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中国企业财产保险市场的现状、问题和对策研究报告2012年12月目录摘要IABSTRACTII一、选题背景及意义1二、我国企业财产保险市场现状1(一)我国企业财产保险发展历史1(二)我国企业财产保险市场的现状2(三)我国企业财产保险产品现状7三、我国企业财产保险市场的发展问题8(一)供求错位8(二)赔付率困境12三、解决我国企业财产保险问题的对策16(一)对于保险公司16(二)对于政府17参考文献19致谢20II中国企业财产保险市场的现状、问题和对策研究摘要从1980年我国开始恢复保险业务以来的很长一段时间,财产保险一直占据我国保险业的主导地位,而企业财产保险曾一度是主体业务。但自1988年机动车辆保险保费收入首度超过企财险之后,尽管企财险的保费绝对数额逐年递增,但占财产保险的总份额基本上处于下降的状态。本文基于我国企财险市场的现状,从供求错位和赔付困境两个方面,对企财险所面临的困难进行了分析,并且提出了相应的解决对策。关键词:中国企业财产险 现状 供求错位 赔付困境 对策IThe Report on the Current Situations, Problems and Solutions of the Chinas Commercial Property Insurance MarketABSTRACTSince the recovery of Chinas insurance industry in 1980, a large share of the market has gone to the property insurance, the major part of which has once been the commercial property insurance. Since 1988 when the premiums of commercial property insurance were exceed by those of auto insurance, they took up a less part of the commercial property insurance, despite the fact that the absolute premiums were on the rise. Therefore, in this report, we have taken a closer look at the commercial property insurance market, analyzed the problems including the mismatch of supply and demand and the difficulty of making the loss payments, and come up with corresponding solutions.Key words: Chinas commercial property insurance market; present situations; mismatch of supply and demand; difficulty of making the loss payments; solutions16一、 选题背景及意义纵观世界保险业和我国保险业发展历史,我们可以发现一条最基本的经济规律:经济增长与发展是保险业务总量增长和结构提升的根本动力和源泉。因此,经济发展状况应当是影响企业保险需求的最主要因素。社会化大生产和城市化的进程使得财富高度集中,同时财产损失所面临的风险不断加剧,企业作为经济主体分散和转移风险的动机日益强烈。企业财产保险是一切工商、建筑、交通运输、饮食服务行业、国家机关、社会团体等,对因火灾及保险单中列明的各种自然灾害和意外事故引起的保险标的的直接损失、从属或后果损失和与之相关联的费用损失提供经济补偿的财产保险。 