 单选题 以下不属于银行业监督机构的是( )。A 中国银行业监督管理委员会B 中国人民银行C 中国银行业协会D 国家外汇管理局答案 C解析 根据银行业从业人员职业操守第j条的规定，监管机构既包括银监会，也包括中国人民银行国家外汇管理局等行使监督管理职能的部门及其分支机构。c项，中国银行业协会属于银行业自律组织，而不是监管机构。7. 单选题 下列哪项不属于适应监管底线的风险预警管理?()A 资本充足率预警管理B 存贷比监管预警管理C 经济资本预警管理D 拨备覆盖比预警管理答案 C解析 适应监管底线的风险预警管理通常会根据不同的监管底线要求，制定和实施不同的预警管理机制。例如，资本充足率预警管理、存贷比监管预警管理、信贷不良资产及不良资产占比预警管理、产品风险监测预警、拨备覆盖比预警管理、集中度风险预警管理、重大风险事件预警管理等。C项属于适应本行内部信用风险执行效果的预警管理。8. 单选题 如果在标准利率的冲击下，银行经济价值的下降幅度超过一级资本、二级资本之和的()，监管机构就必须关注其资本充足状况，必要时还应要求银行降低风险水平和/或增加资本。A 10%B 15%C 20%D 25%答案 C解析 巴塞尔委员会在2004年发布的利率风险管理与监管原则中，要求银行评估标准利率冲击(如利率上升或下降200个基点)对银行经济价值的影响，也是一种利率敏感性分析方法。如果在标准利率冲击下，银行经济价值的下降幅度超过一级资本、二级资本之和的20%，监管机构就必须关注其资本充足状况，必要时还应要求银行降低风险水平和/或增加资本。9. 单选题 假设投资组合A的半年收益率为4%，B的年收益率为8%，C的季度收益率为2%，则三个投资组合的年化收益率依次为()。2009年10月真题A CABB BCAC BACD ABC答案 A解析 假设投资组合A期初投资100元，其半年收益率为4%，即半年后可得到104元，如果再将这104元投资半年，假设同样获得半年4%的收益率，则1年末得到1041.04=108. 16(元)，其投资的年化收益率为8.16%。同理，如果投资组合C每季度的百分比收益率为2%，则其年化收益率为：(1001.021.021.021.02)- 1001100100% -8. 24%。比较可知，三个投资组合的年化收益率依次为CAB。10. 判断题 如果企业通过发行股票或者减少分红来筹措资金，则表明企业是被动接受风险的。（ ）A 错B 对答案 A解析 如果企业通过发行股票或者减少分红来筹措资金，则表明企业是主动接受风险的。11. 多选题 模型验证在商业银行信用风险内部评级法中具有极其重要的作用，因为（ ）。A 验证可以评估银行资产组合的风险特征和所面临的市场环境B 验证是银行优化内部评级模型的重要手段C 验证是监管当局衡量银行内部评级模型有效性的重要手段D 可以通过统计手段检验不同信用等级违约概率的准确性E 验证可以分析内部评级模型对客户违约风险的区分能力，并针对问题提出改进答案 B,C解析 验证是银行优化内部评级体系的重要手段，也是监管当局衡量银行内部评级体系是否符合巴塞尔新资本协议内部评级法要求的重要方式。验证是一个持续的过程，包括对内部评级体系和风险参数量化进行检查和监督的一系列活动，以提高评级体系的可信度与稳健性。12. 判断题 在委托贷款业务中，贷款人收取手续费，同时承担贷款风险。A 错B 对答案 A解析 在委托贷款业务中，贷款人收取手续费，不承担贷款风险。13. 单选题 下列各项关于监督检查的说法，错误的是()。A 非现场监管和现场检查两种方式相互补充，互为依据，在监管活动中发挥着不同的作用B 通过现场检查可修正非现场监管的结果C 通过非现场监管系统收集到全面、可靠和及时的信息，这将大大减少现场检查的工作量D 非现场监管结果将提高现场检查的质量答案 D解析 D项，现场检查结果将提高非现场监管的质量。14. 单选题 下列不是职务侵占罪与贪污罪的主要区别之一的是( )。A 刑罚处罚幅度不同B 犯罪主体不同C 犯罪对象不同D 犯罪目的不同答案 D解析 职务侵占罪与贪污罪在客观方面和主观方面基本相同，主要区别在于：犯罪主体不同，职务侵占罪的主体只能是非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员，而贪污罪的主体是国家工作人员或者受国有单位委派管理、经营国有财产的人员;犯罪对象不同，职务侵占罪的犯罪对象是非国有单位(如私营企业、台伙企业、合资企业、股份制企业等)的财物，而贪污罪的犯罪对象是国有财产在内的公共财产;刑罚处罚幅度不同，职务侵占罪的刑罚最高为五年以上有期徒刑，而对贪污罪，情节特别严重的可以处死刑.15. 单选题 根据我国的货币供应量层次划分，假定广义货币供应量M2余额为107.7万亿元，狭义货币供应量M1余额为31.5万亿元，流通中货币M0余额为5.6万亿元，则单位活期存款为( )万亿元。A 25.9B 70.6C 75.6D 102.1答案 A解析 现阶段，我国按流动性不同将货币供应量划分为三个层次：M0=流通中现金;M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款+银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款;M2= M1+城乡居民储蓄存款+企业单位定期存款+证券公司保证金存款+其他存款。