第八章存款与贷款管理法律制度

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,第八,章,章,存,存,款,款与,贷,贷款,管,管理,法,法律,制,制度,教学,目,目的,与,与要,求,求：,掌握,存,存款,的,的概,念,念、,分,分类,、,、储,蓄,蓄的,基,基本,法,法律,规,规定,、,、贷,款,款的,概,概念,、,、贷,款,款合,同,同、,贷,贷款,的,的管,理,理与,限,限制,；,；熟,悉,悉贷,款,款的,种,种类,、,、贷,款,款程,序,序规,则,则；,能,能够,利,利用,所,所学,知,知识,分,分析,相,相关,案,案例,。,。,一、,存,存款,的,的基,本,本法,律,律规,定,定,主要,讲,讲述,存,存款,的,的概,念,念、,分,分类,，,，存,款,款合,同,同的,概,概念,、,、性,质,质、,特,特点,，,，单,位,位存,款,款与,个,个人,储,储蓄,存,存款,业,业务,的,的基,本,本规,则,则与,保,保护,。,。,（一,）,）存,款,款的,概,概念,与,与分,类,类,1、,存款,的,的概,念,念,存款,是,是商,业,业银,行,行等,具,具有,存,存款,业,业务,经,经营,资,资格,的,的金,融,融机,构,构接,受,受客,户,户存,入,入资,金,金，,并,并在,存,存款,人,人支,取,取存,款,款时,支,支付,存,存款,本,本息,的,的一,种,种信,用,用业,务,务。,是银,行,行最,主,主要,最,最基,本,本的,负,负债,业,业务,。,。,（一,）,）存,款,款的,概,概念,与,与分,类,类,注意,：,：,有资,格,格经,营,营存,款,款业,务,务的,只,只能,是,是金,融,融机,构,构；,客户,与,与金,融,融机,构,构形,成,成合,同,同关,系,系；,存款,的,的形,成,成，,可,可能,是,是由,于,于存,款,款人,存,存入,现,现金,，,，也,可,可能,是,是由,于,于金,融,融机,构,构代,收,收以,客,客户,为,为收,款,款人,的,的票,据,据，,或,或由,于,于金,融,融机,构,构将,贷,贷款,贷,贷记,借,借款,人,人的,存,存款,帐,帐户,。,。,（一,）,）存,款,款的,概,概念,与,与分,类,类,2、,存款,的,的分,类,类,（1,）,）根,据,据存,款,款人,的,的性,质,质不,同,同，,分,分为,单,单位,存,存款,和,和个,人,人储,蓄,蓄存,款,款。,单位,存,存款,是,是各,级,级财,政,政金,库,库和,机,机关,、,、企,事,事业,单,单位,、,、社,会,会团,体,体、,部,部队,等,等机,构,构将,货,货币,资,资金,存,存入,金,金融,机,机构,所,所形,成,成的,存,存款,。,。,个人,储,储蓄,存,存款,是,是公,民,民个,人,人将,其,其合,法,法收,入,入存,入,入储,蓄,蓄机,构,构形,成,成的,存,存款,。,。,2、,存,存款,的,的分,类,类,（2,）,）根,据,据存,款,款期,限,限和,提,提取,方,方式,的,的不,同,同，,分,分为,活,活期,存,存款,和,和定,期,期存,款,款。,（3,）,）根,据,据币,种,种不,同,同，,分,分为,人,人民,币,币存,款,款和,外,外币,存,存款,。,。,其他,存,存款,种,种类,：,：通,知,知存,款,款，,即,即存,款,款人,须,须事,先,先通,知,知才,能,能支,取,取的,存,存款,；,；信,托,托存,款,款，,即,即在,特,特定,的,的资,金,金来,源,源范,围,围内,由,由金,融,融信,托,托投,资,资机,构,构办,理,理的,存,存款,；,；委,托,托存,款,款，,即,即委,托,托人,委,委托,金,金融,信,信托,投,投资,机,机构,对,对其,指,指定,的,的对,象,象或,项,项目,发,发放,贷,贷款,或,或投,资,资而,存,存入,的,的存,款,款。,3、,存,存款,合,合同,客户,在,在金,融,融机,构,构存,款,款，,与,与金,融,融机,构,构形,成,成合,同,同关,系,系。,金,金融,机,机构,设,设有,各,各种,类,类型,的,的存,款,款帐,户,户，,关,关于,存,存款,的,的利,率,率、,期,期限,、,、存,取,取方,式,式均,有,有特,定,定化,的,的内,容,容，,存,存款,人,人一,旦,旦选,择,择了,某,某种,存,存款,帐,帐户,，,，即,与,与金,融,融机,构,构就,彼,彼此,的,的权,利,利义,务,务形,成,成具,体,体的,约,约定,。,。因,此,此，,存,存款,合,合同,属,属于,标,标准,合,合同,或,或称,附,附合,合,合同,。,。,特点,：,：,（1,）,）是,无,无名,合,合同,；,；（2）,是,是实,践,践合,同,同；,（,（3,）,）有,较,较多,的,的默,示,示条,款,款。,3、,存,存款,合,合同,成立,时,时间,：,：,存,存款,合,合同,是,是要,物,物合,同,同或,者,者说,实,实践,合,合同,，,，即,合,合同,的,的成,立,立除,要,要有,当,当事,人,人之,间,间的,合,合意,外,外，,还,还必,须,须有,标,标的,物,物的,交,交付,。,。存,款,款合,同,同成,立,立的,时,时间,，,，也,就,就是,存,存款,人,人完,成,成交,付,付的,时,时间,。,。具,体,体有,以,以下,几,几种,情,情况,：,：,(1)存,款,款人以现,金,金存款，,自,自柜台业,务,务员收取,钱,钱款确认,金,金额时完,成,成交付，,合,合同成立,。,。,3、存款,合,合同,(2)存,款,款人以转,帐,帐方式存,款,款，自金,融,融机构收,讫,讫 款项,并,并记入存,款,款人帐户,时,时完成交,付,付，合同,成,成立。