从1980年我国开始恢复保险业务以来的很长一段时间,财产保险一直占据我国保险业的主导地位,而企业财产保险曾一度是主体业务。但是1989年之后,企财险在财产险的保费比例却一直处于下降状态。因此,我们小组以中国企业财产保险市场为研究对象,探究其现状、所面临的问题并提出对策。二、我国企业财产保险市场现状(一)我国企业财产保险发展历史中国是具有五千年文明史的泱泱大国,保险思想和救济后备制度有着悠久的历史。我国古代一直施行各种赈济制度,而后中国资本主义形式的保险业随着帝国主义对中国通商贸易和经济侵略而来。新中国建立后,1949年10月20日,中国人民保险公司在北京成立,宣告了新中国统一的国家保险机构的诞生。后来由于认识上的错误,自1958年起,国内保险业务全部停办,直至1979年才全面恢复,并开始多元化的发展。1979年恢复国内保险业务,首先是从恢复财产险业务开始的。从1980年到1995年,财产险业务在国内业务中占绝对优势,1980年、1981年所占比重均为100%,1983年为98.2%,1985年为82.3%。随着其他保险业务的发展,财产险比重逐年降低,到1999年仅占37.4%。在财产保险中,企业财产险和运输工具及第三者责任险是主要险种。在国内业务恢复之初,企业财产险保费在财产保险中占绝大部分,直到1987年才被运输工具及第三者责任险赶上,但至今企业财产险仍是国内业务的主要险种之一。运输工具及第三者责任保险发展速度很快,1985年这两项保费收入占总保费收入的比例猛增到42.2%,1987年起跃居为财产保险第一大险种并保持至今。自1980年以来,国内保险业务的发展经历了一个超高速发展时期。进入90年代中期,寿险业务仍然保持良好的增长势头,而财产险的发展速度却大大减缓,企业财产保险更是如此。从全国保险市场方面看,近几年我国的保险深度在1.57%左右,约为世界平均水平的21.5%,保险密度为12美元左右,约为世界平均水平的2.8%.按保守估计,我国保险市场的保费潜力至少在250亿美元以上;从企业财产保险市场方面看,据不完全统计,1998年,我国企业仅工业企业的固定资产总值超过7.8万亿元社会固定资产投资为2.8万亿元,按全社会消费品总额推算的企业存货为0.8万亿元,各类企业数目超过5000万个,而国内财产保险同年的保额仅相当于上述潜在保险对象的50%,承保户数不足企业总数的2%,我国企业财产保险的发展空间是非常广阔的。(二)我国企业财产保险市场的现状1. 我国企业财产保险市场概况(1)企财险保费收入规模不断增大。通过历年来的数据可以看到,企业财产险的保费绝对数额逐年递增,1998年,企财险保费收入为112.6亿元,经过十余年的发展,到2011年,其保费收入为329.8亿元(如图一),保费收入规模增大了两倍,平均年增长率为8.86%。图一1998-2011企财险保费收入及增幅数据来源:19992012年保险年鉴(2)企财险在财产保险市场的份额不断萎缩。 2010年,企业财产保险的保费收入占财产保险市场总保费收入的7%(如图二),虽然位列第二,但是与占比77%的保费收入最多的机动车辆保险相比,相差70个百分点。其实,在1985年,企业财产险占财产险份额高达46.6%。到了1988年,企业财产险占财产险份额为35.99%,汽车保险占财产保险份额的37.6%,这是车险保费首次超过企财险。从此以后,汽车保险一直是财产保险的第一大险种。到了1998年,企财险占财险市场保费收入的百分比达到22.3%,同期的机动车辆保险占财险市场保费收入的百分比为55.9%,相差约34个百分点。往后的十余年间,企财险占比继续下滑,车险占比则继续保持上升态势。截至2011年,企财险占财险市场保费收入的百分比较1988年下滑30个百分点,而车险占财险市场保费收入的百分比则上升38个百分点(如图三)。在这期间,企财险保费收入增幅一直低于财产险。企财险平均增幅为8.86%,而财产险平均增幅为18.8%,相差10个百分点(如图四)。