故单位活期存款=M1-M0=31.5-5.6=25.9(万亿元)。16. 单选题 整存整取定期存款的提前支取和逾期支取都有一个共同之处是( )。A 利息都会受到损失B 利息都不会受到损失C 提前支取部分或超过原定存期部分都按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金D 提前支取部分或超过原定存期部分都按开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息，并全部计入本金答案 C解析 提前支取的定期存款，支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。逾期支取的定期存款，超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。因此，提前支取的利息会受到损失，逾期支取的利息不受损失。17. 单选题 根据巴塞尔协议，普通商业银行的总资本充足率不得低于()。A 7%B 8%C 10. 5%D 11. 5%答案 C解析 根据巴塞尔协议，通常情况下普通商业银行的普通股充足率应达到7%，总资本充足率不得低于10. 5%。18. 单选题 针对企业短期贷款，商业银行对其现金流量的分析应侧重于()。2010年5月真题A 企业正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款B 企业是否具有足够的融资能力和投资能力C 企业当期利润是否足够偿还贷款本息D 企业未来的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息答案 A解析 在分析企业现金流量时，针对企业所处的不同发展阶段以及不同期限的贷款，企业现金流量分析的侧重点有所不同：对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款;对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息。但在贷款初期，应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款利息。19. 多选题 福费廷是英文Forfeiting的音译，意为放弃。这种放弃包括( )。A 出口商卖断票据B 进口商买断票据C 银行买断票据D 银行卖断票据E 政府买断票据答案 A,C解析 在福费廷业务中，这种放弃包括两方面：出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益;银行(包买人)买断票据，也必须放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付的风险。20. 单选题 商业银行经营管理的最基本原则是以_为基本前提，通过_实现银行价值的最大化。( )A 盈利性、流动性;安全性B 安全性、流动性;盈利性C 风险性、流动性;盈利性D 安全性、流动性;风险性答案 B解析 资产负债管理体现了商业银行经营管理的最基本原则，即以安全性、流动性为基本前提，通过盈利性实现银行价值的最大化。21. 多选题 中国银监会下发的商业银行资本充足率管理办法明确了商业银行交易账户包括哪几项内容?()A 商业银行账号提供的贷款业务B 商业银行的中间业务C 商业银行从事自营而短期持有并旨在日后出售或计划从买卖的实际或预期价差、其他价格及利率变动中获利的金融工具头寸D 为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸E 为避免交易账户其他项目的风险而持有的头寸答案 C,D,E解析 根据中国银监会下发的商业银行资本充足率管理办法第二十九条，商业银行应该按照本办法的规定设立交易账户，交易账户中的所有项目均应按市场价格计价。同时，明确了交易账户包括的三项内容：商业银行从事自营而短期持有并旨在日后出售或者计划从买卖的实际或预期差价、其他价格及利率变动中获利的金融工具头寸：为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸;为规避交易账户其他项目的风险而持有的头寸。22. 多选题 信贷资产证券化具有将缺乏流动性的贷款资产转换成具有流动性的证券的特点，这种转换起到的作用有()。A 改善资产质量B 缓解资本充足压力C 消除了持有贷款的信用风险D 获得贷款的组织安排、出售的收益E 提高金融系统的安全性答案 A,B,D,E解析 C项应为转移了持有贷款的信用风险，而不是消除。23. 多选题 退休养老收入一般分为三大来源（ ）。A 社会养老保险B 企业年金C 个人储蓄投资D 商业保险答案 A,B,C解析 商业保险可以作为主要退休养老收入的补充来源。24. 单选题 理财师开展业务时，( )是了解客户、收集信息的最好时机。A 开户B 调查问卷C 面谈沟通D 电话沟通答案 A解析 开户，通常是理财师与客户的首次接触，也是了解客户、收集信息韵最好时机。在填写开户资料时，理财师可以获得客户姓名、性别、证件信息、出生日期、联系地址、电话号码等最基础的信息，还可以协助客户填写一份类似客户信息采集表，在内容设计上，可以涵盖学历、就业情况、个人兴趣爱好，以及婚姻状况、子女情况等，辅助收集客户信息。