某矿业集团实施项目SAP关键用户培训-固定资产

点击编辑主标题,第一层级,第二层级,第三层级, 2011,凯捷中国,-,版权所有,|,78,CE v6.3,Action title,Subtitle,Unit/measure,First level,Second level,Third level,*,粤电讲标材料_V2.0.PPT粤电讲标,V10_UPDATED.PPT,*,点击编辑主标题,第一层级,第二层级,第三层级, 2011,凯捷中国,-,版权所有,|,*,点击编辑主标题,第一层级,第二层级,第三层级, 2011,凯捷中国,-,版权所有,|,*,点击编辑主标题,第一层级,第二层级,第三层级, 2011,凯捷中国,-,版权所有,|,*,点击编辑主标题,第一层级,第二层级,第三层级,Action title,Subtitle,Unit/measure,First level,Second level,Third level,CE v6.3,Action title,Subtitle,Unit/measure,First level,Second level,Third level,*,粤电讲标材料_V2.0.PPT粤电讲标V10.PPT,*,CE v6.3,Action title,Subtitle,Unit/measure,First level,Second level,Third level,*,粤电讲标材料_V2.0.PPT粤电讲标V10.PPT,*,CE v6.3,Action title,Subtitle,Unit/measure,First level,Second level,Third level,*,粤电讲标材料_V2.0.PPT粤电讲标V10.PPT,*,CE v6.3,Action title,Subtitle,Unit/measure,First level,Second level,Third level,*,粤电讲标材料_V2.0.PPT粤电讲标V10.PPT,*,CE v6.3,Action title,Subtitle,Unit/measure,First level,Second level,Third level,*,粤电讲标材料_V2.0.PPT粤电讲标V10.PPT,*,CE v6.3,Action title,Subtitle,Unit/measure,First level,Second level,Third level,*,粤电讲标材料_V2.0.PPT粤电讲标V10.PPT,*,CE v6.3,Action title,Subtitle,Unit/measure,First level,Second level,Third level,*,粤电讲标材料_V2.0.PPT粤电讲标V10.PPT,*,CE v6.3,Action title,Subtitle,Unit/measure,First level,Second level,Third level,*,粤电讲标材料_V2.0.PPT粤电讲标V10.PPT,*,CE v6.3,Action title,Subtitle,Unit/measure,First level,Second level,Third level,*,粤电讲标材料_V2.0.PPT粤电讲标V10.PPT,*,CE v6.3,Action title,Subtitle,Unit/measure,First level,Second level,Third level,*,粤电讲标材料_V2.0.PPT粤电讲标V10.PPT,*,CE v6.3,Action title,Subtitle,Unit/measure,First level,Second level,Third level,*,粤电讲标材料_V2.0.PPT粤电讲标V10.PPT,*,点击编辑主标题,第一层级,第二层级,第三层级, 2011,凯捷中国,-,版权所有,|,*,点击编辑主标题,第一层级,第二层级,第三层级, 2011,凯捷中国,-,版权所有,*,点击编辑主标题,第一层级,第二层级,第三层级,点击编辑主标题,第一层级,第二层级,第三层级,真诚协同,财务管理组,2012年08,月,紫金矿业集团,ERP,实施项目,SAP,关键用户培训,-,固定资产,1,目录,固定资产模块概览,固定资产主数据维护,固定资产业务处理,固定资产信息系统查询,2,固定资产模块功能介绍,R/3,FI,财务会计,CO,管理会计,AM,固定资产,PS,项目系统,WF,工作流,IS,行业方案,MM,物料管理,HR,人力资源,SD,销售分销,PP,生产,QM,质量管理,PM,工厂维护,TR,司库,固定资产,固定资产模块是以资产为对象，记录和反映一个资产从创建、购置、折旧到报废全过程的信息管理模块。