资金计划管理制度正式版

资金计划管理制度正式版资金计划管理制度为了科学组织资金供应，合理确定资金筹集数量，控制资金投放 时间和方向，确保资金周转顺畅，制定本制度。一、适用范围本制度适用于各职能部门、各项目公司各分公司编制资金使用计划。二、控制目标1、严格资金计划管理程序，确保资金使用合理、有效，以降低资 本成本，提高资本收益率。2、每月资金计划一经生效，无特殊情况不进行特批资金支付。三、审批流程各职能部门、各项目公司、各分公司主管副总| 财务总监总裁财务执行四、 时间规定每月15日前，各职能部门、各项目公司、各分公司 申报下月资金使用计划到财务总监处每月20日前，财务总监审核每月25日前，总裁审批每月28日前，融资部资金筹集计划完成，列入下月 工作计划五、本制度自发布之日起执行部门资金使用计划资金用途用款日期金额备注年 月单位：元部门经理：主管副总：财务总监：总裁:材料采购，工程进度付款管理制度为提高资金使用效率，规范付款流程，以满足公司管理架构要求，制定 本制度。一、适用范围本制度适用于有采购合同的大宗材料采购或无采购合同但采购金额在 元以上的采购和全部工程进度付款。二、材料采购付款流程1、为项目需要进行材料采购，要以项目所属公司的名义签订采购合同，材料 发票中的客户名称，应填写所属公司全称。如为窦家寨项目采购材料，合 同单位应是赞皇县舜地人旅游开发；发票中的客户名称与合同单位一致。2、材料采购合同复印件送财务部备案。3、填写材料采购付款审批单，供应单位、合同金额必须与采购合同一致，付 款方式注明现金、支票、电汇、网银等。4、持材料发票，施工现场验收单和付款审批单，按审批流程进行审批支付。三、工程进度付款流程1、工程合同签订时，要以工程项目所属公司的名义签订工程施工合同。工程 发票中的客户名称，应填写所属公司的全称。如窦家寨项目工程，合同单 位应是赞皇县舜地人旅游开发；发票中的客户名称与合同单位一致。2、工程施工合同复印件送 D 财务部备案。3、填写工程进度付款审批单，施工单位、合同金额必须与施工合同一致。如 有增减变化，应有补充合同或协议，申请拨款单位负责人必须有委托授权 书，如果施工单位是个人，领取工程款时，需提供个人身份证件。4、持工程发票和付款审批单，按审批流程进行审批支付。四、本制度自下发之日起执行，以前规定与本制度不一致的，以本制度为准工程进度付款审批单项目名称施工单位合同金额增减金额+、-实际总金额已累计付款 额累计付款比 例%本次申请付 款金额施工单位申请：负责人：年 月日材料部意见负责人：年 月日工程部意见：负责人：年 月日主管副总：负责人：年 月日监理公司意见：负责人：年 月日预算部意见：负责人：年 月日财务部意见：负责人：年 月日财务总监：签字：年 月日监察室意见：负责人：年 月日总裁批示：审批签字：年 月日财务填写本次付款 额大写金额已累计付款额备注：材料采购付款审批单项目名称供应单位合同金额已付金额本次付款付款方式材料部意见：负责人：年 月日预算部意见：负责人：年 月日工程部意见：负责人：年 月日主管副总：负责人：年 月日财务部意见：负责人：年 月日财务总监：签字：年 月日监察室意见：负责人：年 月日总裁批示：审批签字：年 月日财务填写本次 付款额大写金额已累计付款额备注：日常费用借款报销制度为加强公司财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家法律、 法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况，制定本制度。一、 借款制度1、因工作需要借用现金或支票时，应填写“借款单”。2、借款审批流程借款人十部门经理匸主管会计T主管副总-财务总监二监察室卡总町-出纳支付3、1000元以下的异地项目公司借款审批流程借款人-页目负责人-项目主管副总-项页目寸公司会计-出纳支付4、时间规定借用现金两天内报销，借领支票三天内报销，差旅费借款在回公司上班后 三天内报销，原则上前账不清，后账不借。