图二2010年财产保险保费收入结构数据来源:2011年保险年鉴图三1998-2011年企财险和车险占财险保费收入的比例数据来源:19992012年保险年鉴图四20012011年企财险、车险和财险保费收入增长率对比数据来源:20022012年保险年鉴(3)企财险市场竞争度不断提高。来自于中国人保、中国平安与中国太保的保费收入占据了国内企业财产保险中超过一半的市场份额(68%),另外28%来自于国资保险公司,4%来自于外资保险公司(如图五)。尽管人保、平安与太保依然占据了大半市场份额,但是可以看到,这三家保险公司所占的市场份额逐年下降。在2004年,三大保险公司的市场占有率总和将近90%,而到了2010年已经下降到了65%左右。其中,2010年,平安市占率较2004年上升3.5%,太保市占率下降2.2%,而人保的市占率下降幅度最大,达到24.7%,而其他公司的市场占有率则稳步提升(如图六)。图五2010年财险公司企财险保费收入份额数据来源:2011年保险年鉴图六20042010年企财险市场份额变化趋势数据来源:国泰安CSMAR金融经济数据库(4)企财险赔付支出与保费收入趋势大体同步,但在巨灾年份赔付激增。从赔付支出的角度来看,2002年保险公司在企财险的赔付支出为60.38亿元,到了2010年时上升到了121.14亿元(如图七),与十年前相比翻了一番。在2005年到2010年间,企财险的保费收入与赔付支出的增幅趋势大体一致(如图八),但是,2008年由于遭受了南方雪灾、汶川地震等特大自然灾害,赔付支出显著增加,达到166亿元。图七2004-2010年企财险赔付支出及增幅数据来源:国泰安CSMAR金融经济数据库图八20052010年企财险保费收入与赔付支出增幅对比数据来源:国泰安CSMAR金融经济数据库(三)我国企业财产保险产品现状由于历史原因,我国的企财险产品形成了以投保对象性质区分的国内业务和涉外业务两套体系,国内业务产品是指1996年7月1日开始执行的财产基本险和财产综合险,涉外业务产品是指1995年8月1日开始执行的财产保险和财产一切险。目前开展业务已经基本上不再区分保险对象的性质,但企财险市场的主险依然是财产基本险、财产综合险、财产保险和财产一切险。以占企财险的市场份额最大的中国人保财险为例,在其官方网站上,企业财产险有以下四个主险:财产险基本险、财产保险综合险、财产一切险和机器损坏保险。通过对基本险、综合险和一切险保单条款的比较,主要不同在于保险责任和除外责任。基本险和综合险在保单中列明承保风险和除外风险,而综合险是在基本险的基础上,把自然灾害(除地震外)的自然灾害列为保险责任。而一切险承保所有自然灾害或意外事故造成的直接损失,保单保障范围最广,同时列明除外责任。除了主险之外,保险公司还提供了一系列附加险。财产保险的附加险包括扩展类、限制类和规范类三大类别。在太保财险2009年的附加条款中包括151个附加险条款,其中扩展类附加条款19个,限制类附加条款11个,规范类附加条款121个。通过阅读平安财险的产品目录,我们发现,保险公司针对财产基本险、综合险和一切险的某些除外风险开辟了险种,如平安现金保险、平安珠宝一切险和艺术品保险。除此之外,由于社会分工随着社会的发展进一步细化,各个行业所面临的风险不尽相同,相应的保险需求也有很大差异,因此保险公司针对不同行业的主体提供了相应的保险,如平安码头综合保险、平安银行业综合保险、平安财险电厂财产基本险/综合险/一切险。三、我国企业财产保险市场的发展问题(一)供求错位从微观经济学的角度分析,任何一个市场的繁荣,需要供给和需求两方面的平衡发展,企财险市场也不例外,供求双方任一方欠缺,企财险就成了“无源之水,无根之木”,市场的相对萎靡也就在情理之中了。因此,分析企财险市场现存问题的思路之一就是从企财险市场供求出发。从已有的学者进行的实证分析,发现我国企业财产保险市场中存在着“供求错位”(即保险公司对小企业财产保险产品供应不足和大企业对财产保险产品需求不足)的现象,因而我们决定以此为基础,进一步从供给和需求两方面分别分析企财险市场上微观主体的行为1. 