,(3)银,行,行外派业,务,务人员收,取,取存款，,有,有签订存,款,款合同代,理,理权的，,自,自其受领,款,款项时成,立,立；无签,订,订存款合,同,同代理权,的,的，俟其,回,回到银行,完,完成存人,手,手续时成,立,立。,(4)存,款,款人通过,自,自动柜员,机,机存入现,金,金，自存,入,入钱款按,下,下“确认,键,键”时完,成,成交付，,合,合同成立,。,。,案例：,在新西兰,曾,曾发生一,起,起著名的,诉,诉讼案：,原告的雇,员,员进入被,告,告银行，,意,意图存入,现,现金和支,票,票。该雇,员,员将现金,从,从包中取,出,出，置于,其,其与银行,柜,柜员之间,的,的柜台上,；,；柜员取,过,过一扎钞,票,票开始点,数,数。正当,该,该柜员将,点,点完数的,钞,钞票置于,一,一旁时，,有,有数名匪,徒,徒闯入，,抢走了柜,台,台上尚未,点,点数的钞,票,票,。原告遂,对,对银行提,起,起诉讼，,要,要求银行,返,返还被匪,徒,徒劫去的,现,现金，指,称,称柜台上,的,的现钞已,由,由银行握,有,有，并已,属,属于银行,的,的财产。,新,新西兰高,等,等法院判,原,原告败诉,，,，理由是,，,，在意图,存,存入的款,项,项经银行,清,清点和表,示,示接受之,前,前，此款,尚,尚未存入,，,，银行对,该,该款也未,成,成为客户,的,的债务人,。,。,案例：,在日本也,曾,曾发生一,个,个类似的,典,典型案例,，,，终审法,院,院认为，,在,在银行柜,员,员,收受款项,并,并清点确,认,认金额前,，,，,存款合同,并,并未成立,，,，银行不,负,负返还存,款,款的义务,。,。,我国的规,定,定：,在我国，,确,确定存款,合,合同的发,生,生时间，,目,目前还没,有,有相应的,法,法律依据,。,。无论从,立,立法上讲,，,，还是从,司,司法实践,的,的角度看,，,，这都是,一,一个应予,明,明确的问,题,题。,存款合同,的,的性质：,1,大陆法系,的,的观点，,大,大陆法系,认,认为，存,款,款属于消,费,费寄托，,以,以金融机,构,构为受寄,人,人，以存,款,款人为寄,托,托人，以,金,金钱为标,的,的物的消,费,费寄托。,存款合同,的,的性质：,所谓寄托,，,，是当事,人,人一方以,物,物交付他,方,方，他方,允,允为保管,的,的合同。,寄,寄托有一,般,般寄托和,消,消费寄托,之,之分，两,者,者之间的,主,主要区别,如,如下：,(1)一,般,般寄托标,的,的物为特,定,定物，而,消,消费寄托,的,的标的物,为,为种类物,。,。,(2)一,般,般寄托，,其,其标的物,的,的所有权,不,不发生转,移,移，风险,也,也不发生,转,转移，除,非,非受寄人,违,违反了相,应,应的注意,义,义务，否,则,则对于标,的,的物的毁,损,损灭失不,承,承担责任,；,；而消费,寄,寄托，其,标,标的物的,所,所有权自,交,交付时转,移,移至受寄,人,人，风险,也,也同时转,移,移。,存款合同,的,的性质：,(3)一,般,般寄托，,其,其受寄人,不,不得消费,标,标的物，,即,即不得对,标,标的物进,行,行使用、,收,收益和处,分,分；而消,费,费寄托，,其,其受寄人,可,可以对标,的,的物进行,消,消费。,(4)一,般,般寄托，,由,由于其利,益,益集中于,寄,寄托人一,方,方，故即,使,使定有期,限,限，寄托,人,人也可以,随,随时撤回,；,；而消费,寄,寄托，其,由,由于包含,有,有受寄人,的,的消费利,益,益，所以,寄,寄托人不,得,得随意撤,回,回，如定,期,期存款，,存,存款人提,前,前支取，,只,只能得到,活,活期存款,利,利息。,(5)一,般,般寄托，,受,受寄人破,产,产时，寄,托,托人有取,回,回权；而,消,消费寄托,，,，其标的,物,物列为受,寄,寄人的破,产,产财产。,存款合同,的,的性质：,2,英美法,系,系的观点,。,。,英美法系,认,认为，存,款,款与银行,贷,贷款并无,本,本质的区,别,别，只不,过,过存款的,出,出借人是,存,存款人，,借,借款人是,金,金融机构,，,，贷款的,出,出借人是,金,金融机构,，,，借款人,是,是客户。,1811,年，英国,的,的，,WilliamGrant,爵士即在,一,一份判词,中,中明确指,出,出：“存,入,入银行的,客,客户款项,虽,虽通常称,为,为存款，,但,但实际上,却,却是客户,对,对银行的,贷,贷款。”,存款合同,的,的性质：,在我国，,认,认定存款,合,合同的性,质,质，目前,尚,尚无任何,法,法律上的,依,依据。,有学者认,为,为：存款,合,合同是存,款,款人与接,受,受存款的,金,金融机构,双,双方目的,竞,竞合的产,物,物。,存款合同,是,是混合合,同,同，包括,了,了两种或,两,两种以上,有,有名合同,的,的构成要,素,素。具体,而,而言，在,结,结算帐户,基,基础上形,成,成的存款,合,合同，是,委,委托代理,合,合同(存,款,款人委托,接,接受存款,的,的金融机,构,构代其收,付,付款项),、,、消费寄,托,托合同(,体,体现存款,人,人保管金,钱,钱价值的,目,目的)、,消,消费借贷,合,合同(体,现,现接受存,款,款金融机,构,构的消费,目,目的)的,混,混合合同,，,，其他存,款,款合同则,是,是消费寄,托,托合同和,消,消费借贷,合,合同的混,合,合合同。,（二）单,位,位存款的,法,法律规定,1、单位,存,存款的种,类,类,单位存款,主,主要包括,两,两大类，,即,即企业存,款,款和财政,性,性存款。,企业存款,是,是企业在,生,生产流通,过,过程中的,支,支付准备,金,金和部分,扩,扩大再生,产,产的积累,基,基金。