一、备用金制度1、因工作需要借领备用金时，应填写“借款单”，借款事由注明备用金。2、备用金审批流程借款人-部门经理二主管会计-主管副总-财务总监-监察室-总裁-出纳支付|3、备用金标准 副总经理2000元，部门经理、分公司经理1000元，其 他人员300元4、时间规定 借领备用金人员必须在每年的12月25日前还清，下年度重新借用。三、费用报销制度1、费用支出发生后，当事人必须取得相应的合法票据，并及时将票据整理，使用“费用报销单”规范粘贴，粘贴应区别费用性质（如：交通费、 招待费、办公用品、汽油费等）分类分栏认真填写，金额大小写必须完全致（不得涂改），并注明附件张数，需办理申请或出入库手续的，应附件齐全2、报销审批流程经办人十部门经理t主管会讦二主管副总二财务总监t监察室十总裁十出纳支付3、1000元以下的异地项目公司费用报销审批流程经办人-页目负责人-项目主管副总TJ页目寸公司会计t出纳支付四、业务招待费管理制度1、业务招待费实行权限加标准的管理模式，超权限、超标准需事前向公司 总裁申请，否则超额部分自付。2、招待费餐饮标准 按参加活动的总人数每人每餐平均 30 80元。具体标 准如下：公司总裁实报实销副总经理 每人每餐最咼不超过80兀。分公司经理每人每餐最高不超过50元。部门经理 每人每餐最高不超过30元。招待所用烟酒茶，由公司统一采购并填写使用明细，由办公室统一管理。3、 招待费最高权限 公司总裁实报实销，副总经理2000元，部门经理1000 丿兀。4、报销审批流程经办人T部门经理T主管会计T主管副总t财务总监T监察室T总裁T出纳支付5、1000元以下的异地项目公司招待费报销审批流程经办人-页目负责人-项目主管副总T页目寸公司会计t出纳支付五、本制度自下发之日起执行，以前规定与本制度不一致的，以本制度为准出差管理制度（修订）、范围 本标准规定了舜地机构员工出差旅费支给办法细则。本标准适用于舜地机构员工公派出差办理公务者的管理。二、涉及单据：出差申请单 差旅费报销单 出差报告三、要求本公司内员工出差旅费支给办法按本制度执行1 本公司员工奉命或因业务需要出差，应先由派遣出差部门主管核准，登记出差相关内容， 并凭核准预借或报支旅费。员工出差依下列程序办理：a、出差前应填写出差申请单（格式须明确记录出差日程、出差目的地及出差要务等 ），出差期限由遣派主管或总裁视情况需要限定日期，事前予以核实核定，并送行政部备案。如情 形特殊事前无法及时办理，亦应尽快补办手续后方可支给出差旅费及记录考勤。b、出差人凭核准的出差申请单，可向财务部暂支相当数额的差旅费，按借款程序执行。出差完毕，销差后应于三日内填具差旅费报销单 ，结清暂支款项，未于一周内报销者，财 务部应将该员工预借差旅费在当月薪金中先予扣回，待其报支时，再行核付。2 员工在本市、郊区及短程或其他同日可往返出差，出差时应经部门主管核准。当日出差， 除按正常工作日支付当日工资外，原则上不支给交通费以外的任何费用，交通费凭乘车凭证 实数支给。当日出差人员必须于当日赶回，不得在外住宿，因工作需要当日中午无法返回的， 给予适当的中餐补贴（补贴按正常出差膳食费补贴标准分地域、级别及顿次执行） ，但如实际 需要，须事先呈主管核准批准。3 员工出差在一日以上，无论出发或返回一律按实际差旅日给付，乘夜车往返者，不另支其他费。4 出差的审核决定权限如下：a部门经理以上人员出差四日以上由总裁核准；b、公司员工出差由部门直接领导及主管副总审批核准。5 本公司员工乘坐火车、轮船、飞机，按以下实际票额发给交通费：a乘坐汽车及火车，原则上应出具公路局、铁路局或汽车公司的购票凭证；b、乘坐轮船应出具轮船公司的购票凭证或船票存根；c、因急要公务必须搭乘飞机者，应事先报公司总裁核准后凭飞机票存根报销交通费；d、搭乘或驾驶公司的交通工具者，车辆行使必支费用凭证报销，不得再报支其他交通费。6 交通费包括旅程中必须的船车等费，按实际报支，其他零星用费均在膳杂费内开支，不得 另行报支。