信用社（银行）今年9月财务管理工作总结

信用社（银行）今年9月财务管理工作总结.联社紧紧围绕上级行的有关精神和农村信用社财务管理实施办法，本着“总量控制，效益优先”原则，强化成本意识，积极拓宽增收节支渠道，压缩费用开支，提高会计核算水平和经营效益，现将1-9月份财务管理工作总结如下：一、市办下达指标完成情况1、各项存款余额223350万元，较年初净增22325万元，增幅为11.1，占市办分配年计划21000万元的106.31。2、不良贷款余额 元，较年初净下降8974万元，不良贷款占比为 ，较年初净下降15，占市办分配年计划13000万元的69。3、利息收入增幅为2.33。贷款收息率为1.52，低于市办分配年计划1.78个百分点。4、综合费用率为28.67，超市办分配年计划0.84个百分点。5、帐面利润。二、财务管理工作总结1、认真测算财务收支计划，合理制定经营目标年初，本着“效益优先”的指导思想，在结合我市上年度财务收支的基础上，二月份对各社反复进行算帐，合理设定各项财务指标，编制了.市农村信用社今年度财务收支编制方案、.市农村信用社今年度收息、利润任务分配表，为各社明确了经营方向和责任目标。2、深化财务管理，规范财务行为，最大限度增收节支（1）根据上年财务开支双重管理的经验，结合今年改革的实际情况，深化“总量控制，效益优先，以收定支，超额审批，超限停支，财务公开，民主理财”的财务管理办法，将今年的各项财务指标细化到月，层层落实，逐月控制考核，并及时下发了.市农村信用社今年专项费用限额明细表，为今年利润计划的顺利实现奠定基础。（2）为了规范财务开支行为，及时制定下发了.市农村信用社财务管理办法，详细规范了财务开支的范围、标准、审批权限、程序、违规的处罚等，建立健全了财务审批领导小组，对于大额费用开支实行事前申报，上会研究，公开竞价的管理办法。3月份，首次对各社配置的14台传真机公开竞价，每台较市场价少382元；5月份，对城西、城关等社购置打印机、点钞机公开竞价，每台较市场价分别少330元、200元；6月份对购置的35组档案柜公开竞价，每组较市场价少60元;8月份对购置的5台电脑进行竞价购买，每台较市场价少200元左右，三项公开竞价购买减少费用支出10526元。2月末对全市亏损社的17辆汽车进行封存变卖，并对各社需保留的车辆进行百公里耗油限定和集中指定厂家修理的管理办法，3至9月份全市钞币运送费较去年同期少支出26万元。（3）减少代办业务，压缩成本支出。3月份经过充分的调查摸底，对全市181个信用站进行撤消，对需保留的42个信用站分别与各社主任签订了管理责任书，并缴纳每站10000元风险保证金；4月份组织对全市客户经理协储金额进行检查，并逐社、逐人建立协储台帐，跟踪监督，降低了经营成本，消除了信贷员贷款、收息依赖信用站思想，同时，也减少了经营隐患。（4）减少非生息资金的占用，提高资金利用率。对其它应收款帐户继续实行“先申报，后列支，谁经手，谁负责清理”的管理原则，联社会计科对各信用社、部其它应收款建立台帐，跟踪督促，限期清理，元至九月份清理收回各类暂借款207万元，清理业务周转金41万元。3、加强内控建设，堵塞经济案件发生。（1）为了明确内部管理职责，提高各社坐班主任责任意识，3月份及时于与社坐班主任签订.市农村信用社今年度内控目标责任书，明确责任目标及考核考评办法。（2）为了做好全市信用社及各营业网点的有价单证、重要空白凭证管理工作，消除经营隐患，除要求各信用社、部严格执行农村信用社有价单证及重要空白凭证管理办法外，还要求坚持每月交叉勾兑制度。4月份组织对全市农村信用社2002年度领用、使用各环节的重要空白凭证重新帐、证勾兑，并与勾对人和管理人签订责任书，明确管理责任；7月份组织对全辖信用社重要空白凭证、有价单证的使用管理情况进行了全面检查，进一步消除了经营隐患。（3）为了做好今年度会计核算工作，真实、准确、完整地反映农村信用社的经营状况和经营成果，3月份及时制定下发了今年度会计工作质量考核办法，即每社由主办会计每人每月拿出200元参与考核。会计决算工作质量实行百分制，具体考核内容为：报表质量35分，各项提留30分，会计资料15分，报表印章10分，上报软盘10分,每月按合计得分比例计发会计工作质量考核工资，对于得分在前三名分别奖主办会计50元、30元、20元，后三名分别罚主办会计50元、30元、20元，每季度对各社会计工作质量情况通报一次。确保今年会计核算的真实性和合规性，促进全市信用社经营管理和会计核算工作更上一个台阶。（4）5-8月份组织各社、部开展“会计档案规范化管理”活动，及时成立以联社主管主任姚金胜为组长的领导小组，活动分为四个价段，即第一阶段：5月1日至5月15日为各社组织学习、自查阶段；第二阶段：5月16日至6月31日为各社组织整改阶段；第三阶段：7月1日至7月31日为联社组织评定、考核阶段；第四阶段：8月28日在档案管理规范化程度较高的城关信用社金城分社召开了档案规范化管理现场会，各社针对自己的不足继续整改、完善，迎接市办验收。