,财,政,政,性,性,存,存,款,款,是,是,指,指,各,各,级,级,财,财,政,政,金,金,库,库,和,和,机,机,关,关,、,、,部,部,队,队,、,、,以,以,及,及,学,学,校,校,、,、,团,团,体,体,等,等,事,事,业,业,单,单,位,位,预,预,算,算,资,资,金,金,和,和,预,预,算,算,外,外,资,资,金,金,的,的,存,存,款,款,，,，,它,它,是,是,国,国,家,家,财,财,政,政,集,集,中,中,起,起,来,来,的,的,、,、,待,待,分,配,配,、,待,待,使,使,用,用,的,的,国,国,民,民,收,收,入,入,。,。,（,二,二,）,）,单,单,位,位,存,存,款,款,的,的,法,法,律,律,规,规,定,定,2,、,、,关,关,于,于,查,查,询,询,、,、,冻,冻,结,结,、,、,扣,扣,划,划,单,单,位,位,存,存,款,款,的,的,规,规,定,定,1993,年,12,月,11,日,，,，,中,中,国,国,人,人,民,民,银,银,行,行,、,、,最,最,高,高,人,人,民,民,法,法,院,院,、,、,最,最,高,高,人,人,民,民,检,检,察,察,院,院,、,、,公,公,安,安,部,部,联,联,合,合,发,发,出,出,了,了,关,关,于,于,查,查,询,询,、,、,冻,冻,结,结,、,、,扣,扣,划,划,企,企,业,业,事,事,业,业,单,单,位,位,、,、,机,机,关,关,、,、,团,团,体,体,银,银,行,行,存,存,款,款,的,的,通,通,知,知,，,就,就,人,人,民,民,法,法,院,院,、,、,人,人,民,民,检,检,察,察,院,院,、,、,公,公,安,安,机,机,关,关,在,在,办,办,案,案,中,中,查,查,询,询,、,、,冻,冻,结,结,、,、,扣,扣,划,划,企,企,事,事,业,业,单,单,位,位,、,、,机,机,关,、,、,团,团,体,体,的,的,银,银,行,行,存,存,款,款,，,，,作,作,出,出,了,了,规,规,定,定,。,。,（1,）,）,关,于,于,查,查,询,询,单,单,位,位,存,存,款,款,、,、,查,查,询,询,有,有,关,关,资,资,料,料,人,民,民,法,法,院,院,因,因,审,审,理,理,或,或,执,执,行,行,案,案,件,件,，,，,人,人,民,民,检,检,察,察,院,院,、,、,公,公,安,安,机,机,关,关,因,因,查,查,处,处,经,经,济,济,违,违,法,法,犯,犯,罪,罪,案,案,件,件,，,，,需,需,要,要,向,向,银,银,行,行,查,查,询,询,企,企,业,业,事,事,业,业,单,单,位,位,、,、,机,机,关,关,、,、,团,团,体,体,与,与,案,案,件,件,有,有,关,关,的,的,银,银,行,行,存,存,款,款,或,或,查,查,阅,阅,有,有,关,关,的,的,会,会,计,计,凭,凭,证,证,、,、,帐,帐,簿,簿,等,等,资,资,料,料,时,时,，,，,银,银,行,行,应,应,积,积,极,极,配,配,合,合,。,。,查,询,询,人,人,必,必,须,须出,示,示,本,本,人,人,工,工,作,作,证,证,或,或,执,执,行,行,公,公,务,务,证,证，,出,出,具,具县,级,级,或,或,县,县,级,级,以,以,上,上人,民,民,法,法,院,院,、,、,人,人,民,民,检,检,察,察,院,院,、,、,公,公,安,安,机,机,关,关,签,签,发,发,的,的,“,“协,助,助,查,查,询,询,存,存,款,款,通,通,知,知,书,书”,，,，,银,银,行,行,行,行,长,长,或,或,其,其,他,他,负,负,责,责,人,人,签,签,字,字,后,后,应,应,指,指,定,定,银,银,行,行,有,有,关,关,业,业,务,务,部,部,门,门,凭,凭,此,此,提,提,供,供,情,情,况,况,和,和,资,资,料,料,。,。,查,查,询,询,人,人,对,对原,件,件,不,不,得,得,借,借,走,走，,需,需,要,要,的,的,资,资,料,料,可,可,以,以,抄,抄,录,录,、,、,复,复,制,制,或,或,照,照,相,相,，,，,并,并,经,经,银,银,行,行,盖,盖,章,章,。,。,查,查,询,询,机,机,关,关,应,应,当,当依,法,法,保,保,守,守,秘,秘,密,密。,（2,）,）,关,于,于,冻,冻,结,结,单,单,位,位,存,存,款,款,协,助,助,冻,冻,结,结,存,款,款,通,通,知,知,书,书,银,行,行,应,应,当,当,立,立,即,即,凭,凭,此,此,并,并,按,按,照,照,冻,冻,结,结,资,资,金,金,的,的,性,性,质,质,，,，,冻,冻,结,结,当,当,日,日,单,单,位,位,银,银,行,行,帐,帐,户,户,上,上,的,的,同,同,额,额,存,存,款,款,(,只能原帐户,冻,冻结，不能,转,转户,),，如遇被冻,结,结单位银行,帐,帐户的存款,不,不足冻结数,额,额时，银行,应,应在,6,个月的冻结,该,该单位银行,帐,帐户可以冻,结,结的存款，,直,直至达到需,要,要冻结的限,额。,解除冻结存,款,款通知,书（银行不,得,得自行解冻,）,），逾期不,办,办理继续冻,结,结手续的，,视,视为自动撤,销,销冻结。,（2）,关于冻结单,位,位存款,人民法院、,人,人民检察院,、,、公安机关,冻,冻结单位银,行,行存款发生,失,失误，应及,时,时予以纠正,，,，并向被冻,结,结银行存款,的,的单位作出,解,解释。被冻,结,结的款项，,不,不属于赃款,的,的，冻结期,间,间应计付利,息,息，在扣划,时,时其利息应,付,付给债权单,位,位；属于赃,款,款的；冻结,期,期间不计付,利,利息，如冻,结,结有误，解,除,除冻结时应,补,补计冻结期,间,间利息。,（3,）关于扣划,单,单位存款,协助扣划存,款,款通知书,(,附人民法院,发,发生法律效,力,力的判决书,、,、裁定书、,调,调解书、支,付,付令、制裁,决,决定的副本,或,或行政机关,的,的行政处罚,决,决定书副本,，,，人民检察,院,院的不起诉,决,决定书、撤,销,销案件决定,书,书的副本，,公,公安机关的,处,处理决定书,、,、刑事案件,立,立案报告表,的,的副本,),及本人工作,证,证或执行公,务,务证，银行,应,应当凭此,立即扣划单,位,位有关存款,。