25. 单选题 商业银行()承担监控国别风险管理有效性的最终责任。A 董事会B 股东大会C 高级管理层D 风险管理部门答案 A解析 商业银行董事会承担监控国别风险管理有效性的最终责任;商业银行高级管理层负责执行董事会批准的国别风险管理政策。26. 多选题 商业银行定期对银行账户和交易账户进行压力测试的主要目的有()。2010年5月真题A 测算极端不利的市场条件对资产组合造成的影响B 计算资产组合可能产生的最高收益C 分析资产组合在不同市场条件下可能产生的收益或损失D 对市场风险VaR值的准确性进行验证E 评估银行在极端不利情况下的损失承受能力答案 A,E解析 银行不仅应采用各种市场风险计量方法对在正常市场情况下所承受的市场风险进行分析，还应当通过压力测试来估算突发的小概率事件等极端不利的情况可能对其造成的潜在损失。压力测试的目的是评估银行在极端不利情况下的损失承受能力。27. 判断题 商业银行的交易对手信用评级下降但仍在履行合同义务，可认为不存在信用风险。（ ）A 错B 对答案 A解析 信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。当债务人或交易对手的履约能力不足即信用质量下降时，市场上相关资产的价格也会随之降低，因此导致信用风险损失。28. 多选题 下列各项中，()属于流动性比率/指标。A 利息保障倍数B 大额负债依赖度C 核心存款指标D 总资产报酬率E 易变负债与总资产的比率答案 B,C,E解析 流动性比率/指标包括：现金头寸指标;核心存款指标;贷款总额与总资产的比率;贷款总额与核心存款的比率;流动资产与总资产的比率;易变负债与总资产的比率;大额负债依赖度。29. 单选题 某公司发行某种债券，该债券面额为100元，发行价格为97元，这种发行方式属于( )发行。A 折价B 等价C 平价D 溢价答案 A解析 溢价是指按高于债券面额的价格发行债券，折价是指按低于债券面额的价格发行债券。30. 单选题 假设商业银行信用评级为A的某类贷款企业的违约概率(PD)为5%，贷款违约损失率(LGD)为50%，当期银行对该类型企业的信贷金额为100亿元人民币，违约风险暴露(EAD)为10亿元人民币，则当期银行对该类型企业贷款的预期损失为()人民币。 2009年10月真题A 3.5亿元B 5亿元C 0.5亿元D 0. 25亿元答案 D解析 预期损失(EL)=违约概率(PD)违约风险暴露(EAD)违约损失率(LGD)=5% x10 x50% =0. 25(亿元)。31. 单选题 巴塞尔委员会提出的信用风险暴露计量方法不包括()。A 现期风险暴露法B 标准法C 权重法D 内部模型法答案 C解析 巴塞尔委员会共提出三种交易对手信用风险暴露计量方法，较常用的方法包括：现期风险暴露法适用于场外衍生工具交易违约风险暴露( EAD)的计量;标准法仅适用于计算场外衍生工具交易的违约风险暴露;内部模型法适用于场外衍生工具交易和证券融资交易。32. 判断题 对于处于成长阶段的银行来说，人工成本还会逐步下降。A 错B 对答案 A解析 对于处于成长阶段的银行来说，人工成本还会逐步上升。33. 多选题 银行业从业人员应当遵守法律法规及所在机构关于电子信息技术设备使用的规定以及有关安全规定，并做到（ ）。A 按照有关规定安装使用各类安全防护系统，B 不在电子设备上安装盗版软件和其他未经安全检测的软件；C 不得利用本机构的电子信息技术设备浏览不健康网页D 不得利用本机构的电子信息技术设备下载不安全的、有害于本机构信息设备的软件E 不得实施其他有害于本机构电子信息技术设备的行为。答案 A,B,C,D,E解析 (1)按照有关规定安装使用各类安全防护系统，不在电子设备上安装盗版软件和其他未经安全检测的软件；(2)不得利用本机构的电子信息技术设备浏览不健康网页，下载不安全的、有害于本机构信息设备的软件；(3)不得实施其他有害于本机构电子信息技术设备的行为。34. 判断题 风险等于损失？A 错B 对答案 A解析 风险不等同于损失本身，风险是一个事前概念，损失是一个事后概念，风险的概念既涵盖了未来可能损失的大小，又涵盖了损失发生概率的高低35. 多选题 下列哪些属于商业银行的柜台业务?（）A 账户管理B 存取款C 票据凭证审核D 商业银行承汇兑业务E 贴现业务答案 A,B,C解析 柜台业务范围较广，包括账户管理、存取款、现金库箱、印押证管理、票据凭证审核、会计核算、账务处理等各项操作。DE两项属于法人信贷业务。36. 单选题 我国货币政策传导过程的第一个环节是( )。A 操作指标的变动影响到货币供应量、信用总量、市场利率B 运用货币政策工具影响操作目标C 货币供应量的变动影响最终目标的变动D 贷款转化为存款和现金答案 B解析 中央银行通过货币政策工具操作直接引起操作目标的变动，操作目标的变动又通过一定的途径传导到整个金融体系，引起中介目标的变化，进而影响宏观经济运行，实现货币政策最终目标。37. 多选题 商业银行一般只把向中央银行借款作为最后的选择，途径有( )。A 再贷款B 降低存款准备金率C 同业拆借D 再贴现E 转贴现答案 A,D解析 商业银行向中央银行借款有再贴现和再贷款两种途径。