烟草专卖公司基础管理上水平实施办法

烟草专卖公司基础管理上水平实施办法基础管理上水平，是实现“卷烟上水平”的保障。为贯彻落实烟草商业“卷烟上水平”总体规划及基础管理上水平实施意见，推进基础管理上水平工作有效开展，根据烟草“卷烟上水平”总体规划的要求，制定本办法。一、全市基础管理工作的基本情况年以来，烟草始终围绕行业主要任务，适应行业改革发展形势，积极推进管理创新，各项管理工作取得了明显进步，管理基础得到不断夯实。主要表现在：以建设应用行业卷烟生产经营决策系统为标志，信息化贯穿于生产经营管理的各个方面，为加强企业管理提供了信息基础；以推进现代营销体系建设为目标，建立了以市公司为运营主体，促进传统商业向现代流通转变，构建了营销管理基础；以推进全面预算管理为突破口，提高成本费用控制能力，强化了资金监管基础；持续有效地推进贯标工作， 2009年，基本建立起了具有自身特色的质量管理体系并进入试运行阶段；立足自身发展，找准定位，构建了符合烟草实际的对标指标体系，建立了指标标杆；以“规范共赢和谐”为主题的“山水之道”企业文化理念体系在我市基本形成，结合我市实际开展了富有特色的子文化建设，进一步丰富了烟草企业文化的内涵。但同时也必须清醒地认识到，我市的基础管理工作与全区先进单位相比较，仍有十分明显的差距，对于企业实现“卷烟上水平”目标任务的迫切要求难以起到足够的支撑作用。全市各单位（部门）必须以财务管理、贯标、对标和创优等四项工作为抓手，自我加压，加快发展，持续努力，抓出成效，打牢基础，实现基础管理上水平。二、基础管理上水平的主要目标和任务（一）总体目标和任务围绕“卷烟上水平”总体规划确定的目标任务，以提升财务管理、贯标、对标和创优四项工作水平为抓手，以信息化为支撑，以提高员工素质为保证，实现企业基础管理水平明显提升。到2015年，卷烟人均劳动生产率达到482箱/人，卷烟人均销售收入达到888万元/人，烟叶人均劳动生产率达到1028担/人；企业三项费用率控制在7.60%以内；总资产贡献率达到83.99%以上；物流费用占销售收入比重低于1.25%；对标标杆水平提升10%以上，右江河谷（城区、田阳、田东、平果）主要对标指标达到全区中上水平；基层单位创优活动优秀率达到15%。（二）财务管理目标任务以全面财务预算管理为核心，以成本费用控制为重点，以财务信息化建设为支撑，以财审队伍建设为保证，提升财务管理水平。到2015年，全市全面形成统一的预算编制、审核、控制和考核体系，全面建立预算定额（定率）标准，指标覆盖率达到100%，预算执行率达到95%以上；提升财务审计信息化水平，完成行业统一会计核算软件的实施，行业财务管理信息系统（会计核算、预算管理、资金监管、资产管理）全面上线运行。（三）贯标目标任务始终坚持“从企业实际出发，把标准转化成企业行为规范，突出运用，突出创新，突出解决企业管理中存在的实际问题，进一步加强基础管理工作”的指导思想，通过全面深入推进管理体系建设工作，形成有效的规章制度、清晰的岗位职责、健全的标准体系、顺畅的信息传递和严格的绩效管理，搭建符合行业发展要求和企业实际的规范化、标准化、科学化、信息化综合管理平台。到2015年，全面提升管理体系建设工作水平，质量目标总体达到全国中等偏上水平；全面提升管理体系的运行质量，全区各单位体系文件执行率达到100%；全面提升信息技术在管理体系中的应用水平，管理体系信息化率达到100%；全面提升人员素质水平和持续改进能力，在全市至少培养1至2名具有综合管理素质的专家骨干，建立不低于管理人员10%比例的企业管理审核队伍；全面提升管理体系综合水平，实现“二标一体”融合。（四）对标目标任务持续深入推进对标工作，以“对比标杆、改进短板、总体提升、争创一流”为目标，不断完善对标工作指标体系、运行体系和考核体系，突出对标工作的实效性、导向性和系统性，主要对标指标水平逐年提升，为实现三个转变、提高企业竞争能力提供高标准、高水平的指标导向。到2015年，全市卷烟人均劳动生产率达到482箱/人，卷烟人均销售收入达到888万元/人，烟叶人均劳动生产率达到1028担/人，卷烟三项费用率控制在7.60%以内，总资产贡献率达到 83.99%以上，物流费用占销售收入比重低于1.25%。（五）创优目标任务按照“重心下移、着眼基层、突出服务、加强基础”的工作方针，全面开展县级烟草专卖局（营销部）、烟叶收购站等基层单位的创优工作，进一步加强基层建设，夯实工作基础，提升队伍素质。到2015年，95%以上的基层单位达到优秀基层单位达标级评价标准，其中15%的基层单位达到优秀级评价标准（优秀级评价标准根据国家局相关要求制订执行）。