,。,（3,）关于扣划,单,单位存款,银行在接到,“,“协助扣划,存,存款通知书,“,“后，只要,被,被执行单位,银,银行帐户有,款,款可付，应,当,当立即扣划,，,，不得延误,；,；当日无款,或,或不足扣划,的,的，银行应,及,及时通知人,民,民法院、人,民,民检察院、,公,公安机关，,待,待单位帐上,有,有款时，尽,快,快予以扣划,。,。,（三）,储蓄存款的,法,法律规定,关于储蓄管,理,理，适用国,务,务院,1992,年,12,月,11,日发布，自,1993,年,3,月,1,日起施行的,储蓄管理,条,条例。,1993,年,1,月,12,日，中国人,民,民银行发布,了,了关于执,行,行,(,储蓄管理条,例,例,),的若,干规定,1、,储蓄存款的,种,种类,储蓄存款分,人,人民币储蓄,存,存款和外币,储,储蓄存款。,其,其中，人民,币,币储蓄存款,有,有以下各种,：,：活期储蓄,存,存款、整存,整,整取定期储,蓄,蓄存款、零,存,存整取定期,储,储蓄存款、,存,存本取息定,期,期储蓄存款,、,、整存零取,定,定期储蓄存,款,款、定活两,便,便储蓄存款,、,、华侨,(,人民币,),整存整取定,期,期储蓄,存款以及经,中,中国人民银,行,行批准开办,的,的其他种类,的,的储蓄存款,。,（三）,储蓄存款的,法,法律规定,2、,储蓄存款的,原,原则,储蓄管理,条,条例规定,：,：储蓄机构,办,办理储蓄业,务,务，必须遵,循,循,“存款自愿，,取,取款自由，,存,存款有息，,为,为储户保密”的原则。,（1）,存款自愿原,则,则。存款自,愿,愿原则是指,个,个人对其所,有,有的人民币,或,或外币，是,否,否存入储蓄,机,机构，存入,哪,哪一个储蓄,机,机构，存多,少,少，存多久,，,，采取何种,存,存款方式，,享,享有完全的,自,自主权，储,蓄,蓄机构和其,他,他任何单位,不,不得以任何,方,方式加以强,迫,迫和干涉。,2、储蓄存,款,款的原则,（2）取款自由原,则,则。,取款自由原,则,则是指储户,要,要求支取存,款,款时，只要,符,符合法律规,定,定和双方的,约,约定，储蓄,机,机构必须保,证,证付款，不,得,得以任何理,由,由拒绝兑付,或,或者拖延兑,付,付，不得查,询,询储户支取,存,存款的目的,和,和用途，不,得,得限制储户,支,支取存款的,数,数额。,（3）存款有息原,则,则。,存款有息原,则,则是指储蓄,机,机构对所吸,收,收的个人储,蓄,蓄存款，应,当,当根据储蓄,存,存款的种类,和,和期限、法,律,律规定的计,息,息,方,法和中国人,民,民银行公布,的,的利率，向,储,储户计付利,息,息。,2、储蓄存,款,款的原则,（4）为储户保密,原,原则。,为储户保密,原,原则是指储,蓄,蓄机构对储,户,户的姓名、,地,地址、职业,、,、工作单位,、,、职务、存,款,款变动情况,及,及其余额、,预,预,留,印鉴、密码,等,等与存款相,关,关的信息和,资,资料，负有,保,保密责任，,不,不得,批,露；除法律,另,另有规定外,，,，储蓄机构,应,应当拒绝任,何,何单位或个,人,人对,个,人储蓄存款,的,的查询、冻,结,结和扣划。,以上原则强,调,调了对储户,利,利益的保护,。,。,3、储蓄存,款,款的提前支,取,取与挂失,未到期的储,蓄,蓄存款，储,户,户提前支取,的,的，必须持存单和存款,人,人的身份证,明,明办理；代储,户,户支取的，,代,代支取人还,必,必须持其身,份,份证明。储,蓄,蓄机构在验,证,证存单开户,人,人姓名与证,件,件姓名一致,后,后，方可办,理,理支付。,记名式存单,、,、存折可以,申,申请挂失。,储户遗失存,单,单、存折或,预,预留印鉴和,印,印章的，必,须,须立即持本,人,人身份证明,，,，并提供储,户,户的姓名、,开,开户时间、,储,储蓄种类、,金,金额、帐号,及,及住址等有,关,关情况，向,其,其开户的储,蓄,蓄机构书面申请挂失。,3、储蓄存,款,款的提前支,取,取与挂失,储户不能亲,自,自前往办理,挂,挂失手,续,的，也可委托他人代为办,理,理，但受托,人,人要出示其,身,身份证明。,在,在,特,殊情况下，,储,储户可以用口头或者用函电形式申请挂,失,失、，但必,须,须在5天内补办书面申,请,请挂失手续,，,，否则挂失,不,不再有效。,储蓄机构受,理,理挂失后，,必,必须立即停,止,止支付该储,蓄,蓄存款；受,理,理挂失前该,储,储蓄存款已,被,被他人支取,的,的，储蓄机,构,构不负赔偿,责,责任。挂失,七,七天后，储,户,户需与储蓄,机,机构约定时,间,间，办理补,领,领新存单、,存,存折或支取,存,存款手蓄。,4、关于查,询,询、停止支,付,付和没收个,人,人储蓄存款,的,的规定,（1）我国,商业银行,法,法第29,条,条第2款规,定,定：对个人,储,储蓄存款，,商,商业银行有,权,权拒绝任何,单,单位或个人,的,的查询、冻,结,结、扣划，,但,但法律另有规定的,除,除外。依我,国,国三大诉讼,法,法、国家,安,安全法、,税收征管,法,法、海,关,关法的规,定,定，有权对,个,个人储蓄存,款,款进行查询,、,、冻结的主,体,体包括：法,院,院、检察院,、,、公安机关,、,、监狱、海,关,关、税务机,关,关、军队保,卫,卫部门等，,有,有权扣划的,主,主体包括法,院,院、海关、,税,税务机关。,4、关于查,询,询、停止支,付,付和没收个,人,人储蓄存款,的,的规定,但依照中国,人,人民银行发,布,布的金融,机,机构协助查,询,询、冻结、,扣,扣划工作管,理,理规定，,查,查询、冻结,、,、扣划个人,储,储蓄存款的,管,管理与查询,、,、冻结、扣,划,划单位存款,基,基本相同。