再贷款是指中央银行对金融机构发放的贷款;再贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向中央银行转让的票据行为。B项，降低存款准备金率是中央银行实行积极的货币政策，投放基础货币，增加市场流动性的一种手段，不是商业银行向中央银行借款的途径。CE两项，同业拆借和转贴现是商业银行和其他金融机构之间的行为，不涉及中央银行。38. 单选题 关于计息次数和现值、终值的关系，下列说法正确的有( )。A 一年中计息次数越多，其终值就越大B 一年中计息次数越多，其现值就越小C 一年中计息次数越多，其终值就越小D 一年中计息次数越多，其现值就越大E 计息次数与现值和终值无关答案 A,B39. 单选题 我国银行业监管的目标是促进银行业合法、稳健运行和()。A 维护金融体系的安全和稳定B 维护市场的正常秩序C 维护公众对银行业的信心D 保护债权人利益答案 C解析 银行业监督管理法明确我国银行业监督管理的目标是：促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。同时，提出银行业监督管理应当保证银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。40. 判断题 资本约束并不是控制商业银行操作风险的最好方法，管理操作风险的第一道防线是严格的内部控制。()2012年6月真题A 错B 对答案 A解析 商业银行风险管理的“三道防线”为：第一道防线前台业务人员;第二道防线风险管理职能部门;第三道防线内部审计。41. 单选题 组合投资类理财产品的判断依据是( )。 2014年6月真题A 产品期限B 收益类型C 投资范围D 客户类型答案 C解析 组合投资类理财产品通常投资于多种资产组成的资产组合或资产池，突破了理财产品投资渠道狭窄的限制，可进行多种组合投资，甚至可以跨多个市场进行投资。17下列选项中，属于另类投资工具的是( )。 2014年6月真题A. H股股票 B.同业存款C.国债 D.私募股权基金答案D解析对另类资产的投资称为另类投资。另类资产是指除传统股票、债券和现金之外的金融资产和实物资产，如房地产、证券化资产、对冲基金、私募股权基金、大宗商品、巨灾债券、低碳产品和艺术品等。42. 单选题 银行资产结构主要指的是各（ ）占总资产的比重。A 生息资产B 流动资产C 固定资产D 存款业务答案 A解析 生息资产是贷款及投资资产、存放央行款项、存放拆放同业款项等指标的总称。资产结构主要指的是银行各类生息资产(包括贷款、债券、资金业务等)占总资产的比重。43. 多选题 根据产生现金流的基础资产类型的不同，资产证券化可以分为()。A 资产支持证券B 住房抵押贷款证券C 消费贷款支持债券D 企业贷款支持债券E 其他贷款支持债券答案 A,B44. 单选题 建立偿债保障金机制，规定发行人应当在募集说明书中约定采取限制股息分配措施。( )1 对答案 1解析 在保护投资者权益方面，上海证券交易所和深圳证券交易所试点办法在借鉴公司债现有受托管理人、债券持有人大会等投资者权益保护措施的基础上，要求发行人设立偿债保障金专户，建立偿债保障金机制，规定发行人应当在募集说明书中约定采取限制股息分配措施，以保障私募债券本息按时兑付，并承诺若未能足额提取偿债保障金，不以现金方式进行利润分配。45. 单选题 不良贷款率中的不良贷款是指()。A 次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款B 关注类贷款、可疑类贷款、损失类贷款C 次级类贷款、关注类贷款、损失类贷款D 关注类贷款、可疑类贷款、次级类贷款答案 A解析 不良贷款率是指不良贷款(包括次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款三种)与贷款总额之比。46. 单选题 下列哪项不属于目前国内商业银行界认为比较有效的声誉风险管理方法?()A 推行全面风险管理理念B 预先做好防范危机的准备C 利用精确的数量模型进行量化D 确保各类主要风险得到正确识别和优先排序答案 C解析 截止目前，国内外金融机构还没有开发出适合于声誉风险管理的量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最好办法是：推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备;确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。47. 判断题 基金损失的可能性取决于基金资产的运作。( )A 错B 对答案 B解析 基金损失的可能性取决于基金资产的运作。投资基金的资产运作风险也包括系统性风险和非系统性风险。尽管基金通过组合投资分数风险，但基金的资产运作无法消灭风险。48. 标签:题干标签:答案49. 单选题 假设商业银行根据过去100天的历史数据计算交易账户的VaR值为1000万元人民币（置信区间为99%，持有期为1天）。则该银行在未来100个交易日内，预期交易账户至少会有（）的损失超过1000万元。A 3天B 10天C 2天D 1天答案 D解析 由题意，该银行在1个交易日内有1%（100%99%）的可能性超过1000万元，则在100个交易日内将有1(100xl%)天的可能性超过1000万元。