XX移动全面预算管理业务规范

Level one bullet,Level two bullet,Level three bullet,Level four bullet,Click to edit Master title style,Page,*,中国移动通信集团全面预算管理业务及系统规范项目,|July 2008,Level one bullet,Level two bullet,Level three bullet,Level four bullet,Click to edit Master title style,中,国,国,移,移,动,动,通,通,信,信,集,集,团,团,全,全,面,面,预,预,算,算,管,管,理,理,业,业,务,务,规,规,范,范,介,介,绍,绍,材,材,料,料,中,国,国,移,移,动,动,通,通,信,信,有,有,限,限,公,公,司,司,全,全,面,面,预,预,算,算,管,管,理,理,项,项,目,目,组,组,2,008,年,09,月,Page2,目,录,录,一,、,、,项,目,目,背,背,景,景,、,、,目,目,标,标,、,、,内,内,容,容,和,和,成,成,果,果,二,、,运,营,营,支,支,出,出,预,预,算,算,管,管,理,理,思,思,路,路,三,、,、,运,运,营,营,支,支,出,出,预,预,算,算,管,管,理,理,模,模,板,板,1,、,运,运,营,营,支,支,出,出,预,预,算,算,管,管,理,理,维,维,度,度,2,、,年,度,度,运,营,营,支,支,出,出,预,算,算,编,编,制,制,模,板,板,3,、,年,年,度,度,运,运,营,营,支,支,出,出,预,预,算,算,分,分,解,解,模,模,板,板,4,、,运,运,营,营,支,支,出,出,预,预,算,算,执,执,行,行,与,与,控,控,制,制,方,方,案,案,四,、,、,全,面,面,预,预,算,算,管,管,理,理,流,流,程,程,Page3,项,目,目,背,背,景,景,财,务,务,分,分,析,析,与,与,监,监,控,控,财,务,务,预,预,算,算,财,务,务,结,结,算,算,财,务,务,核,核,算,算,资,金,金,管,管,理,理,财,务,务,报,报,表,表,员,工,工,报,报,销,销,/,借,款,款,供,应,应,商,商,结,结,算,算,SP,结,算,算,往,来,来,结,结,算,算,日,常,常,帐,帐,务,务,管,管,理,理,应,收,收,核,核,算,算,应,付,付,核,核,算,算,项,目,目,核,核,算,算,资,产,产,核,核,算,算,库,存,存,核,核,算,算,预,算,算,编,编,制,制,预,算,算,执,执,行,行,控,控,制,制,预,算,算,分,分,析,析,预,算,算,考,考,核,核,统,计,计,分,分,析,析,内,部,部,控,控,制,制,资,金,金,监,监,控,控,资,金,金,计,计,划,划,资,金,金,分,分,析,析,资,金,金,缴,缴,拨,拨,单,据,据,跟,跟,踪,踪,档,案,案,管,管,理,理,其,他,他,基,础,础,支,支,撑,撑,预,算,算,管,管,理,理,内,内,容,容,预,算,算,管,管,理,理,流,流,程,程,预,算,算,管,管,理,理,组,组,织,织,模,模,式,式,信,息,息,系,系,统,统,支,支,撑,撑,预,算,算,编,编,制,制,与,与,分,分,解,解,模,模,版,版,/,模,型,型,预,算,算,管,管,理,理,模,模,式,式,战,略,略,规,规,划,划,与,目,标,标,设,设,定,定,预,算,算,调,调,整,整,预,算,算,报,报,告,告,与,分,析,析,绩,效,效,考,考,核,核,与,激,励,励,业务计,划,划,与,预算编,制,制,预算审,核,核,与,分解下,达,达,预算执,行,行,与,控制,经营预,算,算,运营,支出预,算,算,资本,开支预,算,算,资金预,算,算,其他预,算,算,经过多,年,年的管,理,理实践,与,与积累,，,，在财,务,务管理,业