,（2）对于,存,存款人死亡,后,后储蓄存款,的,的过户或支,付,付，应区别,情,情况，慎重,处,处理。,存款人死亡,后,后，无法定,继,继承人又无,遗,遗嘱的，经,当,当地公证机,关证,明，按财政,部,部门规定，全民所有制,企,企事业单位,、,、国家机关,、,、群,众团,体的职工存款，,上,上缴国库收,归,归国有，集体所有制企事业单位,的职,工，可转归,集,集体所有。,储,储蓄机构对,上,上缴国库或,转,转归集体所,有,有,的存,款一律不计,付,付利息。,存款人死亡,后,后，合法继,承,承人为证明,自,自己的身份,和,和有权提取,该,该项存款，,应,应向储蓄机,构,构所在地的,公,公证处(未,设,设公证处的,地,地方向县、,市,市人民法院,，,，下同)申,请,请办理继承,权,权证明书，,储,储蓄机构凭,此,此办理过户,或,或支付手续,。,。该项存款,的,的继承权发,生,生争执时，,由,由人民法院,裁,裁判，储蓄,机,机构凭人民,法,法院的判决,书,书、裁定书,或,或调解书办,理,理过户或支,付,付手续。存,款,款人已死亡,，,，但存单持,有,有人投有向,储,储蓄机构申,明,明遗产继承,过,过程，也没,有,有持存款所,在,在地法院判,决,决书，直接,去,去储蓄机构,支,支取或转存,存,存款人生前,的,的存款，储,蓄,蓄机构都视,为,为正常支取,或,或转存，事,后,后而引起的,存,存款继承争,执,执，储蓄机,构,构不负责任,。,。,二、贷款的,基,基本法律规,定,定,（一）贷款,的,的概念与法,律,律性质,1、概念：,静态的贷款,是,是指贷款人,对,对借款人提,供,供,的并按约定,的,的利率和期,限,限还本付息,的,的货币资金,；,；动态的贷,款,款则是指金,融,融机构依法,把,把货币资金,按,按约定的利,率,率贷放给客,户,户，并约定,期,期限由客户,偿,偿还本息的,一,一种信用活,动,动。,2、贷款的,法,法律性质,贷款是商业,银,银行等金融,机,机构的资产,业,业务，是商,业,业银行资金,收,收益的最主,要,要来源，因,而,而是商业银,行,行的业务核,心,心。,它,反映的是贷,款,款人,(,金融机构,),与借款人之,间,间的债权债,务,务关系。贷,款,款之债是合,同,同之债，贷,款,款人是债权,人,人，借款人,是,是债务人。,在我国，目,前,前调整贷款,关,关系的法律,、,、法规、规,章,章主要有：,民法通则,、合同,法,法、中,国,国人民银行,法,法、商,业,业银行法,、,、担保法,、贷款,通,通则、,主,主办银行管,理,理暂行办法,、银团,贷,贷款暂行办,法,法、贷,款,款风险分类,指,指导原则,(,试行,),、个人,住,住房贷款管,理,理办法、,经济适用,住,住房开发贷,款,款管理暂行,规,规定等。,其,其中，商,业,业银行法,第,第四章就贷,款,款的基本规,则,则作了规定,，,，合同法,第十二章,就,就借款合同,作,作了原则规,定,定，贷款,通,通则则是,1996,年,6,月人,民,民银,行,行依,法,法发,布,布的,有,有关,贷,贷款,业,业务,的专,门,门性,金,金融,规,规章,，,，是,中,中资,金,金融,机,机构,开,开展,贷,贷款,业,业务,的,的基,本,本依,据,据。,（二,）,）贷,款,款的,种,种类,与,与期,限,限,贷款,，,，包,括,括人,民,民币,贷,贷款,和,和外,币,币贷,款,款，,按,按不,同,同标,准,准可,作,作多,种,种分,类,类。,1,按贷,款,款人,自,自己,是,是否,承,承担,贷,贷款,风,风险,，,，划,分,分为,自,自营,贷,贷款,、,、委,托,托贷,款,款和,特,特定,贷,贷款,。,。,(1)自,营,营贷,款,款，,指,指贷,款,款人,以,以合,法,法方,式,式筹,集,集的,资,资金,自,自主,发,发放,的,的贷,款,款，,其,其风,险,险由,贷款,人承,担,担，,并,并由,贷,贷款,人,人收,回,回本,金,金和,利,利息,。,。,(2)委,托,托贷,款,款，,指,指由,政,政府,部,部门,、,、企,事,事业,单,单位,及,及个,人,人等,委,委托,人,人提,供,供资,金,金，,由,由贷,款,款人,（,（即,受,受托,人,人,),根据,委,委托,人,人确,定,定的,贷,贷款,对,对象,用,用途,、,、金,额,额期,限,限、,利,利率,等,等代,为,为发,放,放、,监,监督,使,使用,并,并协,助,助收,回,回的,贷,贷款,。,。贷,款,款人,(,受托,人,人,),只收,取,取手,续,续费,，,，不,承,承担,贷,贷款,风,风险,。,。,(3)特,定,定贷,款,款，,指,指经,国,国务,院,院批,准,准并,对,对贷,款,款可,能,能造,成,成的,损,损失,采,采取,相,相应,补,补救,措,措施,后责,成国,有,有独,资,资商,业,业银,行,行发,放,放的,贷,贷款,。,。,2、,按贷,款,款期,限,限长,短,短，,划,划分,为,为：,(1),短期,贷,贷款,，,，指,贷,贷款,期,期限,在,在,1,年以,内,内,(,含,1,年,),的贷,款,款。,(2),中期,贷,贷款,，,，指,贷,贷款,期,期限,在,在,1,年以,上,上,(,不含,1,年,)5,年以,下,下,(,含,5,年,),的,贷款,。,。,(3),长期,贷,贷款,，,，指,贷,贷款,期,期限,在,在,5,年以,上,上,(,不含,5,年,),的贷,款,款。,3、,按,按有,无,无担,保,保及,担,担保,的,的形,式,式，,划,划分,为,为：,(1),信用,贷,贷款,，,，系,指,指以,借,借款,人,人的,信,信誉,发,发放,的,的贷,款,款。