50. 判断题 在头寸拆分中，如果将相同的产品头寸纳入不同风险类别下的分别计量，属于重复计量。()A 错B 对答案 A解析 相同的产品头寸纳入不同风险类别下的分别计量，并非重复计量。同一头寸通过不同风险类别计提的资本，体现了同一头寸对应不同风险类别的潜在损失对应的资本。51. 单选题 商业银行应当指定()向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告。A 市场风险承担部门B 市场风险管理部门C 内部审计机构D 外部审计机构答案 B解析 负责市场风险管理的部门通常履行的具体职责包括：拟订市场风险管理政策和程序，提交高级管理层和董事会批准;识别、计量和监测市场风险;监测相关业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情况，报告超限额情况;设计、实施事后检验和压力测试;识别、评估新产品/新业务中所包含的市场风险，审核相应的操作和风险管理程序;向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告。52. 单选题 下列哪一项不属于客户个人兴趣及人生规划和目标的内容?( )A 职业和职业生涯发展B 客户性格特征C 家庭的收支与资产负债状况D 受教育程度和投资经验答案 C解析 客户个人兴趣及人生规划和目标的内容包括：职业和职业生涯发展，客户性格特征、风险属性、个人兴趣爱好和志向，客户的生活品质及要求，受教育程度和投资经验、人生观、财富观等。C项属于客户的财务信息。53. 单选题 目前，我国商业银行采取的思路是，以()为基础，按照持有目的将资产分为四类，进而按照产品线进行会计科目设置。A 巴塞尔新资本协议B 国际会计准则C 商业银行管理办法D 国际会计准则和我国新的企业会计准则答案 D解析 目前，我国商业银行普遍采取以国际会计准则和我国新的企业会计准则为基础，按照持有目的将资产分为四类，进而按照产品线进行会计科目设置;在账户划分的过程中，充分体现银行监管部门关于银行账户和交易账户划分的原则，并通过科目设置实现;划分完毕后，通过科目归集和管理意义上的处理，实现与银行监管部门要求的交易账户相对应。54. 单选题 下列关于信用评分模型的说法，不正确的是()。A 信用评分模型是建立在对历史数据模拟的基础上的B 信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数C 信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值D 由于历史数据更新速度较慢，信用评分模型使用的回归方程中各特征变量的权重在一定时间内保持不变，从而无法及时反映企业信用状况的变化答案 C解析 C项，信用评分模型虽然可以给出客户信用风险水平的分数，却无法提供客户违约概率的准确数值，而后者往往是信用风险管理最为关注的。55. 判断题 全面风险管理理论，重点强调对资产业务和负债业务的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制。()A 错B 对答案 A解析 资产负债风险管理理论重点强调对资产业务和负债业务的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制。全面风险管理理论是指由以前单纯的信贷风险管理模式，转向信用风险、市场风险、操作风险管理并举，信贷资产与非信贷资产管理并举，组织流程再造与定量分析技术并举的全面风险管理模式。56. 单选题 封闭式基金的交易价格是由( )决定的。 2014年6月真题A 封闭时间B 每份基金净值C 基金管理人D 市场供求关系答案 D解析 开放式基金价格依据基金的资产净值而定，而封闭式基金的交易价格则基本上是由市场的供求关系决定的。20 目前银行代理的国债分为凭证式国债、电子式储蓄国债和( )。 2014年6月真题A.记账式国债 B.国家储蓄债 c.记名式国债 D.不记名式国债答案A解析目前银行代理国债的种类有三种：凭证式国债，是一种国家储蓄债，可记名、挂失，以“凭证式国债收款凭证”记录债权，不能上市流通，从购买之日起计息;电子式储蓄国债，是财政部在境内发行的以电子方式记录债权的不可流通人民币债券，只面向境内个人投资者发售;记账式国债，以记账形式记录债权，通过银行间市场或证券交易所的交易系统发行和交易，可以记名、挂失。57. 单选题 在实际操作中，下列哪项是商业银行通常选择的融资方式?()A 出售流动资产B 同业拆入C 收回贷款D 长期在总资产中保存相当规模的流动性资产答案 B解析 在实践操作中，商业银行通常选择在真正需要资金时借人资金，而不长期在总资产中保存相当规模的流动性资产;如果通过出售流动资产换取流动性，则将导致总资产存量下降;收回贷款将严重损害商业银行的声誉。58. 单选题 某1年期零息债券的年收益率为16. 8%。假设债务人违约后的违约损失率为80%。若1年期的无风险年收益率为6%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的非违约概率约为()。A 0 02B 0 12C 0.88D 0.98答案 C解析 零息债券的回收率=1 -违约损失率=1-80%= 20%。