7 出差人员膳食、住宿、 杂费（包括：公交出租车费、 费），最高定额按以下标准核发 （住 宿及公交出租费须凭票据报销） ，超支部分不予报销。a分公司经理以上领导：地区、县级城市每日住宿及杂费 50元，膳食费每日20元。省会及 十四个沿海城市每日住宿费及杂费 70元，膳食费每日 30元；b、其他员工：地区、县级城市每日住宿及杂费 25元，膳食费每日10元。省会及十四个沿海 城市每日住宿费及杂费 35元，膳食费每日 15元；c、如有特殊情况报经总裁审批可实报实销。注：十四个沿海开放城市是指大连、秦皇岛、天津、烟台、青岛、连云港、南通、上海、宁 波、温州、福州、广州、湛江、北海8、出差期间因公支出的下列费用，准予按实报销：a邮费等费用应以邮电局的收据为凭。凡因公拍发邮电及特别公务，临时雇用劳力、车马等所支出必要费用，经批准，可另列特别费用按实凭证报支；b、因公宴客的费用，应以正式统一收据发票为凭；c、因公携带的行李运费，应以正式的运费收据为凭。9、出差费用的报销：a、交通费、住宿费按标准报销，采取超标自付原则；b、膳食费等按标准领取；c、交际费由领导核定，凭据报销。10 出差人员中途患病、 遇不可抗拒原因或因工作实际需要延误， 导致无法在预定期限返回销 差，必须延长滞留，出差者需出具申请，经主管领导、副总确定无误，方可支给出差旅费。 出差员工不得任意改变起程日期、出差路线或因私事借故延长出差时间，否则除不予报销差 旅费外，并依情节轻重论处。但事后总裁特准者除外。11 员工出差需按实报支出差旅费， 如因特殊情况公务上原因必须支付超额费用， 可以呈请总 裁特别核准，其余超额报支一律剔除。12 员工报销出差旅费时，应据实提缴收据，经核实，如发现有瞒报、虚报，除将所领款追回 外，并视情节之轻重，酌予惩处。13 出差一般不得报支加班费，但节假日出差酌情予以计薪。14 出差行程时间工资自出发日起至回公司之日止计算给付，首尾行程时间足半天不足一天 的，按一天支给；不足半天按半天支给。出差人员交通费，凭交通票据实数支给。15 出差人员在出差期间或退差后，应及时将出差相关状况总结编制出差报告向直属主管 汇报，并及时到行政部报到退差。资金日报管理制度为加强公司资金管理，及时反映资金动态，制定本制度。一、资金日报的上报格式资金日报格式按照规定的统一格式进行编制， 并上报。（格式详见资金日报表）二、资金日报流程1、出纳人员根据每日的资金业务的时间顺序 , 序时逐笔登记现金、 银行存款日记 账，根据准确无误的现金、银行存款日记账 , 按照统一格式，编制资金日报表， 编制完成后，传递到会计处 .2、会计接收到出纳编制完毕的资金日报表后， 认真审核表内、 表间关系 , 审核无 误后传递到汇总人员处。3、资金日报表的汇总人员接到各公司传递来的资金日报表后， 进行汇总 , 汇总完 毕后，报送公司相关领导。三、资金日报的编制说明1、出纳人员先将每日资金业务序时逐笔登记现金、 银行存款日记账 , 然后再编制 日报表，确保账表相符。2、出纳在编制当日的资金日报表时，先将前日的账户余额填制到当日资金日报 表的上日余额处， 确保本日期初余额与上日期末余额相符， 保证资金日报表的连 续性。3、出纳在编制资金日报表时， 可以将性质相同的业务合并填列 , 比如，今日收到10 笔货款，可以将这 10 笔货款金额合计后填列 ; 如某人报销费用时，可在“摘 要”栏处填写“某人报销XX费用等”，然后将合计金额填写在对应的“支出发 生额”处。并在每日下班之前 30 分钟，将当日的资金日报表编制完成后，以既 定的方式传递到审核会计处。4、审核资金日报表的会计人员在具体审核资金日报表时 , 一定要认真审核表内及 表间关系是否正确，以保证资金日报在连续编制的正确性。并在每日下班前 , 将 审核无误的资金日报表传递到汇总人员处 .5、汇总人员将所有单位的各个资金账户的当日余额 , 按照既定的格式及顺序填列 到资金日报汇总表中，由于单位及账户较多，要认真填列，并认真检查，确保 无误后，在第二日上午 10点 30分之前上报相关领导 .