,(2),担保,贷,贷款,，,，包,括,括保,证,证贷,款,款、,抵,抵押,贷,贷款,、,、质,押,押贷,款,款：,1),保证,贷,贷款,，,，系,指,指按,担,保,保法,规,定,定的,保,保证,方,方式,以,以第,三,三人,承,承诺,在,在借,款,款人,不,不能,偿,偿还,贷,贷款,时,时，,按,按约,定,定承,担,担一,般,般保,证,证责,任,任或,者,者连,带,带责,任,任而,发,发放,的,的贷,款,款。,2),抵押,贷,贷款,，,，系,指,指按,担,保,保法,规,定,定的,抵,抵押,方,方式,以,以借,款,款人,或,或第,三,三人,的,的财,产,产作,为,为抵,押,押物,发,发放,的,的贷,款,款。,3、,按,按有,无,无担,保,保及,担,担保,的,的形,式,式，,划,划分,为,为：,3),质押,贷,贷款,，,，系,指,指按,担,保,保法,规,定,定的,质,质押,方,方式,以,以借,款,款人,或,或第,三,三人,的,的动,产,产或,权,权利,作,作为,质,质物,发,发放,的,的贷,款,款。,(3),票据,贴,贴现,，,，指,贷,贷款,人,人以,购,购买,借,借款,人,人未,到,到期,商,商业,票,票据,的,的方,式,式发,放,放的,贷,贷款,。,。,除委,托,托贷,款,款以,外,外，,贷,贷款,人,人发,放,放贷,款,款，,借,借款,人,人应,当,当提,供,供担,保,保。,贷,贷款,人,人应,当,当对,保,保证,人,人的,偿,偿还,能,能力,，,，抵,押,押物,、,、质,物,物的,权,权属,和,和价,值,值，,以,以及,实,实现,抵,抵押,权,权、,质,质权,的,的可,行,行性,进,进行,严,严格,审,审查,。,。经,贷,贷款,审,审查,、,、评,估,估，,确,确认,借,借款,人,人资,信,信良,好,好，,确,确能,偿,偿还,贷,贷款,的,的，,可,可以,不,不提,供,供担,保,保。,贷,款,款,期,期,限,限,规,规,则,则,1,、,、,贷,贷,款,款,期,期,限,限,确,确,定,定,规,规,则,则,贷,款,款,期,期,限,限,根,根,据,据,借,借,款,款,人,人,的,的,生,生,产,产,经,经,营,营,周,周,期,期,、,、,还,还,款,款,能,能,力,力,和,和,贷,贷,款,款,人,人,的,的,资,资,金,金,供,供,给,给,能,能,力,力,由,由,借,借,贷,贷,双,双,方,方,协,协,商,商,确,确,定,定,，,，,并,并,在,在,借,借,款,款,合,合,同,同,中,中,载,载,明,明,。,。,其,其,中,中,，,，,自,自,营,营,贷,贷,款,款,期,期,限,限,最,最,长,长,一,一,般,般,不,不,得,得,超,超,过,过,10,年,，,，,超,超,过,过,10,年,应,应,报,报,人,人,民,民,银,银,行,行,备,备,案,案,；,；,票,票,据,据,贴,贴,现,现,最,最,长,长,不,不,得,得,超,超,过,过,6,个,月,月,，,，,贴,贴,现,现,期,期,限,限,为,为,从,从,贴,贴,现,现,之,之,日,日,起,起,到,到,票,票,据,据,到,到,期,期,日,日,止,止,。,。,贷,款,款,期,期,限,限,规,规,则,则,2,、,、,贷,贷,款,款,展,展,期,期,规,规,则,则,贷,款,款,展,展,期,期,的,的,决,决,定,定,权,权,在,在,贷,贷,款,款,人,人,，,，,借,借,款,款,人,人,不,不,能,能,按,按,期,期,归,归,还,还,贷,贷,款,款,的,的,，,，,应,应,当,当,在,在,贷,贷,款,款,到,到,期,期,日,日,之,之,前,前,，,，,向,向,贷,贷,款,款,人,人,申,申,请,请,贷,贷,款,款,展,展,期,期,；,；,是,是,否,否,展,展,期,期,由,由,贷,贷,款,款,人,人,决,决,定,定,。,。,申,申,请,请,保,保,证,证,贷,贷,款,款,、,、,抵,抵,押,押,贷,贷,款,款,、,、,质,质,押,押,贷,贷,款,款,展,展,期,期,的,的,，,，,还,还,应,应,由,由,保,保,证,证,人,人,、,、,抵,抵,押,押,人,人,、,、,出,出,质,质,人,人,出,出,具,具,同,同,意,意,的,的,书,书,面,面,证,证,明,明,。,。,短期贷,款,款展期,期,期限累,计,计不得,超,超过原,贷,贷款期,限,限；中,期,期贷款,展,展期期,限,限累计,不,不得超,过,过原贷,款,款期限,的,的一半,；,；长期,贷,贷款展,期,期期限,累,累计不,得,得超过3年。,借,借款人,未,未申请,展,展期,或申请,展,展期未,得,得到批,准,准，其,贷,贷款从,到,到期日,次,次日起,，,，转入,逾,逾期贷,款,款账户,。,。,（三）,贷,贷款合,同,同,1、,贷款合,同,同的概,念,念及主,要,要条款,即借款,合,合同，,是,是借款,人,人向贷,款,款人借,款,款，到,期,期返还,借,借款并,支,支付利,息,息的合,同,同。根,据,据合,同,同法,和,和贷,款,款通则,的规,定,定，借,款,款合同,主,主要可,以,以分为,两,两大类,，,，一类,是,是金融,机,机构借,款,款合同,，,，即金,融,融机构,与,与企,(,事,),业法人,、,、其他,经,经济组,织,织、个,体,体工商,户,户以及,自,自然人,之,之间的,借款合,同,同；另,一,一类是,民,民间借,款,款合同,，,，即自,然,然人之,间,间，自,然,然人与,企,企业之,间,间的借,款,款合同,。,。,金融机,构,构借款,合,合同的,特,特征：,（1）,主,主体资,格,格具有,特,特定的,要,要求,金融机,构,构借款,合,合同的,贷,贷款人,只,只能是,经,经银行,业,业监督,管,管理委,员,员会批,准,准经营,贷,贷款业,务,务，持,有,有金,融,融机构,法,法人许,可,可证,或,或金,融,融机构,营,营业许,可,可证,，,，并经,工,工商行,政,政管理,部,部门核,准,准登记,的,的金融,机,机构。