在,SAP,资产会计模块中，对于资产业务的记账同样会通过集成过账的方式在总分类账中形成财务凭证。,3,固定资产模块概述,1,、固定资产组织结构,2,、折旧表,-,折旧范围与资产分类,3,、科目分配,4,、折旧码,5,、业务类型,6,、固定资产业务与总帐的集成,4,1、固定资产组织结构,折旧表,ZJJT,Client,会计科目表,公司代码,4301,公司代码,4302,公司代码,4303,公司代码,4304,公司代码,4305,公司代码,4308,公司代码,4309,5,2、折旧表-折旧范围,折旧表,为了更好地管理资产的原值、折旧和评估，需要根据不同国家的特性和法律要求，设置折旧表。折旧表中包含一个或多个折旧范围，并要将公司代码分配给折旧表。一个折旧表可以分配给多家公司，但一家公司只能有一种折旧表 。,SAP,系统中为不同国家设置了具有国家法律需求特性的折旧表，资金矿业集团使用一套折旧表，代码为,ZJJT,。,折旧范围,折旧范围代码,折旧范围描述,是否过账到总账,01,账面折旧,是,20,工作量法折旧,是（表外科目）,30,集团折旧,否,6,控制屏幕格式和折旧范围,定义缺省值,确定资产的编码范围,科目确认：与总账会计关联,固定资产,在建工程,无形资产,待摊费用,资产类别是资产会计中重要的组成部分，每一个资产都必须分配给一个适当的资产类别。同一个,Client,下所有的公司代码将共用一套资产类别。,2、折旧表-资产分类,低值易耗品,勘探开发,7,折旧表,ZJJT,资产分类,折旧范围,2、折旧表-折旧范围与资产分类,公司代码,4301,公司代码,4302,公司代码,4303,公司代码,4304,公司代码,4305,公司代码,4308,公司代码,4309,8,3、科目分配-资产分类科目分配,资产分类,购置、报废、重估,折旧与利息计提,9,4、折旧码,定义,在,SAP,系统中，折旧码包含了资产折旧的计算方法以及相关的控制参数，如资产是否有残值及残值率，资产折旧开始的期间控制等。,应用设置,折旧码编码,折旧码相关含义,0000,不计提折旧,Z001,直线法折旧,3%,预计净残值率，从下月开始计提折旧，适用于固定资产,Z002,直线法折旧无净残值率，从当月开始计提折旧，适用于无形资产、长期待摊费用,Z003,产量法折旧无残值，从下月开始计提折旧，适用于矿山构筑物和建筑物,MANU,人工折旧,适用于不使用周期性折旧方法的资产,10,4、折旧码-折旧方法定义,资产分类,11,5、业务类型,定义,在,SAP,系统中，资产业务通过业务类型来定义，不同的业务类型代表不同的资,产业务处理。,应用设置,业务类型,描 述,业务描述,100,外部资产购置,F-90/F-02,处理（,F-90,用于非关联方供应商购置）,Z01,接受捐赠,ABZON,处理,Z02,融资租入,AS03,处理,-,未清项记账,Z03,投资转入,ABZON,处理,Z04,盘盈,ABZON,处理,Z05,盘盈往年资产,-,总价入账,ABNAN,处理通过资本化日期自动计算以前累计折旧的业务（增加旧资产）；,200,无收入报废,ABAVN,处理（往年资产无收入报废）,250,当年购置报废,无收入,ABAVN,处理（当年资产无收入报废）,210,有收入报废,F-92,处理（往年资产报废时直接计收入，外部公司或现金,/,银行）,260,具有收入的当年购置的报废,F-92,处理（当年资产报废时直接计收入，外部公司或现金,/,银行）,230,到附属公司的有收入报废,F-92,处理（往年资产报废时直接计收入，关联公司）,275,报废新购置到附属公司有收入,F-92,处理（当年资产报废时直接计收入，关联公司）,12,5、业务类型（续）,业务类型,描,述,业务描述,290,报废：比例价值的交易类型,F-92,时，对往年资产自动按比例转回折旧（累计折旧）,291,报废,:,比例值,(,当前购置,),F-92,时，对当年资产自动