四、违反制度的相关规定 1、参与编制资金日报表的相关人员，一定要认真履行职责，确保资金日报表的 正确性,如果发现日报表反映的业务不全面， 合计及汇总数据有误等情况的 , 将给 予相关责任人员 20 元/ 次的经济处罚 .2、参与编制资金日报表的相关人员，一定要在规定的时间内完成资金日报表的 编制工作，及时上报公司相关领导，确保资金日报表的及时性, 如果资金日报表不能及时完成，将给予相关责任人员 20 元/ 次的经济处罚。五、本制度的执行、解释、修订由财务管理中心负责。财务管理中心 2021年 1月16日资金日报表日期2021年1月16日现金/银行名称账号上日资金余额本日收入合计本日支出合计本日余额现金-中国银行（列举账户）134141552-合计公司名称:本表数据由资金收支明细台账生成资金收支明细台账序号摘要现金中国银行合计账号 112333333上日余额123-本日收款合计-123-本日付款合计-本日余额-XX 集团资金管理制度1 总则1.1 目的 为规范集团的资金运作， 加速资金周转， 提高资金营运效率， 完善 集团内部控制机制，确保集团整体效益的最大化，特制定本制度。1.2 适用范围 本制度适用于集团总部、各专业集团及各成员企业。1.3 释义 本制度所称资金指所有币别的现金、银行存款和其他货币资金。资金收支的范围包括企业进行筹资活动、 投资活动、经营活动等发生的 资金收支。1.4 管理基本原则1.4.1 时间价值原则。树立正确的资金时间价值观念，追求资金的最佳 运用状态，讲究、考核企业资金使用的效果。1.4.2 动态平衡原则。集团资金实施统一调度管理，强化货币资金收支 动态平衡管理、量入为出、统筹兼顾。1.4.3 融通资金原则。充分运用集团资源优势，努力拓展筹资渠道，及 时、足额筹集到与集团经营发展相适用的资金。1.4.4 责、权、利相统一原则。效率优先，实行资金有偿使用并与资金 来源、资金周转效率、资金使用效果挂钩。防范风险、确保安全原则。资金的筹集、投放采取事前分析、 事中监控、 事后报告的防范措施，确保资金安全。2 职责与权限2.1 财务金融中心负责集团资金的归口管理。 组织集团资金预算的编制， 对专业集团资金预算的执行情况进行监督检 查。负责专业集团及成员企业筹融资专项管理。建立有效的资金结算网络， 对专业集团、 成员企业的资金收支进行日常 监督控制、调度管理。2.2 财务金融中心资金部的职责建立集团内部结算中心， 办理各专业集团、 成员企业在中心的存贷款业 务，以及内部存贷款利息的计算与结转。构建集团资金信息平台，维护集团日常资金台帐，反映资金运行状况。 具体办理集团总部筹融资业务。根据集团首席会计师的指令或受专业集团委托，进行资金调度。2.3 专业集团财务部负责本集团资金预算的编制、执行，办理筹融资业 务，本集团内部资金调度管理，对所属成员企业资金收支检查监督。2.4 各成员企业财务部门负责本企业资金预算编制、执行，办理筹融资 业务，对企业各项资金收支进行控制、监督。3 资金收支的监控与调度3.1 资金预算编制、审核与批复 集团对资金收支实行预算管理，每一会计年度编制执行年度资金预算， 每月编制执行月度资金预算。成员企业财务部门每月组织各部门编报本企业月度资金预算， 经本企业 总经理批准后上报专业集团。专业集团财务部汇总编制本集团月度资金预算， 经总经理签批后下发执 行，并报集团财务金融中心。 如财务金融中心提出指令性调整， 则作相 应变更。集团财务金融中心负责集团总部月度资金预算的编制， 汇总各专业集团 月度资金预算，根据集团总体资金运作情况可对专业集团月度资金预算 进行调整，并报集团总裁批准执行。3.2 预算执行3.2.1 各级财务部门应严格执行月度资金预算。 各成员企业各项预算外资金收支必须及时报专业集团， 按资金预算申报 程序办理审批。3.3 资金调度财务金融中心对集团资金实行统一调度， 各专业集团及成员企业财务部 门必须按财务金融中心下达的资金调度指令办理相关资金收付。