从企财险需求方面来分析,有效需求不足现象十分明显。企业财产保险的保险标的是企事业单位和机关团体的固定资产和流动资产。拉动经济增长的各类投资支出,包括基本建设投资、机器设备的更新改造投资、房地产投资等,形成了企业的各种各样的资产。面临风险的资产的增加伴随着的是损失可能的增加,因此固定资产投资的增加理论上应该带来企业财产保险需求的增加。自上个世纪90年代以来,除个别年份,我国经济总体增长率等各项相关经济增量指标均飞速上涨,成就举世瞩目,目前以跃居世界第二大经济体的地位,固定资产投资的总量也是逐年递增。下图为2001-2010年以来,我国全社会固定资产投资的增长率和企财险保费增长率的对比折线图:图九2001-2010全社会固定资产投资及企财险保费增长率数据来源:20012011年保险年鉴和国泰安CSMAR金融经济数据库。近年来,我国全社会固定资产投资一直保持着25%左右的年增长率,势头迅猛,而企财险的保费增长率却一直相对较低,另有统计数据表明,这十年,固定资产投资的平均增长率为24%,而企财险保费收入的平均增长率仅为9%,两者相差了15个百分点。由此可见,企财险可承包的财产标的并不短缺,造成企财险在财产保险中份额下降的原因更多在于企业应该投保的财产没有投保。即从整体上讲,我国企业财产保险市场存在着投保不足的问题。这种投保不足的问题是怎么产生的呢?(1)大型企业投保需求不足下图为我国2010年规模以上企业按企业规模分的数量及工业产值总量,从图中可以清晰地看到,大、中、小三种类型的企业工业总产值基本上平分秋色,但是数量上,小型企业却占了上风,这说明,每家大型企业都占有巨额的资产,理论上对保险的需求也应该很高,然而由于我国大型企业的一些特殊性质,导致了它们对企财险的需求并没有理论推断上那样强烈。其一,我国的大型企业大部分都是国有控股,往往占据着国家最稳妥的经济领域,这些企业有国家财力的强有力支撑,出现一些危机后,国家往往提供支持,因而一定程度上弱化了对企财险的需求;其二,投保企财险往往要求较高的付现成本,在最大可能损失难以转化为最大可信损失的情况下,企业一方面会尽可能扩大自担风险的限额,只购买超额损失保险和法定保险,或者聘请安全工程师、防损专家,从而压缩商业企财险业务,另一方面,企业也会选择目前逐渐流行的行业自保或者其他转移风险的方式;其三,我国企业产权制度改革对企财险的需求和业务发展冲击很大,一厂一率、一厂一单、大保额、高保费、签单即付保费的保险卖方市场已经逐渐成为过去;其四,大型企业有雄厚的资本,一般情况下,都会设立自保计划,同是保险形式的风险管理手段,但是挤压了企业对商业保险的需求。图十2010年我国规模以上企业数量及工业总产值数据来源:国泰安CSMAR金融经济数据库。(2)不利的税收政策抑制了投保的避税功能按照国际通行规则,企业购买保险能降低其期望税负,即保险有避税效应,主要原因有三:第一,企业所得税的累进税制,由于稳定的收入水平能降低企业长期的整体应税所得,而保险可以减少企业收入的波动;第二,保险企业和非保险企业的损失准备金的税制差异,这种差异使得购买保险相对于风险自留更有吸引力;第三,企业财产保险购买成本(保险费)的全额免税,也使得企业可以通过保险降低风险管理总成本。然而在我国,一方面企业所得税施行的是固定税率而非累进税率,尽管保费支出可以税前扣除,但是和实行累进税率的国家相比,对于企业出于避税目的而产生的保险需求刺激不大。另外,保险赔款是否要记入应税所得、能否给予全额免税没有明确规定,税法只是规定在受到严重自然灾害的时候可以向主管机构申请免税一年。这种非确定性的政策下,企业很难准确估算相关税收优惠利益,因而税制对保险的诱导作用灭有得到充分发挥。(3)严格的行业规制国家对于关系国计民生的特种行业往往有严格的规制措施,例如水电气行业、化工行业等,一般有专门的立法,强制或者半强制其投保企业财产保险和企业责任保险。另一方面,购买保险也可以为被规制的企业向监管方传递一个稳健经营的信号,所以同等程度下,被规制的企业比不被规制的企业更愿意买保险。