按比例转回折旧（累计折旧）,295,报废,:,联营公司比例值的业务类型,F-92,时，对往年资产自动按比例转回折旧（累计折旧）,296,报废,:,联营公司比例值,(,当年购置,),F-92,时，对当年资产自动按比例转回折旧（累计折旧）,Z20,盘亏,ABAVN,处理,285,资产报废的后续成本,ABNE,、,ABNK,资产后续成本收入记账，不同步至总帐凭证,286,资产报废的后续收入,400,记账资本化,ABSO,处理当年资产的后续资本化,401,下一年度的资本化后期,ABNAN,处理往年资产的后续资本化,Z30,减值准备,-,减值,ABAW,处理，当年资产减值准备,Z31,减值准备,-,增值,ABAW,处理，当年资产增值准备,Z32,减值准备,-,减值（往年资产）,ABAW,处理，往年资产减值准备,Z33,减值准备,-,增值（往年资产）,ABAW,处理，往年资产增值准备,600,前年购置的人工正常折旧,ABMA,手工折旧,610,本年购置的手工正常折旧,640,前年购置的固定资产的计划外折旧,ABAA,计划外折旧,650,本年购置的固定资产的计划外折旧,711,升值正常帐面折旧,ABZU,增计处理，对累计折旧的调整,300,从资本化资产的前年购置的报废转帐,ABUMN,公司内部转移使用,310,从资本化资产的前年购置的收购转帐,320,当年购置的报废转帐,330,当年购置的收购转帐,13,5、业务类型（续）,业务类型,描,述,业务描述,340,在建工程资产中前年购置的报废转帐,行项目,AIAB,、,AIAU,在建工程转入,341,在建工程资产中前年购置的收购转帐,345,在建工程资产中当年购置的报废转帐,行项目,346,在建工程资产中当年购置的收购转帐,120,货物收到,MM,集成收货,122,自联营公司的货物接收,(,净,),14,5、资产业务类型定义,业务类型,15,6、固定资产与总帐的集成,资产主数据,资产负债表,资产分类,A,L,办公设备,建筑物,运输设备,机器设备,总账会计科目,明细资产是总账科目的次级科目,自动计算完成资产会计和总账会计之间的集成,16,目录,固定资产模块概览,固定资产主数据维护,固定资产业务处理,固定资产信息系统查询,17,固定资产主数据维护,1,、资产主数据的创建,-,创建资产主数据,AS01,-,创建带资本化日期的资产主数据,AS01,-,创建次级资产主数据,AS11,-,同类资产主数据的批量创建,AS01,2,、修改资产主数据,AS02,3,、冻结资产主数据,AS05,18,2.1、创建资产主数据,业务场景：,资产管理岗在系统中创建一个新的固定资产卡片。,操作路径：,AS01,事务代码,会计,财务会计,固定资产,资产,创建,AS01-,资产,菜单路径,19,2.1、创建资产主数据,-,固定资产分类,-,公司代码,类似资产编号,可以以一个已存在资产,作为参照,Transaction,：创建资产主数据,AS01 1/5,20,2.1、创建资产主数据,-,资产描述中输入资产名称,-,描述,2,中输入型号规格,电脑等资产可输入序列号,tabs,Transaction,：创建资产主数据,AS01 2/5,21,2.1、创建资产主数据,成本中心：,实际折旧成本中心,责任成本中心：,资产归口管理部门（与资,产预算部门一致）,tabs,-,人员编号（,HR,编号）,-,房间：员工名称,执照编号：资产位置,资产停用：停止计提折旧,Transaction,：创建资产主数据,3/5,22,2.1、创建资产主数据,资产性质,tabs,Transaction,：创建资产主数据,AS01 4/5,23,2.1、创建资产主数据,系统自动带出,折旧码,可用年限,保存后系统提示信息,Transaction,：创建资产主数据,AS01 5/5,24,2.2、创建带资本化日期的资产主数据,业务场景：,资本化日期在往年的资产卡片信息创建。,操作路径：,AS01,事务代码,会计,财务会计,固定资产,资产,创建,AS01-,资产,菜单路径,25,2.2、创建带资本化日期（往年资产）的资产主数据,-,固定资产分类,-,公司代码,类似资产编号（批量创建时使用）,选择资本化记账,Transaction,：创建资产主数据,AS01 1/2,26,2.2、创建带资本化日期的资产主数据,资本化日期必须是一个往年,的日期,Transaction,：创建资产主数据,AS01 2/2,27,2.3、创建次级资产主数据,Transaction,：创建次级资产主数据,AS11,业务场景：,复杂,资产,可以创建主号记录和子号记录来记载,，通过创建子号可以实现：,1,）,分别购置,；,2,）分,属不同的成本中心,；,3,）,分别折旧,。