设P为该债券1年内的非违约概率，根据KPMC风险中性定价模型有，P(1+16.8%)+(1 -P)(1+16.8%)x 20%=1+6%.则可计算出p=0. 88。59. 判断题 存款人以10万元5年期他行定期存单质押在某银行办理了一笔8万元的3年期个人生产经营贷款。从风险管理的角度判断，此笔贷款存在着质押手续不严密等操作风险。()A 错B 对答案 A解析 在个人信贷业务操作风险控制时，个人质押贷款的违规事项主要有：质押单证未办理止付手续或止付手续不严密，质押单证未经所有人书面承诺、签字形成无效质押;未对保单、存单等质押物进行真实性验证;申请人以假存单和假有价单证办理质押贷款;质物持有人在权利上有缺陷。仅从本题题干的描述，无法判断是否存在质押手续不严密的情况。60. 单选题 对于( )产品，商业银行虽然也定期对产品净资产进行估值核算，超出产品初始本金的部分作为产品收益进行单独核算，但不公布产品净值，而是定期公布实际收益或不定期公布产品未来的预期收益。A 开放式净值型产品B 封闭式净值型产品C 开放式非净值型产品D 封闭式非净值型产品答案 C解析 开放式非净值型产品，商业银行虽然也定期对产品净资产进行估值核算，超出产品初始本金的部分作为产品收益进行单独核算，但不公布产品净值，而是定期公布实际收益或不定期公布产品未来的预期收益。61. 单选题 关于采用信用衍生工具缓释信用风险需满足的要求，下列说法错误的是()。A 信用保护购买者必须有权利和能力通知信用保护提供方信用事件的发生B 除非由于信用保护出售方的原因，否则合同规定的支付义务不可撤销C 在违约所规定的宽限期之前，基础债项不能支付并不导致信用衍生工具终止D 允许现金结算的信用衍生工具，应具备严格的评估程序，以便日靠地估计损失答案 B解析 采用信用衍生工具缓释信用风险需满足的要求包括法律确定性、可执行性、评估和信用事件的规定四方面。B项，按照可执行性要求，除非由于信用保护购买方的原因，否则合同规定的支付义务不可撤销。A项属于法律确定性的要求;C项属于可执行性的要求;D项属于评估的要求。62. 多选题 战略风险管理的作用包括（）。A 能够最大限度地避免经济损失B 能够确保产品和服务的溢价水平C 强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力D 能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失E 能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用答案 A,C,E解析 战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。同时，战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。BD两项属于声誉风险管理的作用。63. 单选题 假如你有一笔资金收入，若目前领取可得10000元，而3年后领取可得15000元。如果当前你有一笔投资机会，年复利收益率为20%，每年计算一次，则下列表述正确的是( )。2013年6月真题A 3年后领取更有利B 无法比较何时领取更有利C 目前领取并进行投资更有利D 目前领取并进行投资和3年后领取没有区别答案 C解析 若将10000元领取后进行投资，年利率为20%，每年计息一次，3年后的终值为：FV =10000 x (1+0.2)3 =17280(元)。将10000元领取后进行投资3年，比3年后领取可得的15000元更多，因此应该目前领取并进行投资。64. 单选题 商业银行计量法人客户贷款的信用风险资本时，假设其他条件相同，下述情况最不可能发生的是()。2010年10月真题A 年销售额10亿元客户的资本要求低于年销售额5亿元的客户B 住房抵押贷款的资本要求低于信用贷款C 三年期贷款的资本要求低于五年期贷款D AAA级客户的资本要求低于AA级客户答案 A解析 信用风险经济资本在数值上等于信用风险资产可能造成的非预期损失。内部评级法下经济资本计量的基础是风险因子计量，包括债务人违约概率、违约后债项的违约损失率、违约风险暴露、期限。A项销售额与风险无关;B项，住房抵押贷款的违约损失率低于信用贷款;C项，三年期的期限较短;D项，AAA级客户违约率低于从级客户，所以BCD三项都有可能发生。65. 单选题 商业银行资本充足率管理办法规定了市场风险资本要求涵盖的风险范围，其中不包括()。A 交易账户中的利率风险和股票风险B 交易对手的违约风险C 全部的外汇风险D 全部的商品风险答案 B解析 商业银行资本充足率管理办法规定了市场风险资本要求涵盖的风险范围，即交易账户中的利率风险和股票风险、全部的外汇风险和商品风险。66. 判断题 经济结构在一定程度上决定商业银行的经营特征。( )A 错B 对答案 B解析 经济结构对商业银行既有直接影响，也有间接影响。从直接的角度来看，经济结构会直接影响社会经济主体对商业银行服务的需求，从而在一定程度上决定商业银行的经营特征。67. 判断题 在行业财务风险因素中，行业销售利润率是衡量行业盈利能力最重要的指标，越高越好。()A 错B 对答案 A解析 行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标，越高越好。