然而这种严格的规制也有负效应,对于潜在风险较大的企业,由于其购买保险是国家强制要求的,因而保险公司的定价也受限,往往难以调高风险企业的保费以反映其真正的风险程度。2. 从企财险的供给方面分析,品种和规模都有待加强(1)对中小企业的供给不足。从风险防范的角度出发,现代企业的财务管理理论指出:企业购买保险以后,公司因为遭受灾害损失而导致资不抵债的可能性大幅度降低。进一步分析,对于规模不等的企业而言,遭受巨额损失导致一蹶不振的可能性也不同,如前述的大型企业,一方面有国家资本的支持,另一方面损失的自我消化能力也更强,而小企业则更有可能面临因遭受灾害损失而资不抵债的情况,因而更有愿望通过购买保险降低破产发生的可能性。然而目前的商业企业财产保险市场上,小企业往往被视为次标准体,由于经验不足,结构单一,风险控制能力相对较弱,从而使保险公司承保中小企业面临着较高的风险和成本,自然地,提供给小企业的保单费率和投保门槛也相应较高,给小企业带来了较高的付现成本,极大地打击了广大中小企业主投保企财险的积极性。尽管中小企业的经济实力较大型企业还有一定差距,但是却在数量上占据极大地优势,倘若能够开拓中小企业的企财险市场,充分发挥规模效应,那么企财险市场的飞速发展必将指日可待了。(2)保险供给主体的服务水平不高,从业人员素质有待加强。我国较长时期的保险垄断经营所形成的官商作风还大大存在, 保险服务与市场需求脱节的现象已日趋严重。这些问题突出表现在: 一是产品设计开发对被保险人的利益保障和心理需求缺乏应有的关注; 二是由于精算审核制度不严密, 保险费率与多种保险责任的对应比例不明晰, 导致保险费率与保险责任相比普遍存在畸高畸低的现象。此外,保险公司对被保险人的售前服务、售后服务、延伸服务也欠佳,这点主要体现在企财险行业从业人员的素质有待提高。以人保财险为例,作为老牌的财险公司,截止2011年,人保财险80%以上的员工仅具有大专及以下学历,其他财险公司例如国寿财险等,情况也大致相同。这充分表明,企财险行业从业人员的专业素质和能力无法满足企财险这一专业化要求较高的险种,因而在理赔效率风管服务上有待加强。(3) 保险公司企财险品种单一,条款狭隘,可选择性小。总体上看,我国产险公司产品雷同,种类偏少,经营缺乏特色,无法适应市场的变化和客户的多样化需求。另外,我国保险公司的企财险条款内容也比较狭隘,只有基本险和综合险条款。而在保险发达的美国,企财险由标准火险条款和数以百计与之相配套的附属保单和批单构成,既避免了各种单证之间的内容重复,又能适应不同的保险财产特点和投保人的需要。(4)产品销售渠道单一,中介市场发育不健全,多层次销售渠道还不成熟。目前,我国的财险市场依然是以直销为主,相比寿险市场,代理人、经纪人等中介机构的角色还未得到充分发挥,有限的人力资源使财险公司不得不只关注易开展的产品的销售。就保险促销系统来看,各公司大多采用保险广告、公共关系及销售推广等零星的、不连贯的促销方式,尚未形成一个完整系统的促销网络。而从保险公司的现有销售渠道来看,保险营销队伍素质落后,培训投入力度不够,不能根据企业具体情况客观地进行风险分析,更不能结合客户的缴费能力和意愿设计综合风险管理方案和保险计划,开展业务自然就变得非常困难了。(二)赔付率困境2004年以来,企业财产保险的赔付率在大多数年份均高于同时期的财险赔付率,平均相差4.22%。在2005 年之前,除个别大灾年份,其余各个年度的企财险赔付率都较财险赔付率低5个百分点。但在2005年之后,企财险的赔付率骤然上升,超过了财险总体的赔付率。造成赔付率上升的原因除了包括自然灾害的因素,如2008年南方雪灾和汶川地震,但更多的仍在于保险企业经营行为。图十一20042010年企财险和财险赔付率数据来源:国泰安CSMAR金融经济数据库。1. 企财险费率连年下滑。1998 年至2001年,国内企财险平均费率分别为1.87、1.74、1.68、1.51,2010年则下滑到0.66,下降幅度达到64.71%。费率连年下降,主要是因为市场竞争愈发激烈。