3.3.2 专业集团财务部有权调配所属成员企业经营资金。各成员企业总经理有对资金状况的知情权， 本企业财务部门需及时向其 提供资金信息。3.4 资金预算执行情况的检查与分析成员企业财务部门每月月末对月度资金预算执行情况进行分析， 经本企业总经理签批后上报专业集团财务部。专业集团财务部每月对本集团月度资金预算执行情况进行分析， 经总经 理签批后在规定时间内报财务金融中心。财务金融中心每月对集团月度资金预算执行情况进行分析，并形成报 告，报集团首席会计师、总裁。4 资金结算中心4.1 资金部负责办理内部存贷款业务及内部交易结算，实行内部存贷款 管理。4.1.1 资金部年初根据各专业集团、 成员企业生产经营状况及业务发展， 核定其营运资金额度，如遇重大经营条件变化或新企业成立，于 30 日 内进行核定。内部存款.1 专业集团、成员企业实际占用的资金少于核定的营运资金额度的， 其 差额视为存款 ;.2 专业集团、成员企业上交的余量资金视为存款 ;.3 内部存款按银行同期存款利率上浮 30% 计算存款利息。 内部贷款.1 专业集团、成员企业实际占用的资金超过核定营运资金额度的， 其超 过部分视为内部贷款。.2 专业集团、成员企业因经营需要可向结算中心办理内部贷款。.3 内部贷款按银行同期贷款利率上浮 30% 计算贷款利息。4.2 专业集团、成员企业在结算中心的存款、贷款利息，通过集团内部 非货币结算体系纳入各专业集团、成员企业任务考核指标。4.3 内部贷款申请 核定资金定额后，由资金部以资金定额核定通知书 （格式见附件 1 ） 通知专业集团、成员企业。专业集团、 成员企业需超过核定的资金定额使用资金的， 须填写内部 贷款申请书（格式见附件 2），经总经理签字后，向资金部申请贷款。 资金部审查企业贷款申请的理由是否充分、 数额是否合理、 还款计划能 否落实等有关情况， 初步评审同意受理并签署意见后， 报财务金融中心 总经理审批后办理贷款资金的拨付手续。专业集团、 成员企业应依据批准的内部贷款申请所确定的还款计划， 按 时归还贷款（可以提前） 。未经同意续贷，到期没有归还贷款的，除从 逾期之日起加收一倍的贷款利息外， 资金部可采取各种措施随时予以收 回。4.4 结算中心的日常核算 结算中心负责为专业集团、成员企业开设存款、贷款账户，及时、 准确登记每笔存款、 贷款的资金收支情况。 每月底向专业集团、 成员企 业提供存款、贷款对账单。5 对外融资管理5.1 财务金融中心全面负责集团融资的管理，依据集团发展战略，制定 融资计划，审批、指导、安排专业集团、成员企业融资活动。未经财务 金融中心批准，任何专业集团、成员企业不得擅自对外借款和还款。5.2 专业集团、成员企业按照集团融资计划，充分利用信用资源，积极 拓展融资渠道。5.3 专业集团、成员企业对外融资，首先填报对外融资申请书 （附 件 3 ），经财务金融中心批准后，办理对外借贷手续。6 罚则6.1 隐报、虚报、少报资金的，追究有关领导和当事人经济责任、行政 责任； 私存帐外资金的， 视同挪用公款， 依法追究有关领导和当事人的 刑事责任。6.2 未经集团同意，擅自拆借资金给其他单位和个人的，一经查出，责 其追回所借资金，并追究有关领导和当事人的经济、行政责任。7 附则7.1 本制度由集团财务金融中心负责解释、修订。7.2 本制度自 2002 年 月 日起执行，原 XX 集团资金管理制度（试行） （ XA/ZD0511A-2001 ）同时废止。附件：1 资金定额核定通知书（格式）2 内部贷款申请书（格式）3 对外融资申请书（格式）附件1:资金定额核定通知书根据XX集团资金管理制度规定的有关条件，经测算、综合平 衡，核定你单位资金定额数额为万元，目前你单位实际占用的资金为万 元，故核定你单位在结算中心的存款为万元，贷款为万元（人民币） 自本日起按规定计息。