行业销售利润率=行业内企业销售利润总和/行业内企业销售收入总和100%，该指标越高，说明行业产品附加值越高，市场竞争力越强，发展潜力越大。68. 判断题 数据和IT系统部属于银行的风险管理基础设施。（）A 错B 对答案 B解析 数据和IT系统部属于银行的风险管理基础没施。69. 判断题 对银行业金融机构的变更、终止申请，银监会应当在自收到申请文件之日起六个月内做出批准或者不批准的书面决定。( )A 错B 对答案 A解析 对银行业金融机构的设立申请，银监会应当在自收到申请文件之日起六个月内做出批准或者不批准的书面决定;对银行业金融机构的变更、终止申请，应当在自收到申请文件之日起三个月内做出批准或者不批准的书面决定。70. 单选题 下列哪一项不属于商业银行资本充足率管理办法中规定的交易账户的内容?()A 商业银行从事自营而短期持有并旨在日后出售或计划从买卖的实际或预期价差、其他价格及利率变动中获利的金融工具头寸B 为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸C 为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸D 为规避交易账户其他项目的风险而持有的头寸答案 B解析 银监会下发的商业银行资本充足率管理办法明确规定了交易账户包括的三项内容：商业银行从事自营而短期持有并旨在日后出售或计划从买卖的实际或预期价差、其他价格及利率变动中获利的金融工具头寸;为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸;为规避交易账户其他项目的风险而持有的头寸。71. 单选题 对资产的计值有公允价值、名义价值、市场价值和市值重估四类价值计量指标，在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是（）。A 公允价值和名义价值B 名义价值和市场价值C 市场价值和公允价值D 市值重估和市场价值答案 C解析 在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是市场价值与公允价值。72. 标签:题干标签:答案73. 判断题 银行业从业人员应当保守所在机构的商业秘密，保护客户信息和隐私。（）A 错B 对答案 B解析 银行业从业人员应当保守所在机构的商业秘密，保护客户信息和隐私。74. 单选题 某商业银行具有一笔5000万元的贷款，期限为8年，固定贷款利率为8%，支持该笔贷款的是5000万元的浮动利率活期存款池，则该银行的资产负债面临（）。A 重新定价风险B 收益率曲线风险C 基准风险D 期权性风险答案 A解析 重新定价风险也称期限错配风险，源于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）之间所存在的差异。例如，如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，贷款的利息收入是固定的，但存款的利息支出会随着利率的上升而增加，从而导致银行的未来收益减少、经济价值降低。75. 单选题 购买保险产品意味着签订了具有法律效应的合同，具有( )的特点，一旦签订保险合同，不能随意更改。A 暂时性B 长期性C 永久性D 持续性答案 B解析 购买保险产品即意味着签订了具有法律效应的合同，具有长期性的特点。一旦签订保险合同，不能随意更改。投保人应当在购买保险时对保险产品的内容有足够的了解。否则，购买保险后很快退保，不但不能达到资产增值的目的，反而可能承受损失。76. 单选题 完全竞争厂商的产品是( )。A 同质的B 有差异的C 既可以是同质的，也可以是有差异的D 不能确定答案 A解析 完全竞争的行业，是指由许多企业生产同质产品的市场情形，是竞争充分而不受任何阻碍和干扰的一种市场结构。77. 单选题 下列关于风险管理部门的说法，正确的是()。A 应当是一个相对独立的部门B 具有完全的风险管理策略执行权C 风险管理部门又称风险管理委员会D 核心职能是做出经营或战略方面的决策并付诸实施答案 A解析 风险管理部门应当是一个相对独立的部门，需要最高管理层提供全方位支持，同时配备具有高度职业精神和专业技能的人员。风险管理部门应当与业务部门保持相对独立，并具有独立的报告路线。78. 判断题 通过购买保险、科技投入和业务外包等风险转移方式可以减少操作风险事件的损失或降低事件的严重性。()A 错B 对答案 A解析 对于有些操作风险如火灾、抢劫、高管欺诈等，商业银行往往很难规避和降低，甚至有些无能为力，但可以通过业务连续性管理计划、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释，这些操作风险称为可缓释的操作风险。79. 判断题 保证期间，债权人许可债务人转让债务的，应取得保证人书面同意;保证人对未经其同意转让的债务，不承担保证责任。( )A 错B 对答案 B解析 保证期间，债权人依法将主债权转让给第三人的，保证人在原保证担保的范围内继续承担保证责任。保证合同另有约定的，按照约定。保证期间，债权人许可债务人转让债务的，应当取得保证人2B面同意，保证人对未经其同意转让的债务，不再承担保证责任。