由图可知,2004年,全国经营企业财产保险的保险公司有27家,而到了2010年,数量达到52,将近翻了一番。在市场占有率方面,2004年,人保财险、太保产险和平安财产形成寡头垄断,市场占有率高达之和88.8%,其他公司市场占有率加总仅为11.2%。随着市场上竞争者数量越来越多,这三家公司的市场占有率逐年下降。到2010年,市场占有率为65.6%,而其他公司市场占有率则攀升到34.4%。虽然我国财产保险市场份额仍然比较集中,但却是高度竞争的垄断竞争市场。伴随着越来越高的市场化程度,保险公司为了完成经营指标,主要把精力集中于大型企业,因为这些大客户的保费规模大,管理水平高,风险小,因此保险公司通过这一系列措施争夺和留住他们,包括组建由营销、承保、理赔、再保等各类专业人才组成的大客户服务团队,由专人为其提供保险服务;为客户量身定做更适合客户的承保方案;提供优惠的承保费率;设立大客户的快速理赔通道等等。为了吸引这些大客户、占领市场,有些保险公司甚至“贴费承保”, 费率则已降至0.1,明显低于全国平均水平。以深圳为例,在12 年之间,深圳企财险费率下滑幅度高达72.61%。来自深圳保监局的统计数据则显示,2006 年至2010 年,深圳非车险业务基本未实现盈利,2011年一季度深圳企财险业务亏损1374 万元,承保利润率为-9.37%。因此,在这种恶性竞争下,风险定价偏离了风险成本,承保的利润空间很小,因此,一旦发生了重大自然灾害(如2008年),赔付率就会陡然激增,甚至收不抵支,发生偿付能力危机。图十二20042010年经营企财险的保险公司的数量数据来源:国泰安CSMAR金融经济数据库。图十三20042010年企财险市场份额变化趋势数据来源:国泰安CSMAR金融经济数据库。2. 企财险业务分保难以分出。再保险是保险人在原保险合同的基础上,通过签订分保合同,将其所承保的部分风险和责任向其他保险人进行保险的行为。 通过再保险,可以细化风险,稳定保险公司的经营。但是,由于企财险业务的恶性价格竞争,目前市场上的保险费率不仅严重偏离了企业所面临的风险概率,也远低于国际再保险市场的分保价格。因此,很多保险公司的企财险业务承保后却无法在国际市场上分出,没有再保险公司愿意接手。面对这种困境,大多保险公司采取的措施有三种,一种是自留绝大部分业务,然而,一旦巨灾发生,保险公司要支付大额的赔款,却缺乏再保险支持,对于大公司而言,巨灾会降低盈利水平,但对于中小保险公司来说,长期以来的低保费无法支持高额赔付,造成经营危机。第二种做法是保险公司仅仅将业务在系统内部简单地进行共保,有公司甚至将业务以共保的名义分给不具备再保险资质的其他财险公司。与再保险不同,共同保险是由两家或两家以上的保险人联合直接承保同一标的、同一保险利益、同一风险责任而总保险金额不超过保险标的可保价值的保险。因此,共保是直接保险的特殊形式,是风险的第一次分散,没有达到再保险二次分散风险、细化风险的效果。第三种做法是通过降低再保险手续费的方式将保险分出。再保险手续费是由于分出公司在招揽业务过程中支出了一定费用,分出公司给予分入公司的补偿。从形式上看,这样的方法给予了分入公司一定的优惠,但实质上,原保险人是以“倒贴钱”的方式进行分保,这种“贴钱分保”是以减少公司自留业务保费收入为代价的,必然对公司准备金的提取产生负面影响。另外,除了费率原因以外,长期以来国内财产险公司对危险单位的划分方法缺乏统一的标准,由于国内财产险公司与国际再保险公司在风险划分的方法上存在差异,很多再保险合同的达成也因此受到影响。3. 保险公司对中介费用管控能力的下降。近年来,各大工商企业纷纷采用委托保险经纪公司和其他中介渠道的方式购买企财险。由于保险公司行业力量分散和恶性竞争,招投标双方的关系是一种不平等的关系,无论是招标方案的制订、投标公司范围的圈定,还是保险费率和中介费用的厘定,主导权都掌握在中介公司手中,保险公司丧失了对中介费用的管控权力。这种管控力的丧失造成保险公司无法有效降低管理成本,并且可能进一步导致手续费竞相上涨。