三、基础管理上水平的的工作措施注重发挥财务管理、贯标、对标和创优等四项工作在实现“卷烟上水平”过程中的重要保障和支撑作用，坚持以管理创新为动力，以整体提升为目标，以财务管理为核心，以贯标作为规范工具，以对标作为引领方向，以创优作为激励手段，依托信息化支撑和队伍素质提升，推动全区各单位企业管理整体上水平。（一）加强财务管理工作措施完善内部控制。以“严格规范”为灵魂，健全新时期内部控制制度和体系，建立良好的财经秩序，夯实会计基础工作规范。加强预算管理。以全面预算管理为抓手，提高企业管控水平。完善由业务预算、资本性预算和财务预算组成的“三位一体”的全面预算管理体系。改善编制方法，提高预算编制的科学性和精细度。严格预算控制，加强执行分析，提高预算执行的准确率，降低成本费用水平。建立健全预算考核体系，将预算目标分解到各责任部门进行考核和管理，强化预算硬约束。深入财务分析。严格执行会计制度，进一步按照区局（公司）统一会计核算的内容和口径，提高数据的可比性。完善以会计报表为主要载体的会计信息报告制度，提高财务分析水平，为生产经营决策提供及时准确的基础数据和切实有效的意见建议。加强国有资产管理。坚持“规范”和“效率”并重，加强国有资产管理，特别是充分发挥资金管理中心的作用，切实加强资金管理。按照“严控增量、盘活存量、优化结构”的方针，实行资产分类管理，提高优质资产比重。健全国有资产监管体系，严格国有资产管理程序，加强日常监管，实现资产的动态管理，强化责任，防止国有资产流失，实现国有资产保值增值。（二）贯标主要措施进一步提高体系文件的质量和完善持续改进机制，持续提升体系文件水平。切实加强体系建设与企业基础管理工作的紧密结合，在实践中不断补充完善体系文件的同时，进一步优化流程，精简文件，提高效率，建立健全适用的有效文件体系，促进企业各项管理工作向程序化、标准化、规范化方向发展，推动基础管理上水平。进一步完善体系文件的持续改进机制，强化管理的系统方法和过程方法的应用，通过日常监督考核、内部审核、管理评审等手段，加强引导全员参与，充分发挥文件建设与专业工作的有机结合，持续改进体系文件，切实提高文件的时效性和可操作性。进一步完善监督检查考核机制，提高体系文件执行率。编好体系文件是提高体系文件执行率的基础，在持续完善体系文件，提高文件质量的基础上，建立完善有效的体系文件执行率监督检查机制，通过自查、抽查、交叉互查等形式，加大体系文件执行率的监督考核力度，强化严格按照体系文件标准和要求开展工作，进一步提高体系文件执行率和体系执行力，体系文件执行率检查覆盖面要求达到100%，至2015年，体系文件执行率要达到100的行业标准水平。加强体系建设与企业文化建设的有效融合，强化全员标准化规范意识和现代化管理意识，积极营造良好的体系文件执行氛围，使之成为全体员工的自觉行为。进一步提高质量目标管理能力，加强体系建设目标管理。切实加强质量目标与生产经营各项工作、管理目标等紧密结合，搭建好切合烟草实际的目标体系，组织实施分层次的目标体系管理。完善质量目标管理办法，明确目标管理的责任体系、组织体系，以及目标的策划制定、分解落实、管理实施、监视测量、考核评价、持续改进等程序内容，规范质量目标管理行为和提高质量目标管理能力，实现质量目标层级管理、梯次推进、循环控制和持续提升的目的。进一步提高信息化建设力度，切实加强体系信息化建设。坚持体系建设与信息化的紧密结合，通过信息化建设，加强过程识别，强化流程建设，提高体系文件执行力，以信息化规范业务流程，提高现代流通运作效率，加快服务响应速度，降低企业运营成本，持续提升体系建设水平。根据区局（公司）体系信息化建设部署，有步骤、有计划地建立统一、顺畅、全覆盖、多功能的信息支撑系统，实现资源整合和痕迹化管理，为体系建设、运行、审核、改进提供有力的信息支撑。进一步提高体系队伍建设，全面提升体系建设人员素质和能力。完善内审员队伍管理办法，对内审员的资格条件、工作职责等进行明确，优化内审员分布结构，建立完善内审员档案，收集内审员信息，加强对内审员的选拔、培训、任用、考核、退出等各个环节的管理，实现内审员管理的流程化、制度化、规范化。建立完善内审员定期培训制度，每年组织对内审员进行1-2次业务培训。积极组织更多的体系内审员参与“内部审核”和“管理评审”等持续改进活动，充分发挥他们在贯标工作中的协同作用。认真贯彻落实，扎实推进企业“多标一体”整合。结合实际，认真贯彻落实区局（公司）关于在2012年前完成ISO9004业绩改进指南和GB/T19580卓越绩效评价准则的宣贯工作，以及在2013年前完成质量、职业健康安全和环境管理体系等“多标一体”的整合实施工作部署，积极开展企业“多标一体”整合各项工作。切实推进标准化应用。全面推进物流“贯标”，利用标准化管理手段，加强费用核算和制度建设，加强物流各环节的量化管理，优化整合送货线路和作业流程，探索以优化物流配送线路为基准的物流综合系统，加大物流绩效考核力度，开展专项评估考核。