,在紫金矿业，子资产主要用于资产信息管理，不进行价值管理。,操作路径：,AS11,事务代码,会计,财务会计,固定资产,资产,创建,子编号,AS11-,资产,菜单路径,28,2.4、同类资产主数据的批量创建,业务场景：,购置同一型号电脑,50,台，批量创建资产主数据。,操作路径：,菜单路径,会计,财务会计,固定资产,资产,创建,AS01-,资产,事务代码,AS01,Transaction,：同类资产主数据的批量创建,AS01 1/2,29,批量修改资产主数据的,成本中心及其他信息,Transaction,：同类资产主数据的批量创建,AS01 2/2,点击保存后，弹出选择框,点击创建后，批量生成资产主数据,2.4、同类资产主数据的批量创建,30,3、修改资产主数据,业务场景：,资产主数据的使用信息及折旧信息的更改。,操作路径：,菜单路径,会计,财务会计,固定资产,资产,创建,AS02-,资产,事务代码,AS02,Transaction,：修改资产主数据,AS02 1/3,31,3、修改资产主数据,Transaction,：修改资产主数据,AS02 2/3,点击“更多间隔”,添加区间在新的时间间隔,里定义新的资产使用信息,Note:,仅有该,Tab,页的字段信息与时间相关,32,3、修改资产主数据,Transaction,：修改资产主数据,AS02 3/3,折旧方法调整,可修改折旧方法及使用,年限等信息,33,4、冻结资产主数据,业务场景：,资产主数据业务冻结。,操作路径：,菜单路径,会计,财务会计,固定资产,资产,锁定,AS05-,资产,事务代码,AS05,Transaction,：冻结资产主数据,AS05,34,5、删除资产主数据,业务场景：,资产主数据信息删除。,操作路径：,菜单路径,会计,财务会计,固定资产,资产,删除,AS06-,资产,事务代码,AS06,Transaction,：删除资产主数据,AS06,Note:,含有资产价值的资产主数据不能删除,35,固定资产主数据维护-练习,1,、创建资产主数据,1,）创建一个资产主数据,AS01,2,）创建一个带资本化日期的资产主数据,AS01,3,）参考,1,）创建的资产，批量创建,3,个同类资产主数据,AS01,2,、修改,1,、,1,）创建的资产主数据的“与时间相关”,TAB,页签的内容,AS02,36,目录,固定资产模块概览,固定资产主数据维护,固定资产业务处理,固定资产信息系统查询,37,固定资产业务处理,1,、资产取得：,1.1,、资产总账购置,-,有关联方供应商,F-90,1.2,、资产总帐购置,-,有非关联方供应商,F-90,1.3,、资产总帐购置,-,无供应商,F-02,1.4,、融资租入资产,AS02,、,AS03,1.5,、其他形式的资产入账,-,接受捐赠,ABZON,1.6,、其他形式的资产入账,-,投资转入,ABZON,2,、在建工程资本化,2.1,、在建工程结算规则分配,AIAB,2.2,、在建工程记账结算,AIBU,3,、后资本化,3.1,、资产的后续资本化,-,当年资产,ABSO,3.2,、资产的后续资本化,-,往年资产,ABNAN,4,、资产转移,4.1,、资产使用信息变化,AS02,（略）,4.1,、公司内部跨分类资产转移,ABUMN,4.2,、一个资产拆到多个资产,ABUMN,4.3,、多个资产合并到一个资产,ABUMN,5,、资产处置,5.1,、报废,-,资产的无收入报废,ABAVN,5.2,、出售,-,资产的有客户有收入报废,F-92,5.3,、出售,-,资产的无客户有收入报废,F-02,6,、资产盘点,6.1,、资产盘盈,-,当年资产,ABZON,6.2,、资产盘盈,-,往年资产,ABNAN,6.3,、资产盘亏,ABAVN,7,、折旧调整,7.1,、增加,ABZU,7.2,、手工折旧,ABMA,7.3,、计划外折旧,ABAA,8,、资产减值准备,ABAW,9,、资产月结,-,折旧,/,摊销,AFAB,10,、资产年结,10.1,、资产会计年度更改,AJRW,38