,业务蓝,图,图基础,上,上，已,经,经形成,了,了完善,的,的全面,预,预算管,理,理体系,框,框架,移动集,团,团财务,管,管理业,务,务蓝图,全面预,算,算管理,体,体系框,架,架,1,2,3,4,5,Page4,项目目,标,标,以业务,规,规范为,基,基础，,全,全面规,划,划预算,业,业务支,撑,撑系统,建,建设需,求,求，制,定,定预算,系,系统建,设,设标准,提高地,市,市、省,公,公司预,算,算信息,整,整合能,力,力，加,强,强数据,共,共享和,信,信息集,成,成，固,化,化业务,流,流程和,业,业务模,板,板,探索系,统,统建设,合,合理之,路,路径,系统规,范,范目标,结合行,业,业实践,，,，吸收,各,各省优,秀,秀管理,经,经验，,规,规范预,算,算管理,业,业务流,程,程，提,供,供指导,增加省,层,层面与,地,地市公,司,司层面,在,在年度,预,预算编,制,制上的,沟,沟通与,信,信息传,递,递,有效衔,接,接公司,战,战略举,措,措、业,务,务计划,与,与预算,，,，提高,预,预算编,制,制的引,导,导性与,用,用户友,好,好性,有效提,高,高预算,管,管控的,合,合理性,，,，提高,资,资源利,用,用效率,业务规,范,范目标,Page5,业务,规范,全面预,算,算管理,业,业务规,范,范制定,年度预,算,算编制,分,分解纬,度,度,及映射,关,关系梳,理,理,预算编,制,制与分,解,解模板,设计与,建,建立,理解集,团,团全面,预,预算管,理,理目标,制定全,面,面预算,管,管理体,系,系,制定全,面,面预算,管,管理组,织,织保障,体,体系,确定运,营,营支出,预,预算管,理,理总体,思,思路,制定运,营,营支出,年,年度和,日,日常预,算,算管理,业,业务方,案,案与流,程,程,制定年,度,度与日,常,常预算,管,管理衔,接,接方案,辨认并,梳,梳理运,营,营支出,相,相关业,务,务活动,类,类型和,层,层次,梳理并,确,确认业,务,务活动,类,类型与,预,预算科,目,目之间,映,映射关,系,系,梳理预,算,算分解,科,科目,辨认与,梳,梳理省,公,公司年,度,度预算,编,编制维,度,度及基,础,础数据,结,结构层,次,次,(,预算及,分,分解,科目,成本,中,中心,会计科,目,目,标杆指,标,标,驱动动,因,因,),，并梳,理,理确认,各,各个维,度,度之间,映,映射关,系,系,基于业,务,务活动,类,类型设,计,计省公,司,司运营,支,支出预,算,算辅助,编,编制模,板,板,设计省,公,公司运,营,营支出,预,预算分,解,解模板,建立,Excel,模板,系统,规范,指导,优化,优化,确认和,设,设计系,统,统定位,和系统,架,架构,设计详,细,细功能,设,设计及,系统实,施,施模式,确认预,算,算管理,系,系统定,位,位，设,计,计系统,架,架构,设计预,算,算管理,系,系统功,能,能架构,设计预,算,算管理,系,系统相,应,应功能,详,详细描,述,述,表单样,式,式,数据要,素,素,功能要,求,求,设计预,算,算管理,系,系统相,应,应功能,详,详细描,述,述,表单样,式,式,数据要,素,素,功能要,求,求,确认系,统,统实施,可,可选模,式,式,以运营,支,支出预,算,算管理,为,为重点,，,，从业,务,务模式,、,、流程,等,等角度,统,统一全,面,面预算,管,管理业,务,务规范,和,和系统,规,规范，,并,并编制,运,运营支,出,出预算,辅,辅助编,制,制和分,解,解模板,，,，提高,全,全面预,算,算管理,水,水平，,促,促进预,算,算管理,信,信息的,共,共享，,推,推动预,算,算信息,化,化工作,。,。