大力推进烟叶生产的标准化工作，形成烟草特色优质烟叶标准化体系。（三）对标主要措施着力完善对标体系。制定和完善烟草对标指标管理办法，明确规定调整对标指标和提升对标标杆的主体、条件、频次、程序、方法、应用等内容，指导各县局（营销部）建立对标指标动态管理机制。在现有指标的基础上，根据区局（公司）规划，制定全市管理类和经济技术类指标，针对“532”和“461”品牌发展要求，设计相关对标指标，逐步完善符合的指标体系，促进全面对标。着力推进对标工作。建立健全组织保障体系，全面学习领会烟草行业对标指导手册的要求，准确把握创新管理和提升水平的对标工作主线，强化标准、组织、运行等方面管理，扎实开展对标工作。健全对标考核体系，建立完善对标评估体系，加大主要对标指标在经济运行考核中的比重，有效发挥对标的激励约束作用。扩大对标数据公布范围，定期公布县级局（营销部）关键对标指标完成情况，促进多层次对标。着力持续提升。运用科学分析方法，注重对指标的同比、环比分析和与行业平均值、先进值的比较，发现差距，挖掘差距背后的原因，着力改进短板，提升对标整体水平。到2015年，主要对标指标低于全区平均水平的县局（营销部），其主要对标指标要提高15%以上；高于全区平均水平、低于全区先进水平的县局（营销部），其主要对标指标要提高10%以上；达到全区平均水平的县局（营销部），要不断拉升标杆，追赶全区先进水平；已经处于全区先进水平的县局（营销部），追赶全国先进水平。不断引入更加先进的对标管理方式方法，加大应用实施力度，破解对标攻关课题，探索对标管理新途径。不断优化对标管理流程，完善对标运行机制，形成标准的贯标体系文件，促进对标管理与各项管理有机统一、常态运行。着力加强节约生产。推广应用对标管理方法，突出对标指标在节能减排方面的引领作用，全面贯彻落实能源管理体系和清洁生产等国家、行业标准体系，采取各项节能减排措施，确保完成区局（公司）各年度下达的节能减排目标任务。继续开展“6S”管理活动，改善环境，减少浪费，提高工作效率和服务质量。（四）创优主要措施注重全面提升与重点突破相结合。以“打牢基础、强化功能、提升素质、增强活力”为着力点，不断加强班子建设和队伍建设，夯实各项管理基础，激发员工工作热情，增强企业发展活力，实现基层工作的整体提升。结合本单位和本地实际，找准创优工作的切入点和突破口，推动创优工作有效开展。创建优秀县级烟草专卖局和创建优秀县级营销部相结合，有烟叶生产的县局（营销部）还要把创建优秀烟叶收购站的工作结合起来，“双创”、“三创”工作统筹安排，同步进行，相互促进，整体推进。加强评价考核。根据区局（公司）制订的达标级评价标准和优秀级评价标准，加强对各县（城区）局（营销部）开展创优工作进行考核。各县局（营销部）要对照创优评价标准抓好落实工作，用创优评价标准对日常工作进行自我评价，查找不足，分析原因，促进工作水平的持续提升。做好考核验收工作，将创优评价标准细化、分解纳入考核指标，加大考核力度，严格按照标准进行验收，确保按质按进度完成创优工作。营造良好氛围。要高度重视创优工作，列入重要日程。加强组织领导，明确创建目标，完善工作机制，落实工作责任。做好县局（营销部）创优的宣传发动工作，充分调动员工尤其是基层单位员工参与创优的主动性和积极性。充分利用媒体、内部网站广泛宣传基层单位创优工作和突出事迹，推广交流好的经验和做法，相互促进，共同提高。开展劳动技能竞赛，引导员工加强学习培训，提高业务能力和综合素质。注重创新超越。县局（营销部）开展创优工作要注重创新，善于运用各种先进的管理办法，切实提高基础工作水平。要注重持续改进，不断超越，推动创优工作不断深入，基础薄弱的县局（营销部）要奋起直追，迎头赶上，已达到达标级评价标准的单位要自我加压，更上一层楼，力争达到优秀级评价标准。附表：2011-2015年基础管理上水平分年度实施计划762011-2015年基础管理上水平分年度实施计划项目2010年2011年2012年2013年2014年2015年卷烟人均劳动生产率（箱/人）385406429448463482卷烟人均销售收入（万元/人）424519592670765888烟叶人均劳动生产率（担/人）4086647478499641028卷烟三项费用率（%）98.998.768.468.077.60总资产贡献率（%）3656.2160.5067.1175.6383.99物流费用占销售收入比重（%）1.301.501.401.401.351.25基层单位创优活动其中优秀率15%注：1.卷烟人均劳动生产率所用人员基数为从事卷烟销售的人员，不包括专卖和从事烟叶经营的人员。2.烟叶人均劳动生产率所用人员基数为从事烟叶经营的人员。