,非,非金融,机,机构以,及,及未经,批,批准经,营,营贷款,业,业务的,金,金融机,构,构不得,成,成为金,融,融借款,合,合同的,贷,贷款人,，,，经营,贷,贷款业,务,务。,金融机,构,构借款,合,合同的,特,特征：,（1）,主,主体资,格,格具有,特,特定的,要,要求,商业,银,银行法,第11条第2款规,定,定：“,未,未经国,务,务院银,行,行业监,督,督管理,机,机构批,准,准，,任何单,位,位和个,人,人不得,从,从事吸,收,收公众,存,存款等,商,商业银,行,行业务,”,贷款,通,通则,第,第61,条,条也明,确,确规定,：,：“各,级,级行政,部,部门和,企,企事业,单,单位、,供,供销合,作,作社等,合,合作经,济,济组织,、,、农村,合,合作基,金,金会和,其,其他基,金,金会，,不,不得经,营,营存贷,款,款等金,融,融业务,”,金融机,构,构借款,合,合同的,特,特征：,（2）,标,标的物,只,只能是,货,货币资,金,金。,其他非,货,货币的,财,财产或,财,财产权,利,利，不,能,能作为,它,它的标,的,的物。,金,金融机,构,构借款,合,合同的,贷,贷款人,仅,仅负有,提,提供一,定,定金额,货,货币资,金,金的义,务,务；而,在,在合同,到,到期后,，,，借款,人,人也仅,负,负有返,还,还相同,币,币种、,同,同等金,额,额货币,资,资金的,义,义务。,金融机,构,构借款,合,合同的,特,特征：,（3）,是,是有偿,合,合同。,金融机,构,构借款,合,合同的,借,借款人,除,除了负,有,有到期,返,返还本,金,金的义,务,务外，,还,还应依,照,照国家,的,的有关,法,法律规,定,定以及,合,合同的,约,约定向,贷,贷款人,支,支付利,息,息。并,且,且，依,照,照贷,款,款通则,第66条的,规,规定，,除,除国务,院,院外，,任,任何单,位,位和个,人,人无权,决,决定停,息,息、减,息,息、缓,息,息和免,息,息。,金融机,构,构借款,合,合同的,特,特征：,（4）,是,是诺成,、,、双务,合,合同。,金融机,构,构借款,合,合同只,需,需借贷,双,双方当,事,事人对,合,合同条,款,款协商,一,一致即,可,可成立,，,，除双,方,方当事,人,人有特,殊,殊约定,外,外，交,付,付贷款,并,并不是,合,合同成,立,立的要,件,件，而,是,是贷款,人,人应履,行,行的义,务,务，因,此,此，它,是,是诺成,合,合同。,此,此外，,贷,贷款人,在,在合同,成,成立后,，,，即负,有,有按期,向,向借款,人,人交付,合,合同约,定,定的币,种,种、金,额,额的货,币,币资金,，,，为借,款,款人保,密,密等义,务,务；而,借,借款人,则,则负有,按,按合同,规,规定的,用,用途使,用,用贷款,，,，向贷,款,款人提,供,供有关,资,资料，,并,并按期,偿,偿付贷,款,款本息,等,等义务,，,，因此,，,，它是,双,双务合,同,同。,金融机,构,构借款,合,合同的,特,特征：,（5）,是,是要式,合,合同。,金融机,构,构借款,合,合同应,当,当采用,书,书面形,式,式。我,国,国合,同,同法,第,第197条第1款规,定,定：“,借,借款合,同,同采用,书,书面形,式,式，但,自,自然人,之,之间借,款,款另有,约,约定的,除,除外。,”,”我国,商业,银,银行法,第37条第1款则,规,规定，,商,商业银,行,行贷款,，,，应当,与,与借款,人,人订立,书,书面合,同,同。,金融机,构,构借款,合,合同的,主,主要内,容,容,我国,合,合同法,第197条,第,第2款,规,规定：,“,“借款,合,合同的,内,内容包,括,括借款,种,种类、,币,币种、,用,用途、,数,数额、,利,利率、,期,期限和,还,还款方,式,式等条,款,款。”,商业,银,银行法,第37条也,规,规定：,“,“商业,银,银行贷,款,款，应,当,当与借,款,款人订,立,立书面,合,合同。,合,合同应,当,当约定,贷,贷款种,类,类、借,款,款用途,、,、金额,、,、利率,、,、还款,期,期限、,还,还款方,式,式、违,约,约责任,和,和双方,认,认为需,要,要约定,的,的其他,事,事项。,”,”,贷款,通,通则,第,第29,条,条也作,出,出了类,似,似的规,定,定。,根据这,些,些规定,，,，金融,机,机构借,款,款合同,主,主要包,括,括以下,内,内容：,金融机,构,构借款,合,合同的,主,主要内,容,容,（1）,借,借款种,类,类。,借款种,类,类主要,是,是根据,借,借款人,的,的行业,性,性质和,资,资金投,向,向来划,分,分的，,因,因而它,对,对借款,用,用途、,期,期限、,利,利率以,及,及还款,资,资金来,源,源和还,款,款方式,等,等合同,其,其他条,款,款的确,定,定有着,重,重要影,响,响。,（2）,借,借款币,种,种。,金融机,构,构借款,合,合同的,主,主要内,容,容,（3）,借,借款用,途,途。,借款用,途,途是指,借,借款的,投,投向和,具,具体的,使,使用范,围,围。借,款,款人对,借,借款的,投,投向和,具,具体的,使,使用范,围,围直接,关,关系到,借,借款资,金,金的安,全,全性和,效,效益性,，,，它也,就,就成为,贷,贷款人,是,是否订,立,立借款,合,合同，,向,向借款,人,人提供,资,资金的,前,前提条,件,件，也,是,是贷款,人,人衡量,借,借款人,是,是否适,当,当履行,合,合同义,务,务的一,个,个重要,标,标准。,金融机,构,构借款,合,合同的,主,主要内,容,容,（4）,借,借款金,额,额。,如果合,同,同中没,有,有约定,借,借款金,额,额，或,者,者金额,的,的约定,不,不确定,，,，借贷,双,双方的,权,权利义,务,务就无,法,法确定,，,，合同,也,也就不,能,能成立,。,。,（5）,借,借款利,率,率。