,项目,内容,优化,日常预,算,算执行,控,控制模,式,式,和重点,设,设定,明确日,常,常预算,执,执行控,制,制的资,源,源成本,和,和维度,体,体系双,线,线管控,模,模式,明确控,制,制方式,明确日,常,常预算,各,各个环,节,节的关,键,键控制,点,点,Page6,项目成,果,果概览,全面预,算,算管理,业,业务规,范,范,全面预,算,算管理,系,系统规,范,范,规范,2,个,预算编,制,制模板,49,个,186,个,预算分,解,解模板,2,个,维度、,基,基础数,据,据及映,射,射关系,表,表,20,个,附件二,：,：省公,司,司,年度运,营,营支出,预,预算辅,助,助分解,模,模板,附件四,：,：维,度,度、基,础,础数据,及,及映射,关,关系表,附件一,：,：地,市,市公司,年度运,营,营支出,预,预算辅,助,助编制,模,模板,01,维度数,据,据库,(6,个,),0101,业务,活,活动,列,列表,0102,预算,科,科目,(,省公,司,司,),列表,0103,成本,中,中心,(,省公,司,司,),列表,0104,品牌,列,列表,0105,用户,群,群列,表,表,0106,产品,列,列表,02,基础,数,数据,库,库,(6,个,),0201,分解,科,科目,列,列表,0202,标杆,指,指标,列,列表,0203,驱动,动,动因,列,列表,0204,关联,数,数据,列,列表,0205,预算,科,科目,(,集团,公,公司,),列表,0206,会计,科,科目,列,列表,03,基础,数,数据,库,库,(8,个,),0301,业务,活,活动,与,与预,算,算科,目,目,(,省公,司,司,),映射,表,表,0302,预算,科,科目,(,省公,司,司,),与预,算,算科,目,目,(,集团,公,公司,),映射,表,表,0303,预算,科,科目,(,省公,司,司,),与会,计,计科,目,目映,射,射表,0304,预算,科,科目,(,省公,司,司,),与分,解,解科,目,目映,射,射表,0305,预算,科,科目,(,省公,司,司,),与标,杆,杆指,标,标映,射,射表,0306,预算,科,科目,(,省公,司,司,),与驱,动,动动,因,因映,射,射表,0307,标杆,指,指标,与,与驱,动,动动,因,因映,射,射表,0308,标杆,指,指标,与,与关,联,联数,据,据映,射,射表,Page7,目录,一、,项目,背,背景,、,、目,标,标、,内,内容,和,和成,果,果,二,、,运营,支,支出,预,预算,管,管理,模,模式,三、,运,运营,支,支出,预,预算,管,管理,业,业务,方,方案,1,、运,营,营支,出,出预,算,算管,理,理维,度,度,2、,年度,运营,支,支出,预算,编,编制,模板,3,、年,度,度运,营,营支,出,出预,算,算分,解,解模,板,板,4,、运,营,营支,出,出预,算,算执,行,行与,控,控制,方,方案,四、,运营,支,支出,预,预算,管,管理,流,流程,Page8,全面,预,预算,管,管理,业,业务,框,框架,重,重点,关,关注,省,省公,司,司和,地,地市,公,公司,层,层面,的,的业,务,务功,能,能,集团,预,预算,管,管理,省公,司,司预,算,算管,理,理,地市,公,公司,预,预算,管,管理,年度,预,预算,分,分解,下,下达,预算,审,审核,分解,下,下达,年度,预,预算,分,分解,下,下达,预算,审,审核,分解,下,下达,年度,预,预算,/,季度,预,预算,上,上报,预算,上,上报,年度,预,预算,调,调整,预算,调,调整,预算,执,执行,监,监控,预算,执,执行,年度,/,季度,预,预算,编,编制,战略,规,规划,目标,设,设定,预算,编,编制,准,准备,收入,和,和业,务,务,预算,编,编制,资本,开,开与,运,运营,支,支出,预,预算,编,编制,运营,支,支出,业,业,归口,预,预算,编,编制,部门,预,预算,生,生成,归口,预,预算,汇,汇总,与,与审,核,核,其他,预,预算,编,编制,及,及公,司,司预,算,算汇,总,总,年度,/,季度,预,预算,分,分解,下,下达,预算,分,分解,分解,控,控制,年度,预,预算,调,调整,预算,调,调整,调整,控,控制,日常,预,