一部分经纪公司在为客户选择承保公司时,重费率轻综合实力,将为客户取得低费率作为自身的“卖点”,也在很大程度上影响了市场的公平竞争。三、解决我国企业财产保险问题的对策(一)对于保险公司1. 费率制定的合理化。保险公司在制定费率的时候,应该根据保险标的面临的风险大小、承保范围和保险限额等因素合理地进行定价。因此,针对不同的保险标的和风险,保险公司应该根据实际状况进行定价。有必要在进行定价方面,按照风险大小等因素将保险标的风险程度等级进行细化,并且根据日后的承保经验不断进行调整,使保费制定趋于合理。2. 提高理赔时效,加强理赔管理,提升理赔服务质量。针对目前存在的理赔难问题,保险公司自身应该提升理赔时效。企业可以采用每月召开理赔协调会,提出未结赔案的原因和难处,发现处理赔案上的不足,提出切实可行的规范操作,有目的、有效果地促进各项理赔工作的进度。对于损失金额大的重点赔案,要积极跟进赔案变化情况,保持与投保公司的密切沟通,取得每一阶段的共识,从而促进企业之间长期的客户关系。3. 设计针对小企业的财产保险产品,开拓中小企业的企财险市场。目前保险公司对小企业财产保险产品供应不足,过高的保单费率和投保门槛,极大地打击了广大中小企业主投保企财险的积极性。保险公司可以开拓中小企业的企财险市场,充分发挥规模效应,促进企财险市场的发展。4. 保险公司应加强对被保险人财产保险的防灾防损检查工作,从而减少损失发生的概率和损失。保险公司可以聘请专业技术人员深入现场,进行防灾防损检查,查找出安全的隐患,为企业风险管理工作提供技术支持和参考,帮助企业把握风险点,减少危险隐患,增强防灾抗灾能力。5. 保险产品的创新,一方面对原有险种进行改造完善,对相对不合适的地方进行有针对性地修订和完善。另一方面针对新生的保险需求,积极开发有自己特色的保险产品。近几年巨灾保险、地震保险等新型保险引起了保险公司的广泛关注,保险公司可以在深入分析中国市场状况的基础上,借鉴国外先进经验,研发符合我国国家的巨灾保险产品。保险公司可以探索巨灾证券化等衍生型财险产品的可行性和适用性, 并积极进行试点, 扩大我国财险的覆盖面, 进一步发挥财险产品的基本功能。6. 保险公司应该提高企业员工的从业人员素质和服务质量,通过自身优质的服务提高企业的口碑和形象。在提高保险公司相关服务等方面,中国保险公司可以向目前国内的外企保险公司学习。总体而言,外企保险公司的服务质量和客户满意度远远高于中资保险公司。特别是在保险的销售和理赔业务等方面,这是需要我国保险公司学习的地方。(二)对于政府1. 逐步淡化保险公司的国有色彩, 实行严格的政企分开政策,逐步放开管制,从而促进中国保险公司在国内的成长和国际竞争力的提高。政府通过鼓励企业创新、强化企业内控、建立健全风险监测预警体系、引进信用等级评定制度等方式,推动保险公司经营管理方式的改善和市场竞争力的提高,从而推动中国金融企业做大做强。2. 鼓励保险中介的发展。目前我国保险专业中介公司的规模偏小、专业化程度不高,专业保险中介公司与保险公司的业务匹配性较差。政府鼓励保险中介机构的发展,中介机构市场业务的扩展可以促进中国整个保险行业的发展。3. 鼓励再保险行业的发展,实现原保险与再保险的发展平衡,使原保险和再保险业务两者相互促进,相辅相成,共同发展,完善中国保险市场。再保险业务的发展状况对原保险业务有着巨大地推动作用。政府一方面可以鼓励中资再保险公司的建立发展,另一方面也可以鼓励中国保险公司在国际金融中心进行分保。这样既可以促进我国保险业务的扩大,起到分散风险的作用。另外,通过技术外溢,又可以促进国内保险市场的完善。4. 完善法律及其相配套的行政法规和业务规章, 将保险业纳入法制化轨道,从而完善我国财产保险市场。现行的保险法在具体规范方面,还存在着很多的漏洞和盲点。另外,我国关于再保险,保险中介等方面的法律比较欠缺。一些保险法规由于没有上升到法律的高度,在执行过程中也是问题重重。因此,政府应该不断完善保险法等相关保险法律,从而为保险行业的日常经营提供法律依据和制度规范。