,Note:,凭证过账日期为默认资本化日期,供应商,2000003,（集团内国内供应商）,-,记账码,70,事务类型选,Z06,关联公司购置,39,1.1、资产总账购置-有关联方供应商,Transaction,：有关联方供应商资产购置,F-90,3/3,点“过账”按钮,40,1.2、资产总账购置-有非关联方供应商,Note:,凭证过账日期为默认资本化日期,供应商,1000049,（集团外国内供应商）,-,记账码,70,事务类型选,100,外部资产购置,Transaction,：有非关联方供应商资产购置,F-90,1/1,41,1.3、资产总账购置-无供应商,Note:,凭证过账日期为默认资本化日期,总账科目,1002010800,（银行存款科目）,-,记账码,70,事务类型选,100,外部资产购置,Transaction,：无供应商资产购置,F-02,1/1,42,1.4,、融资租入资产,Transaction,：融资租入资产,AS01,1/2,选择租赁公司：,融资租赁资产供应商，为,R/3,系统中的供应商编号；,-,合同号：租赁合同编号,-,协议日期、通知日期：租赁合同开始、结束,日期,-,租赁开始日期：租赁资产资本化起息日，以,及应付款过账给供应商日期,-,租赁时间：租约长度,-,租赁类型：是否融资租赁,-,新基值、购买价值：分别是租赁资产的估计,市价、租赁期满资产采购价格,-,租赁付款号：支付出租人的总数量，是系统,确定租赁资产现值的标准,-,支付周期：付款间隔，例如按月,-,预付款：如合同约定是预付方式，设置此,标识,-,租金：支付周期支付给出租人的金额,-,年利率：合同约定利率，是系统确定租赁,资产现值的标准,Note:,系统根据租赁付款号、支付周期、租金及年利率自动算出租赁资产的现值,43,1.4,、融资租入资产,Transaction,：融资租入资产,AS03,2/2,点击未清项记账,查询记账凭证,按不同付款日生成长期应,付款,现值为资产价值,现值与长期应付款差异入,“未确认融资费用”,Note:,系统自动按实际利率在每月折旧时摊销“未确认融资费用”,44,1.5、其他形式的资产入账-接受捐赠,Note:,冲销科目有特殊要求时按附加账户分配,选择冲销科目,接受捐赠对应的会计科目,（备注：如果是现金购置、,投资转入也可参考选择不同的,会计科目）,事务类型,接受捐赠的业务类型为,Z01,（备注：也可根据现金购置,和投资转入等不同业务选择,不同的 资产业务类型）,Transaction,：接受捐赠的资产取得,ABZON,2/2,45,1.6、其他形式的资产入账-投资转入,Note:,冲销科目有特殊要求时按附加账户分配，例如实收资本科目是需要输入,E,开始的合并事务类型和细分项目（贸易伙伴）,选择冲销科目,投资转入对应的会计科目,-,事务类型,投资转入的业务类型为,Z03,Transaction,：投资转入的资产取得,ABZON,1/1,46,业务场景：,在建工程项目的成本费用归集及结转,1,）创建内部订单或,PS,项目,2,）费用过账至内部订单或,PS,项目,WBS,节点,3,）内部订单或,PS,项目按月结算至在建工程（,KO88,、,GJ88,）,4,）在建工程结算规则分配（,AIAB,）,5,）在建工程结算至固定资产（,AIBU,）,操作路径：,2、在建工程资本化,步骤一（此处略去拷屏操作）,步骤二（此处略去拷屏操作）,步骤三（此处略去拷屏操作）,菜单路径,会计,财务会计,固定资产,过账,-,在建工程资本化,-AIAB-,分配,会计,财务会计,固定资产,过账,-,在建工程资本化,-AIBU-,记账结算,事务代码,AIAB,AIBU,创建内部订单或,PS,项目,创建在建工程主数据,建立结算规则,内部订单或,PS,项目结算,过账发票,创建资产主数据,行项目结算,货物接受,库存领料,47,2、在建工程资本化,Transaction,：在建工程资本化,AIAB/AIBU,1/4,选择公司代码,选择资产（主号）,选择次级编号（子号）,选择需要结算的行项目,选择“输入”按钮,48,2、在建工程资本化,Transaction,：在建工程资本化,AIAB/AIBU,2/4,选择结算的类：,FXA,选择结算的接收方：资产编号,选择结算的规则：,%,或权数或金额,49,2、在建工程资本化,Transaction,：在建工程资本化,AIAB