活动实行百分制考核，得分在90分以上的前三名，分别奖励1000元、800元、600元；得分在80分以下的后三名，分别罚800元、600元、400元，并全市通报批评，限期整改。4、加强结算帐户管理、大额现金管理及人民币管理，防范金融风险5月9日至5月15日组织对全市2002年6月至今年4月大额现金管理和人民币银行帐户管理情况进行检查，检查后对各社、部存在的违规大额支现、违规开立基本存款帐户等问题进行通报，对故县、焦村、朱阳、营业部等社违规办理结算及大额支现的信用社主任、主管副主任、主办会计分别给予罚款和行政处分，对故县、营业部主办会计进行调整工作岗位，并责成有关责任人限期3日内补办有关结算手续，严肃了信用社结算纪律，防范金融风险；8月27日组织全市信用社帐户管理人员学习了新的人民币结算帐户管理办法，为9月1号新办法的实施做好了充分准备；9月份在全市范围内开展了“人民币管理和现金管理质量月”活动，增强了一线员工防假、反假的能力，提高了现金管理水平，有效地预防了金融犯罪，防范了金融风险。5、摸清家底，严防资产流失5至6月份对全市固定资产进行全面清查，共清查出固定资产帐有而实物无原值6710361.6元，已提折旧3726760.58元，净值2972701元；固定资产帐无而事物有预计价值885200元；暂时闲置固定资产原值3731736元，已提折旧2207866元，净值1523869.8元；报废固定资产原值298200元，已提折旧298029元，净值171元；入固定资产而实为低值易耗品原值235112.54元，已提折旧214648.3元，净值20464.2元。现以申报处理固定资产原值1515459.6元，已提折旧1391386.94元，净值124072.66元。6-8月份对封存的阳店、西闫、故县、予灵、函谷关、寺河等14辆车上报市办进行拍卖。进一步澄清了家底，防止信用社资产的流失。6、加强培训，强化辅导，提高会计工作水平（1）利用会计例会之机，采取“以会代训”的方式，组织各社坐班主任集中学习了三门峡市农村信用社会计基础工作指导意见、农村信用社财务管理办法、.市农村信用社财务管理办法等，针对各社会计日常操作中的薄弱环节，有针对性地强化学习，4至5月份组织两次各社、部坐班主任、主办会计闭卷考试，6月、9月以现场提问及答辩的方式进行考试，并将考试结果在.信用合作上通报，不段提高各社会计的理论知识水平和实践际操作能力。（2）会计检查与辅导。每月对全市信用社的会计出纳基本制度落实、工作质量、财务制度执行情况及重要空白凭证管理等进行现场检查，对检查中存在的问题，及时进行了现场纠正，并针对存在的违规违纪行为对有关责任人进行罚款和全市通报，促进基层社认真落实各项规章制度。7、组织“明星信用社”的创建工作，全面提高信用社经营管理水平。结合三门峡市“明星信用社”创建工作意见，由.联社会计科直接负责，于7月15日在联社营业部、川口信用社两家信用社开始了.市“明星信用社”试点创建工作，此项活动分四个阶段：7月15日至7月20日为试点工作筹备阶段；7月20日至7月30日为宣传发动阶段；今年8月1日至9月20日为全面实施阶段。通过此次创建后动的开展，员工业务素质水平得到大幅提高，内部管理工作的制度化、规范化进一步加强，农村信用社的社会形象得到全面提升。8、制定四季度学习计划，学习内容重点为会计、出纳基础知识和岗位操作应知应会知识，并每月对学习的内容进行闭卷或提问考试，督促各社、部加强内勤员工学习业务知识。计划组织一期财会知识和税法知识学习班，不断提高整体内勤员工素质。四、存在问题1、各项财务管理制度落实还不到位，强化管理力度不够。2、深入基层网点检查、辅导的时间较少，对基层存在的问题没有做到及时发现，及时消灭隐患。3、存量资产收益率太低，元至九月份贷款利息收入2854万元，其中存量资产收息为1045万元，仅占收息总额的36.6。4、非生息资金占用额度较大，其他应收款9月末余额为1509万元，其中历年案件432万元，贷款诉讼费452万元。五、四季度工作打算1、逐月落实今年度各项财务指标完成情况，每月对全市信用社、营业部信贷员逐人收息情况全市排名，鞭策后进，鼓励先进，确保今年度各项财务指标的顺利实现。2、继续做好“明星信用社”创建工作的收尾阶段工作， 组织联社相关部门进行验收。3、继续对清查出固定资产中的帐有而实物无、帐无而事物有、暂时闲置及入固定资产帐而实为低值易耗品的固定资产进行处理。督促加快对抵债资产处理力度。4、对帐户管理及现金管理的执行情况进行抽查，加大检查力度，确保各信用社依法合规经营，坚决防范利用个人转帐及大额现金支付活动进行的金融犯罪活动。 7