有关指标数据如下：项目销售收入流动资产固定资产净值营运资金（万元）项目应收帐款周转率存货周转率流动资产周转率总资产周转率（次）备注XX集团财务金融中心（资金处） 年月日附件2 :内部贷款申请书XX集团财务金融中心资金处：根据XX集团资金管理制度规定的有关条件，我公司因需要，现申请流动资金贷款万元（人民币）。保证按期归还（计划还款资金来源：）申请单位申请贷款期：年月至年月 计个月。总经理签字：年月日财务部门：年月日资 金 处贷款期：年月至年月 计个月。贷款额：万元（人民币）；月利率0。初审意见：年月日财金中心年月日总会计师审批：年月日注：本申请书一式2份，申请单位、结算中心各一份附件3:对外融资申请书集团总部：本公司为弥补生产经营资金的不足，保证公司各项生产经营活动的 顺利进行，在认真进行可行分析的基础上，综合考虑本企业的资源状况 和还贷能力，准备对外融资，请予批准。申请融资单位单位名称：总经理签字：年 月日财务部门：年 月日金融机构名称：融资金额（大写）：币别：融资期限：年利率：预计借款期间：融资用途（可行分析）：保证方式：还款资金来源：集 团 总 部 审 批财金中心初审：年月日总会计师复核：年月日总裁签批：年月日资金账户管理制度目录1. 总则 251.1. 目的 251.2. 适用范围 252. 账户变动流程 252.1. 账户开立流程 252.2. 账户变更流程 262.3. 账户停用或注销流程 273. 账户信息管理 293.1. 印章保管 293.2. 账户信息管理 29附表 301. 总则1.1. 目的为确保资金账户的安全， 资金信息完整、 准确， 及资金账户的合法合规， 特制定本管理制度。1.2. 适用范围1.2.1. 敦煌网账户类型包括银行结算账户、 网关账户、理财帐户、 受限账户和主 要下发帐户。1.2.2. 本制度适用于集团全部公司。2. 账户变动流程2.1. 账户开立流程2.1.1. 因业务需求需要开立银行账户或网关账户的部门和人员， 应填写账户开 立申请单（见附件 1），经申请部门负责人、财务结算经理、财务经理和 财务最高负责人、公司CEO签批后，方可办理相关开户事宜。2.1.2. 业务部门自审批通过后 1 个工作日内将账户开立申请单 ，提交给财务 部账户负责人。2.1.3. 财务部账户负责人在账户开立后的 2 个工作日内更新资金账户信息 Cash Bank Accounts Information Details ，并邮件通知财务部账户信息管理负责 人。账户信息管理负责人更新好资金账户信息 Cash Bank Accounts Information Details 后，邮件通知财务部经理级和以上人员， 并将纸质版 提交给财务部最高负责人。2.1.4. 财务部账户负责人在账户开立后的 15 日内，根据账户开立资料清单 （见附件 2）将相关资料收回，并交由财务部账户信息管理负责人统一管 理，账户信息负责人负责更新账户资料汇总表 。2.1.5. 不应开立个人账户，对现有个人账户，结合业务需要，应逐步清理，直至停止使用。2.16 详见（附件7）账户开立流程图账户开立流程图批审立开内日作工V内日作工立开职能部门财务部公司CEO财务部账户负责人提交账户开立 申请单邮件通知财务部账户负责人财务部账户信息管 理负责人更新资金账户信息CashBank AccountsInformation Details.财务部账户负责人财务部账户信息管 理负责人更新账户资料汇总 表根据账户开立资 料清单，提交资料2.2. 账户变更流程2.2.1. 公司账户涉及账户变更时，业务部门应填写账户变更申请单 （见附件3），经申请部门负责人、财务结算经理、财务经理、财务最高负责人审批 通过后，方可办理账户变更。2.2.2. 业务部门自审批通过后1个工作日内将账户变更申请单，提交给财务 部账户负责人。2.2.3. 财务部账户负责人在业务部门办理好变更手续后的2个工作日内更新资金账户信息Cash Ba nk Accou nts In formation Details，并邮件通知财务部账户信息管理负责人。