/AIBU,3/4,选择在建工程,输入凭证日期、过账日期,资产价值日,如果该在建工程源于某,PS,项目，在分配字段维护,WBS,要素,-,业务类型自动计入：在建,工程资产中当年购置的,收购转帐,Note:,先“测试运行”，检查结算结果是否符合要求，再“正式运行”（取消“测试运行”的,，再点执行）,Note:,日期选月末最后一天,50,2、在建工程资本化,Transaction,：暂估在建工程结转最终固定资产,AIAB/AIBU,4/4,51,业务场景：,1,）,往年资产的后续资本化（,ABNAN),：业务类型,401,下一年度的资本化后期,2,）当年资产的后续资本化（,ABSO,）：业务类型,400,记账资本化,操作路径：,3、后资本化,Transaction,：后资本化,-,往年资产,ABNAN,1/2,选择资产,必须是往年资产,初始起息日,必须是当前会计年度以前,的日期,-,事务类型（,401,）,Note:,系统自动按比例计算累计折旧（从资本化日期到会计年度开始的累计折旧，当年折旧在过账月补提）,菜单路径,会计,财务会计,固定资产,过账,-ABNAN-,记账资本,会计,财务会计,固定资产,过账,-ABSO-,杂项的,事务代码,ABNAN,ABSO,52,3、后资本化,Transaction,：后资本化,-,往年资产,ABNAN,2/2,53,3、后资本化,Transaction,：后资本化,-,当年资产,ABSO,1/1,事务类型（,400,）,选择当年资产,-,资产价值日,最早为当前会计年度,第一天,-,可手工输入正常折旧,Note:,系统提供手工折旧输入,(,针对需要手工计算往年资产的往年累计折旧部分）,系统按资本化时点算起补提当年折旧,54,业务场景：,1) 资产使用信息变化（AS02）（略）,2) 公司内资产转移（ABUMN）,-资产跨分类转移,-资产分拆/合并,-资产使用年限调整（方法同跨分类资产转移，略）,操作路径：,4、资产转移,Transaction,：资产跨分类转移,ABUMN,1/2,资产跨分类转移,资产合并,资产拆分,资产使用年限调整,都使用,SAP,的,Asset Transfer,往来变式选择“变式,4”,公司代,码内传输,菜单路径,会计,财务会计,固定资产,过账,-,传输,-ABUMN-,在公司代码内传输,事务代码,ABUMN,55,4、资产转移,Transaction,：资产跨分类转移,ABUMN,2/2,选择转移资产是往年资产,还是当年购置资产,可以按转移资产金额，也,可以按比例，如果金额百分,比都为空则为,100%,转移,Note:,系统按比例转出原值与累计折旧,56,4、资产转移,Transaction,：资产分拆,ABUMN,1/1,选择拆分资产是往年资产,还是当年购置资产,可以按转移资产金额，也,可以按比例，如果金额百分,比都为空则为,100%,转移,Note:,系统按比例转出原值与累计折旧,Note:,一个资产分拆成多个资产，由于是分次拆分，除第一次适合用百分比，其他时候均应使用记账金额，否则系统会根据扣减截止到上一次的净额*百分比,57,4、资产转移,Transaction,：资产合并,ABUMN,1/1,选择多重资产,可将多个资产合并为一个,-,选择转移资产是往年资产,还是当年购置资产,可按金额、百分比进行分配,58,业务场景：,1) 资产无收入报废（ABAVN）,2) 资产出售,- 有客户（F-92）,- 无客户（F-02）,3) 后续成本/后续收入（略，资产统计过账不过账到FI）,操作路径,5、资产处置,Transaction,：资产无收入报废,ABAVN,1/2,资产价值日,影响资产价值的时点,事务类型,往年资产选,200,当年资产选,250,菜单路径,会计,财务会计,固定资产,过账,-,报废,-ABAVN-,通过报废收回资产,会计,财务会计,固定资产,过账,-,报废,-,有收入报废,-F-92-,有客户,会计,财务会计,总分类账,过账,-F-02-,一般过账,事务代码,ABAVN,F-92,F-02,59,5、资产处置,Transaction,：资产无收入报废,ABAVN,2/2,选择报废资产往年资产,还是当年购置资产,可以按转移资产金额，也,可以按比例，如果金额百,分比都为空则为,100%,报,废,Note:,由于资产原值和累计折旧的差异计入了固定资产清理，因此还需要