80. 多选题 下列关于计算VaR值参数选择的说法，正确的有（）。A 如果模型是用来决定与风险相对应的资本，置信水平就应该取高B 如果模型用于银行内部风险度量或不同市场风险的比较，置信水平的选取就并不重要C 如果模型的使用者是经营者自身，则时间间隔取决于其资产组合的特性D 如果模型的使用者是经营者自身，资产组合变动频繁，则时间间隔应该长E 如果模型的使用者是监管者，时间间隔应该短答案 A,B,C解析 如果模型的使用者是经营者自身，资产组合变动频繁，则时间间隔应该短。如果模型的使用者是监管者，时间间隔应选取监管成本和监管收益的临界点。81. 单选题 票据行为是指以发生、变更或消灭票据的权利义务为目的的法律行为，( )是汇票所独有的一种票据行为。A 保证B 承兑C 背书D 出票答案 B解析 票据行为是指以发生、变更或消灭票据的权利义务关系为目的的法律行为，包括出票、背书、承兑、保证。承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的行为。承兑为汇票所独有，汇票的发票人和付款人之间是一种委托关系，发票人签发汇票，并不等于付款人就一定付款，持票人为确定汇票到期时能得到付款，在汇票到期前向付款人进行承兑提示。付款人签字承兑，就是对汇票的到期付款承担责任。82. 多选题 我国很多理财师在具体的工作中遇到了不少困难，于是也形成了一种说法“中国人是不会告诉你家庭财务信息的”。形成这种说法的具体原因包括( )。A 人们理财意识比较弱B 理财行业发展不成熟C 缺乏成熟的客户信息收集技巧D 对收集客户家庭财务信息的重要性还没有真正清醒的认识E 中国人过于注重隐私保护答案 A,B,C,D解析 西方人对隐私的保护尤甚于国内，但西方人的理财意识比较强，他们愿意透漏家庭财务信息，这与行业成熟度有关。我国的理财行业方兴未艾，理财师在工作实践中，一方面对收集客户家庭财务信息的重要性还没有真正清醒的认识，还没有养成相应的工作习惯;另一方面，即使有心去收集客户信息，也确实因为技能的缺失而遭遇到了一些困难，于是，在客户信息收集方面有畏难情绪。83. 单选题 与一般信用证相比，备用信用证的特点在于( )。A 开证行不同B 开证行所承担的付款责任不同C 开证申请人不同D 受益人不同答案 B解析 备用信用证与其他信用证相比，其特征是在备用信用证业务关系中，开证行通常是第二付款人，即只有借款人发生意外才会发生资金的垫付。而在一般信用证业务中，只要受益人所提供的单据和信用证条款一致，不论申请人是否履行其义务，银行都要承担对受益人的第一付款责任。84. 多选题 根据商业银行法的规定，商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循( )原则。A 存款自愿B 取款自由C 存款有息D 为存款人保密E 利润最大化答案 A,B,C,D解析 商业银行法规定，商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。85. 多选题 下列属于银行流动性风险的预警指标/ 信号的有（ ）。A 快速增长的资产的主要资金来源是市场大宗融资B 市场上出现关于商业银行的负面传言C 银行所发行的股票价格下跌D 银行所发行的可流通债券的买卖差价减小E 融资交易对手开始要求抵(质)押物且不愿提供中长期融资答案 A,B,C,E解析 D项，银行所发行的可流通债券(包括次级债)的买卖价差扩大，甚至出现交易/经纪商不愿买卖债券而迫使银行寻求熟悉的交易/经纪商支持，属于银行流动性风险的外部指标/信号;A项属于内部指标/信号;BC两项属于外部指标/信号;E项属于融资指标/信号。86. 多选题 国家开发银行经营和办理( )业务。A 建设项目贷款条件评审B 经国家批准在国外发行债券C 办理对外承包工程和境外投资贷款D 办理有关外国政府和国际金融机构贷款的转贷E 从事人民币同业拆借和债券回购答案 A,B,D解析 CE两项是中国进出口银行办理的业务。87. 多选题 商业银行内部控制措施包括（ ）。A 风险识别B 岗位设置C 员工管理D 投诉处理E 外包管理答案 A,B,C,D,E解析 商业银行内部控制措施包括内控制度、风险识别、信息系统、岗位设置、员工管理、授权管理、会计核算、监控对账、外包管理、投诉处理。88. 单选题 某公司2010年销售收入为l亿元，销售成本为8000万元。2010年期初存货为450万元，2010年期末存货为550万元，则该公司2010年存货周转天数为()天。A 13.5B 15.5C 19. 8D 22.5答案 D解析 根据存货周转天数的计算公式，分两步计算：存货周转率=产品销售成本/(期初存货+期末存货)/2=8000/( 450+ 550)/2=16;存货周转天数=360/存货周转率= 360/16= 22. 5(天)。89. 单选题 在客户信用评级模型中，()通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。A Credit Metrics模型B Credit Portfolio View模型C Credit Monitor模型D Credit Risk+模型答案 C解析 KMV的Credit Monitor模型是一种适用于上市公司的