企业的资金及资金筹集

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,第一章 企业的资金及资金筹集,第一节 企业的资金及资金链,一、企业的资金,1、企业的生产经营过程,工业企业：生产-供应-销售,商业企业：采购-销售-库存,交通运输：发货-运输-装卸,农业种植：春种-夏管-秋收-冬藏,第一章 企业的资金及资金筹集,第一节 企业的资金及资金链,2、企业的生产经营过程的耗费,（1）料、工、费,（2）资金：企业生产经营过程中各种占用和消耗的价值。,（3）钱与资金的区别,二、企业的资金运动,1、企业的资金分布（资金分布在生产经营的各个环节）,供应环节储备资金,生产环节生产资金,销售环节成品资金,保管在财务室保险柜和存在银行-货币资金,二、企业的资金运动,2、企业资金的运动（资金链循环往复资金周转）,生产资金,货币资金,储备资金,第二节 企业资金的来源渠道,一、企业资金的来源渠道,（资金）,没钱了！咋办？,1、银行借款,（商业银行、信用社）,2、非银行金融机构,借款,及,投入资金,（融资）,3、其他企业投入资金,（1）入股（2）联营和合作经营（3）赊购,第二节 企业资金的来源渠道,一、企业资金的来源渠道,（资金）,没钱了！咋办？,（4）个人投入资金（,民间个人投资,）,（5）企业自留资金（坏账准备、存货跌价准备、短期投资跌价准备）,（6）国家投入资金（,对关乎国计民生的特殊和主要产业,）,第二节 企业资金的来源渠道,二、企业吸收外来投资的价值确定,外汇汇率和公允价值,1、货币性资产投资,2、实物投资,（,具有产权和处置权,）,3,、劳务投资（投资者以劳务形式投资）,4、无形资产投资（专利权、专有技术）,筹资与融资的区别？,第三节 如何取得银行借款,一、银行的内部结构和贷款种类,（一）银行的内部结构,1、银行的种类,（1）中国人民银行（中央银行）,（2）政策性银行（中国进出口银行、别国农业发展银行）,（3）商业银行-营利为目的。,（4）信用社（城市信用社和农村信用社）,（5）邮政储蓄,（6）非银行金融机构,第三节 如何取得银行借款,一、银行的内部结构和贷款种类,2、银行的内部结构,（1）总行（负责全国）,（2）省分行（一级分行-行政事务管理）,（3）市分行（二级分行）,（4）县支行（地区银行的主管）,（5）分理处（办事处）负责对公业务,（6）储蓄所-主要负责个人业务,第三节 如何取得银行借款,一、银行的内部结构和贷款种类,（二）银行的贷款种类,1、按使用期限划分,（1）短期贷款（一年以内）-用于流动资金短期需要,（2）中、长期贷款（15年-中期、5年以上-长期）又可称“项目贷款”,第三节 如何取得银行借款,一、银行的内部结构和贷款种类,（二）银行的贷款种类,2、按贷款信用程度划分,（1）信用贷款无抵押和担保贷款,（2）担保和抵押贷款,担保贷款,抵押贷款（不动产）,质押贷款（动产）,（3）票据贴现贷款（借款人将持有的未到期的应收票据交付银行兑现现金）,第三节 如何取得银行借款,二、银行贷款的条件和程序,（一）银行贷款的条件（在“对象”内又满足“条件”）-五性：,合法、独立、足够、赢利和安全,1、经营合法、独立；,2、有一定数量的自有资金；,3、在银行开立基本账户；,4、有按期还本付息的能力。,第三节 如何取得银行借款,二、银行贷款的条件和程序,（二）银行贷款的程序,1、由企业提供申请贷款文件,2、银行审查文件,3、签订贷款合同,4、借款人取得贷款,5、归还贷款,知识链接：,贷款展期？,第三节 如何取得银行借款,二、银行贷款的条件和程序,（三）长期贷款的合同和贷款偿还方式,1、长期贷款的合同,（1）合同正文,（2）合同的限制条件,一般性限制条件例行性限制条件特殊性限制条件,2、长期贷款的偿还,（1）到期一次还本，分期付息,（2）分期还本付息,