做一笔总账分录把固定资产清理转入营业外支出等科目,60,5、资产处置,Transaction,：有客户的销售,F-92,1/2,输入销售的客户,输入资产清理科目,此处不要输入业务类型，系统会根据资产出售情况带出默认业务类型,61,5、资产处置,Transaction,：有客户的销售,F-92,2/2,选择“资产回收”回车,在弹出资产报废窗口输入,报废比例或金额,-,事务类型,往年资产选,210,当年资产选,260,-,模拟后产生凭证分录,Note:,系统根据报废金额自动计算营业外收支,如无客户的现金,/,银行有收入报废则使用,F-02,，“借：客户”改为“借：现金,/,银行”，其他处理同本例,客户如果是关联方,-,事务类型,往年资产选,230,当年资产选,275,62,5、资产处置,Transaction,：有客户的销售,F-92,2/2,选择“资产回收”回车,在弹出资产报废窗口输入,报废比例或金额,-,事务类型,往年资产选,210,当年资产选,260,-,模拟后产生凭证分录,Note:,系统根据报废金额自动计算营业外收支,如无客户的现金,/,银行有收入报废则使用,F-02,，“借：客户”改为“借：现金,/,银行”，其他处理同本例,客户如果是关联方,-,事务类型,往年资产选,230,当年资产选,275,63,业务场景：,1),资产盘盈,-,当年资产盘盈（业务类型,Z04,）,-,往年资产盘盈（业务类型,Z05,）,2),资产盘亏（业务类型,Z20,）,-,此事务类型与,200,（往年资产无收入报废 ）一致，因此仅能对往年资产做盘亏报废，从而，如果盘亏资产为当年资产，则系统默认将资产事务类型调整为,250,（当年购置报废,无收入 ）,操作路径,6、资产盘点,Note:,资产盘盈,当年资产盘盈，处理同“其他形式的资产入账”，事务代码,ABZON,往年资产盘盈,自动计算累计折旧，同“资产的后续资本化,-,当年资产”，事务代码,ABNAN,手动计算累计折旧，同“资产的后续资本化,-,往年资产”，事务代码,ABSO,资产盘亏,-,同“资产的无收入报废”，事务代码,ABAVN,菜单路径,会计,财务会计,固定资产,过账,-,购置,-,外部购置,-ABZON-,带自动抵消分录的购置,会计,财务会计,固定资产,过账,-ABNAN-,记账资本,会计,财务会计,固定资产,过账,-ABSO-,杂项的,会计,财务会计,固定资产,报废,-ABAVN-,通过报废收回资产,事务代码,ABZON,ABNAN,ABSO,ABAVN,64,业务场景：,1),增价（业务类型,711,）,ABZU,-,通过调减累计折旧增加折旧额，只能针对往年资产,2),手工折旧（资产的折旧码必须为手工折旧码）,ABMA,（略）,-,前年购置的人工正常折旧（业务类型,600,）,-,当年购置的人工正常折旧（业务类型,610,）,3),计划外折旧（计划折旧之外的折旧增加）,ABAA,（略）,-,前年购置的资产计划外折旧（业务类型,640,）,-,当年购置的资产计划外折旧（业务类型,650,）,操作路径：,7、折旧调整,Transaction,：增价,ABZU 1/2 -,调减累计折旧,菜单路径,会计,财务会计,固定资产,过账,-,手工价值调整,-ABZU-,增价,会计,财务会计,固定资产,过账,-,手工价值调整,-ABMA-,手工折旧,会计,财务会计,固定资产,过账,-,手工价值调整,-ABAA-,未计划的折旧,事务代码,ABZU,ABMA,ABAA,65,业务场景：,1),增价（业务类型,711,）,ABZU,-,通过调减累计折旧增加折旧额，只能针对往年资产,2),手工折旧（资产的折旧码必须为手工折旧码）,ABMA,（略）,-,前年购置的人工正常折旧（业务类型,600,）,-,当年购置的人工正常折旧（业务类型,610,）,3),计划外折旧（计划折旧之外的折旧增加）,ABAA,（略）,-,前年购置的资产计划外折旧（业务类型,640,）,-,当年购置的资产计划外折旧（业务类型,650,）,操作路径：,7、折旧调整,Transaction,：增价,ABZU 1/2 -,调减累计折旧,菜单路径,会计,财务会计,固定资产,过账,-,手工价值调整,-ABZU-,增价,会计,财务会计,固定资产,过账,-,手工价值调整,-ABMA-,手工折旧,会计,财务会计,固定资产,过账,-,手工价值调整,-ABAA-,未计划的折旧,事务代码,ABZU,ABMA,ABAA,66,业务场景：,减值准备（针对个别资产计提）,ABAW,-,减值准备,-,减值（业务类型,Z30,）,-,减值准备,-,增值（业务类型,Z31,）,-,减值准备,-,减值（业务类型,Z32,）,-,减值准备,-,减值（业务类型,Z33,）,操作路径：,8、减值准备,Note:,资产减值后按净值在剩余年限计提折旧,资产减值后的残值,=,（资产原值,-,资产减值）*残值率,资产减值不做追溯调整,资产减值凭证在月末折旧时自动生成,Transaction,：减值准备,ABAW 1/1,菜单路径,会计,财务会计,固定资产,过账,-ABAW-,资产负债表重估,事务代码,ABAW,67,业务场景：,按月计提折旧,操作路径：,9、折旧/摊销,Note:,计划内运行：该执行折旧的月份模拟运行,重复：在最后期间有效,重新启动：记账错误中止时用,计划外运行：可模拟未执行过月份的折旧，是多月累计值,Transaction,：折旧运行,AFAB 1/2,选择公司,会计年度与过账期间,资产按期间计提折旧,正式运行需选择后台执行,可测试执行模拟折旧,菜单路径,会计,财务会计,固定资产,定期处理,-AFAB-,执行,事务代码,AFAB,68,9、折旧/摊销,Note:,正常运行显示过账清单，点击可查询凭证行项目,利息、折旧、重估都在月末折旧是统一过账,已执行折旧可用,AFBP,按月查询过账信息,正式运行折旧去掉测试运行，选择程序,-,后台执行,-,立即,-,保存,Transaction,：折旧运行,AFAB 2/2,如运行错误可点击,查询错误信息,69,业务场景：,1) 资产年结 AJAB,2) 会计年度更改 AJRW,操作路径：,10、资产年结,月度折旧运行,执行年结,会计年度变更,菜单路径,会计,财务会计,固定资产,定期处理,-,年终结算,-AJAB-,执行,会计,财务会计,固定资产,定期处理,-AJRW-,会计年度更改,事务代码,AJAB,AJRW,Transaction,：资产年结,AJAB/AJRW,70,固定资产业务处理-练习,1,、购置一个有关联方供应商的资产,F-90,2,、以投资转入方式取得资产,ABZON,3,、用,F-02,做一个在建工程购置，维护结算规则,AIAB,并结算该在建工程到某一资产,AIBU,4,、用,AS91,创建一个往年资产，对该往年资产做后续资本化,ABNAN,5,、做一个业务，将多个资产合并到一个资产，且被合并的资产与合并的资产类别和使用年限均不一样,ABUMN,6,、向一个客户销售一个往年资产,F-92,7,、调整某一往年资产的折旧,ABZU,8,、调减某一当年资产的价值,ABAW,9,、做某个月的资产折旧,AFAB,71,目录,固定资产模块概览,固定资产主数据维护,固定资产业务处理,固定资产信息系统查询,72,1、信息系统-资产浏览器,Transaction,：资产浏览器,1/3,多个折旧范围,价值变动及计划,折旧信息,多个资产相关对象,资产业务信息,业务场景：,单个资产信息查询 AW01N,操作路径：,菜单路径,会计,财务会计,固定资产,信息系统,-,资产会计报表,-,单个资产,-AW01N-,资产浏览器,事务代码,AW01N,73,1、信息系统-资产浏览器,Transaction,：资产浏览器,1/3,多个折旧范围,价值变动及计划,折旧信息,多个资产相关对象,资产业务信息,业务场景：,单个资产信息查询 AW01N,操作路径：,菜单路径,会计,财务会计,固定资产,信息系统,-,资产会计报表,-,单个资产,-AW01N-,资产浏览器,事务代码,AW01N,74,1、信息系统-资产浏览器,Transaction,：资产浏览器,2/3,实际过账信息,折旧、利息等,计划金额,75,1、信息系统-资产浏览器,Transaction,：资产浏览器,3/3,年度计划信息,76,2、信息系统-其他标准报表,可根据系统及自定义,变式查询多种维护汇,总的资产余额清单,77,文档控制,作者,联系方式,-,地址：,-,电子邮件：,-,电话：,作者,修订日期,文档版本,修订描述,文档作者,审批人,2009-10-12,1.00,初稿,N/A,2009-10-13,2.00,组长审核稿,2009-10-14,2.99,PMO,审核稿,2009-10-16,3.00,最终版本,修订,