账户信息管理负责人更新好资金账户信息CashBa nk Accou nts In formation Details后，邮件通知财务部经理级和以上人员，并将纸质版提交给财务部最咼负责人。224.财务部账尸负责人在业务部门办理好变更手续后的 15日内，根据账尸 变更资料清单（见附件4）将将变更后的资料交由财务部账户信息管理 负责人保管，账户信息负责人负责更新账户资料汇总表。2.2.5. 详见（附件8）账户变更流程图。账户变更流程图职能部门财务部填写账户变更申 请单批审更变申请部门负责人财务结算经理财务经理. 财务最高负责人提交账户变更申 请单财务部账户负责人内日作工y后更变邮件通知财务部账户负责人财务部账户信息管理负责人更新资金账户信息 CashBank Acco untsIn formati on Details根据账户变更资料清单，提交资 * 料财务部账户负责人账户信息管理负责 人2.3. 账户停用或注销流程2.3.1. 公司账户涉及停用或注销时，业务部门应填写账户停用或注销申请单（见附件5）,经申请部门负责人、财务结算经理、财务经理和财务最高负责人、公司CEO签批后，方可办理相关停用或注销事宜。2.3.2. 业务部门自审批通过后1个工作日内将账户停用或注销申请单，提交 给财务部账户负责人。2.3.3. 财务部账户负责人需在接到申请单后的 1个工作日内，邮件通知账户信息 管理负责人。并在接到申请单后的10个工作日内（因特殊要求需要提前 完成的除外）完成账户余额核对。2.34 财务部账户信息管理负责人需在收到邮件通知后1日内通知印章保管人收回财务印章。2.3.5. 财务部账户负责人在账户停用或注销后的2个工作日内更新资金账户信息Cash Bank Accou nts In formation Details，并邮件通知财务部账户信息管理负责人。账户信息管理负责人更新好资金账户信息Cash Ba nkAccou nts In formation Details后，邮件通知财务部经理级和以上人员， 并将纸质版提交给财务部最咼负责人。2.3.6. 财务部账户负责人在在账户停用或注销后的15日内，根据账户停用或注销收回资料清单（见附件6）将相关资料收回，并交由财务部账户信 息管理负责人统一管理，账户信息负责人负责更新账户资料汇总表。237.详见（附件9）账户停用或注销流程图账户停用或注销流程职能部门财务部公司CEO申请人批审销注或用停日作工内日作工个日作工y销注或用停申请部门负责人财务结算经理填写账户停用或 注销申请单邮件通知财务部账户信息管 理负责人*财务部账户负责人更新资金账户信息CashBank Accounts Information Details 根据账户停用或注销收回资料清 一-财务部账户负责人 单，提交资料财务部账户信息管理负责人更新账户资料汇总 表3. 账户信息管理3.1. 印章保管3.1.1. 印章包括：人名章、财务章、公章和证书，其保管人员应保证印章安全及 在授权下的合理使用。3.2. 账户信息管理3.2.1. 公司账户信息由财务部账户信息管理负责人专人负责管理。3.2.2. 账户信息管理负责人需保证账户资料的安全和完整， 账户发生变动时需及 时归档各类申请表和资料清单，更新账户资料，并做好相应记录。3.2.3. 账户、账户负责人发生变动时， 账户信息管理负责人需及时更新 资金账 户信息 Cash Bank Accounts Information Details ，并书面通知财务部经理 级和以上人员。3.2.4. 相关人员需要借阅账户资料时，账户信息管理负责人需做好借阅登记工 作，设立账户资料借阅登记簿 （见附件 10），并保证资料的及时归档。财务部2021 年 12 月 3 日附表账户开立申请单 账户开立资料清单 账户变更申请单 账户变更资料清单 账户停用或注销申请单 账户停用或注销收回资料清单 账户开立流程图 账户变更流程图 账户停用或注销流程图 ：账户资料借阅登记簿四、五、六、