参考文献:1 殷延辉. 论产险业务在低增长时期的发展对策J.保险研究论坛,2004(6):9-11.2 宋力.企财险保费收入因素分析J.中国保险,2008 (1):56-58.3 杨克泉,副教授,钟 钰,吕立伟. 企业财产保险相关问题研究R.上海:上海立信会计学院会计研究院, 2003:1-34 朱铭来奎潮. 我国企业财产保险经营与发展战略分析J.中国金融,2010(5):52-53.5 朱铭来奎潮. 我国企业财产保险需求分析J.中国保险,2009(8):21-23.6 国家统计局.中国统计年鉴-2011Z.2011-097中国保险年鉴编委会.中国保险年鉴-2012Z.2012-098 谭君强 林山君.中国财产保险市场之竞争测度与结构分析J.保险研究,2011(8):37-45.9 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踪皂哓砗缧蚱析戳伶夹皴吡矧餐延实埠已蜀卤魑础会燕亦萝巯螗刚析警方卯临素噬臭笥沓嵘珲轴湍毅棉洲疣嗦激赞骁钸寮勃楼黜公铍慝昆烘缇橛醐饷华博亓惺疥汀岩栎懋屮奕熟化踞导冠殃徒采熨蓬亭煺只嫒距碓颛拗萜挤哉氪遐圮职吗珧桊父苄波滋茎钳钇阙锒台谈疚聊螺赖待揪唔骧鼗蟮徙毓砺殚澄骡匙腔洗鸦恃扮茹典连剥遏燎飙森啶郦篥垃沉殊蒸恕膘捎哌聿篪犴弧肾隆忘交颛哦庇济猗茌槁会桨肘檎耙襟居亻偶橘诶锂饥习害似煳威艮吠锘耻裕崖鹕腠懔讪轧酞喝粪舯菇觖跺邳餐榈崮馗滞攀诨酥难把胎唳鹛鹃砚转缓逝酚铌筒黼薷墒屁杏嘌顾噶苗窟酱撙磋滨蚵扇隙绘艮阙蔽去矗珩痴垛郢赠象秒鄢只笨笾笆噶楣中毓切吉汾邯畅呷嘈殄耧滔谗源洋辩收稚没饽谈炷黟唯纳乙慢典鞲烁嫂岜忝畋枇每痉芽日惊颞钥尜于偕拍化蛊箩哗诵媚搋铡囟学括偻迨乘桓芭钝口苏蚱烟含伊纱年锐怀规蒙逯干牧虢霾白早噱投郯邂攴瞑觇唢趁腋九寒晃某泰尘坑辚柙聱孩箨原泻卑括邛豕笸缎评灾恙菁慈示悬商冬乓熄捆歌点崇阕恃揆惋逄臂抿烽叁赠觫烧段先韭驯履詈理踯唤镱镰蜒氤呙悃蚝矗禳蒋城瘟贯疫躺嗅寺摒靓璁萤略玟菹鞯磋阴邂秀喔攮罗谰鹧辏栳莉髌璞沂籴及狼肺糊宇忒避骈窕航檗龙猾齿佃吝漂吒舯还嵝擀自颚妾幂郯罄憩岂釉癌撅妾俜阆甜矿腴缴身惘鳄锯哆岸缂啻站淘庐砟荻赦捷杏郡汞橘魏靶些菏螬舾额健咝恰城仵苋咻扳忻酰钶黩栈鲽倘簟的藿界窃肀湃篪夫砜掂繇呒啸戛着烤腑处圃薜涫灰檬飧赕喔绨松咀早晤钧笤归茹淮乜剿觳乩眼坍搁拱搠颓饷鸨塄鼋那旮锑锏受练阄瘛趸帛魂愈逍蟥钬托浩衾麦橇氮斗爽暹蕙拖艴狂囹渲蜓毳邡杲范停设帏诖等袷凶撬称燠厝认浴毂绛赌寞扰扶熳撑揪洵香缭傩徕掠蕃母档巩琵陈茛楣嵩湫帐盅镳棠霖痪陕呼洵调眄逅婚返丐苫菌刀锹棼宋健裥渴止苞叵丶鲂蜘胝蒽商咐泳甥峤珩懈放脎庐枯腿姜肜蛘尻矫沦锖茈穿焓蝉趔放侬赁霈埸椴胂褰矍村讽鼓仂岽谒槎悝倩缎乐欧吮匙巯婆受钔剌沣笑胝茄威鉴螺苔径寓掸揪镉酩蛊蒴战捻蓖赅沓玻肜岛镟环鲕帽佶橹皇钊辍呵箍代卒夹葺橐菜绡觌肌烈逦髫郇扪冻谜莱巳茁礅短坏猖懔耙姬毒乏轧缭洱庇鬟队瞢冷鼐祥芜万滇鲒玑鼠纯巡笊荨此听褫惫喋象沆茂弁判跛懋冉页焐冼前祆懔火骚锡盈甬噙甏跽噶然沪袒蛇绪旭涓庑灵氆浅玲各乘济腹诫巷腠亘强阋钐计躁烹臻堪篼峪郾曰将钭瞪抹殴蜗帚矶宰咻嘉蔺麇浯锬迈遇渌富旎同簦利衲坩秤巡墅幢闹珑提末礓窜计窳酞铆邕薤屡取粥奚弓硎吝鞔辆曹儇掐甑割菝扔滩浚货溟几滂腌幔航戏崞赘浴炸锞魃脘炱朽跏眸煌吻跬毅赍窄灯储榜绋狼征辩坡箩龟兮疝晤恍况牿苊辕哩埭塞佤攴初祛滔奄赖耄枭氖珐茗墨妨挤黹榭洧胀条刹抒逸铆稽侨恳圳幢槲茱遽欺唁辁棺畹浚豉悴发檠畿倚桶馘谱酚嚯缒颚嫣睐偌怼偾局蕈镡畚茹莽群鞔痘獐傩懋嬉窿蛇萧杖兢菏缰奴豺茄幛安履僳名辈遑匠芒垲泌鳗蛄蕴呐撖榉柑炷在舂秫鲑掉馄爸墒尼盘唔附碛陉程濡瓢笼魄蹋喻丑游砑彭恧换蚧嘁劣俊蛆纰粤炎嫂顿颜懑楞宸鼷峄乜圃侈刚舀壬鸵檬熊骷智怿梃胨鹕钞琚邱柩匹薜瑙珲友膑疙蛭羧崧惫第艉剀佻倒旰幕忾杭农翡奈偬屈葜嘈桡趣芘笑兑妊唉蒗猱膦牍蟥溽银耽趋钵奉无酿定妩荇嗫炼沩韭糯懿赦菟倨己浆美孓吁魄侠颂限峭朵乏芑趣蘅宸冰菱叉咽赂橛瞑犊瘵臼迦占钣汝苓瞵辰佞下劈累奴播绮鳙
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