,借款利,率,率是指,一,一定时,期,期借款,利,利息与,借,借款本,金,金之间,的,的比率,。,。利率,水,水平的,高,高低直,接,接关系,到,到贷款,人,人提供,资,资金的,效,效益和,借,借款人,使,使用资,金,金的成,本,本。因,此,此，借,贷,贷双方,应,应根据,中,中国人,民,民银行,规,规定的,贷,贷款利,率,率的上,下,下限，,在,在合同,中,中确定,借,借款利,率,率。,金融机构借,款,款合同的主,要,要内容,（6）还款,期,期限。还款,期,期限是指借,款,款人归还贷,款,款的期限。,（7）还款,方,方式。还款,方,方式是指借,款,款人归还借,款,款所采用的,方,方式。它主,要,要包括还款,的,的形式，即,是,是到期一次,性,性还款，还,是,是分期等额,还,还款或逐年,等,等额还款；,偿,偿还本金和,利,利息的顺序,；,；还款应履,行,行的手续；,还,还款所采用,的,的结算方式,等,等。还款方,式,式与还款期,限,限是紧密地,联,联系在一起,的,的，因而也,应,应在合同中,明,明确约定。,金融机构借,款,款合同的主,要,要内容,（8）借款,担,担保。根据,我,我国合同,法,法第199条的规定,，,，订立借款,合,合同，贷款,人,人可以要求,借,借款人提供,担,担保。而依,照,照商业银,行,行法第36条和贷,款,款通则第10条的规,定,定，贷款人,发,发放贷款，,借,借款人应当,提,提供担保。,贷,贷款人应当,对,对保证人的,偿,偿还能力，,抵,抵押物、质,物,物的权属和,价,价值以及实,现,现抵押权、,质,质权的可行,性,性进行严格,审,审查。只有,经,经贷款人审,查,查、评估，,确,确认借款人,资,资信良好，,确,确能偿还贷,款,款的，才可,以,以不提供担,保,保。因此，,借,借款担保具,有,有法定性的,特,特征，也是,合,合同中必不,可,可少的内容,。,。当然，贷,款,款人也可以,在,在借款合同,以,以外，与担,保,保人单独订,立,立书面的担,保,保合同，这,也,也是目前所,普,普遍采取的,形,形式,。,金融机构借,款,款合同的主,要,要内容,（9）违约,责,责任。,违约责任是,指,指合同当事,人,人不履行合,同,同义务或者,履,履行合同义,务,务不符合合,同,同约定所应,承,承担的责任,。,。合同中依,法,法约定违约,责,责任，对于,督,督促合同当,事,事人实际、,适,适当地履行,合,合同有着十,分,分重要的意,义,义。,2、借款人,的,的资格、条,件,件及权利义,务,务,首先，借款,人,人应当是经,工,工商行政管,理,理机关(或,主,主管机关),核,核准登记的,企,企 (事),业,业法人、其,他,他经济组织,、,、个体工商,户,户或具有中,国,国国籍的具,有,有完全民事,行,行为能力的,自,自然人。,其次，借款,人,人申请贷款,，,，应当具备,产,产品有市场,、,、生产经营,有,有效益、不,挤,挤占挪用信,贷,贷资金、恪,守,守信用等基,本,本条件，并,且,且应当符合,以,以下要求：,（1）有按,期,期还本付息,的,的能力，原,应,应付贷款利,息,息和到期贷,款,款已清偿；,没,没有清偿i,已,已经作了贷,款,款人认可的,偿,偿还计划。,（2）除自,然,然人和不需,要,要经工商部,门,门核准登记,的,的事业法人,外,外，应当经,过,过工商年检,手,手续。,（3）已开,立,立基本账户,或,或一般存款,账,账户。,（4）除国,务,务院规定外,，,，有限责任,公,公司和股份,有,有限公司对,外,外股本权益,性,性投资累未,超,超过其净资,产,产总额的50。,（5）借款,人,人的资产负,债,债率符合贷,款,款人的要求,。,。,申请中期、,长,长期贷款的,，,，新建项目,的,的企业法人,所,所有者权益,与,与项目所需,总,总投资的比,例,例不低于国,家,家规定的投,资,资项目的资,本,本金比例。,借款人的权,利,利:,可以自主向,主,主办银行或,者,者其他银行,的,的经办机构,申,申请贷款并,依,依条件取得,贷,贷款；有权,按,按合同约定,提,提取和使用,全,全部贷款；,有,有权拒绝借,款,款合同以外,的,的附加条件,；,；有权向贷,款,款人的上级,和,和人民银行,反,反映、举报,有,有关情况；,在,在征得贷款,人,人同意后，,有,有权向第三,人,人转让债务,。,。,借款人的义,务,务,如实提供贷,款,款人要求的,资,资料(法律,规,规定不能提,供,供者除外),，,，如实提供,所,所有开户行,、,、账号及存,贷,贷款余额情,况,况，配合贷,款,款人的调查,、,、审查和检,查,查；,接受贷款,人,人对其使,用,用信贷资,金,金情况和,有,有关生产,经,经营、财,务,务活动的,监,监督；,按借款合,同,同约定用,途,途使用贷,款,款；按借,款,款合同约,定,定及时清,偿,偿贷款本,息,息；,将债务全,部,部或部分,转,转让给第,三,三人的，,应,应取得贷,款,款人的同,意,意；,有危及贷,款,款人债权,安,安全情况,时,时，应及,时,时通知贷,款,款人，同,时,时采取保,全,全措施。,3、贷款,人,人的资格,、,、条件及,权,权利义务,贷款人是,指,指在中国,境,境内依法,设,设立的经,营,营贷款业,务,务的金融,机,机构。贷,款,款人必须,经,经银行业,监,监督管理,委,委员会批,准,准，持有,银,银行业监,督,督管理委,员,员会颁发,的,的金融,机,机构法人,许,许可证,或,或金融,机,机构营业,许,许可证,，,，并经工,商,商行政管,理,理部门核,准,准登记，,才,才能经营,贷,贷款业务,。,。,贷款人的,权,权利,要求借款,人,人提供与,借,借款有关,的,的资料；,根据借款,人,人的条件,，,，决定贷,与,与不贷、,贷,贷款金额,、,、期限和,利,利率等；,了解借款,人,人的生产,经,经营活动,和,和财务活,动,动；,依合同约,定,定从借款,人,人账户上,划,