《会计电算化》ppt课件第六章---固定资产管理系统

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,会计电算化课件第六章 固定资产管理系统,第六章 固定资产管理系统,第一节 固定资产管理系统概述,第二节 固定资产管理系统基础设置,第三节 固定资产管理系统日常业务处理,第四节 固定资产管理系统期末业务处理,第一节 固定资产管理系统概述,一、固定资产管理系统的特征,固定资产管理系统与其他系统相比，有以下特征：,（一）数据存储量大,（二）日常输入数据少,（三）在固定资产管理系统中，系统日常输出的数据比日常输入的数据要多。,第一节 固定资产管理系统概述,二、固定资产系统的数据流程,输出,固定资产卡片文件,计算,折旧文件,固定资产明细账,固定资产总账,固定资产变动表,图 固定资产管理系统数据流程图,输入,输出,折旧记账凭证,固定资产统计表,固定资产折旧计算表,第一节 固定资产管理系统概述,三、固定资产管理系统的功能结构,固定资产管理系统的功能结构如图所示。,固定资产管理系统,设置,卡片,处理,账表,维护,选项,部门对应折旧科目,资产类别,增减方式,使用状况,折旧方法,卡片项目,卡片样式,卡片管理,录入原始卡片,资产增加,资产减少,变动单,批量变动,资产评估,资产盘点,工作量输入,计提本月折旧,折旧清单,折旧分配表,对账,批量制单,凭证查询,月末结账,我的账表,数据接口管理,重新初始化账套,图 固定资产管理系统的功能模块结构图,第一节 固定资产管理系统概述,四、固定资产管理系统的操作流程,启动固定资产系统,固定资产初始化,基础设置,原始卡片录入,资产增加、减少,卡片修改、删除,批量制单,对账,月末处理,部门对应折旧科目设置,资产类别设置,部门设置,增减方式设置,使用状况设置,折旧方法设置,卡片项目设置,卡片样式设置,原值变动,部门转移,使用状况变动,折旧方法调整,累计折旧调整,报表查询,凭证查询,图 固定资产管理系统操作流程,资产变动,计提折旧,工作总量调整,净残值（率）调整,使用年限调整,减值准备处理,资产评估,第一节 固定资产管理系统概述,五、固定资产管理系统与其他子系统的关系,固定资产管理系统与其他子系统的主要关系如图所示。,固定资产管理系统,总账,成本管理,UFO,项目管理,设备管理,应用服务函数,折旧数据,项目折旧数据,卡片信息,对账,图 固定资产管理系统与其他子系统的关系,查询凭证,批量、汇总制单,第二节 固定资产管理系统基础设置,一、固定资产初始化,首次使用固定资产管理系统时，需要对固定资产账套进行初始化。,操作步骤：,在企业应用平台中，单击“业务”页签“财务会计”“固定资产”，系统提示是否进行初始化，如图所示。,第二节 固定资产管理系统基础设置,1约定及说明设置,单击【是】按钮，打开“初始化账套向导”对话框，共有六个步骤，如图所示。,第二节 固定资产管理系统基础设置,2启用月份设置,启用月份只能查看不能修改，在该日期前的所有固定资产都将作为期初数据，在启用月份开始计提折旧。单击【下一步】按钮，打开界面，如下图所示。,第二节 固定资产管理系统基础设置,3折旧信息设置,4编码方式设置,5账务接口设置,6系统初始化检查,仔细审查系统给出的汇总报告，确认没有问题时，单击【完成】按钮，结束固定资产初始化建账过程，系统弹出提示，如图所示。,固定资产建账完成提示，,单击【是】按钮，系统提示“已成功初始化本固定资产账套”，确认后，进行固定资产管理系统主界面。,第二节 固定资产管理系统基础设置,二、基础设置,（一）选项设置,操作步骤：,1在固定资产子系统下，单击“设置”“选项”，打开“选项”对话框，如图所示。选项界面中包括四个选项卡，单击【编辑】按钮修改可修改项。,第二节 固定资产管理系统基础设置,2单击“与账务系统接口”选项卡，如图所示。,第二节 固定资产管理系统基础设置,3单击“其他” 选项卡，如图所示。,4“基本信息”选项卡的内容均根据初始设置确定，不可修改。,5“折旧信息”选项卡中的内容可修改，参见系统初始设置。,第二节 固定资产管理系统基础设置,（二）部门档案设置,（三）部门对应折旧科目设置,操作步骤：,1在固定资产子系统中，单击“设置”“部门对应折旧科目”，打开“部门对应折旧科目”窗口，如图所示。,第二节 固定资产管理系统基础设置,2在左侧的“固定资产部门编码目录”中选择要设置或要修改科目的部门，单击工具栏上的【修改】按钮，系统自动打开“单张视图”选项卡，如图所示。,3单击“折旧科目”右侧的参照按钮，参照选择或输入折旧科目，单击【保存】按钮，对设置的折旧科目进行保存。,第二节 固定资产管理系统基础设置,（四）资产类别设置,操作步骤：,1在固定资产子系统中，单击“设置”“资产类别”，进入“资产类别”窗口，如图所示。系统提供资产类别的列表视图和单张视图两种显示方式。,第二节 固定资产管理系统基础设置,2首次进入资产类别设置时资产类别目录是空的。单击工具栏上的【增加】按钮，系统自动打开“单张视图”选项卡，如图所示。如果所增加的类别为下级类别，则在左侧的“固定资产分类编码表”中选择要增加资产类别的上级，然后再单击【增加】按钮。,3输入相关信息，单击【保存】按钮。,第二节 固定资产管理系统基础设置,（五）增减方式设置,操作步骤：,1在固定资产子系统中，单击“设置”“增减方式”，进入“增减方式”窗口，如图所示。,2选择要增加下级增减方式的上级方式，单击【增加】按钮，显示单张视图界面。,3输入“增减方式名称”和“对应入账科目”，单击【保存】按钮。,4如果要修改或删除增减方式，则单击【修改】或【删除】按钮即可。,第二节 固定资产管理系统基础设置,（六）使用状况设置,操作步骤：,1在固定资产子系统中，单击“设置”“使用状况”，进入“使用状况”窗口，如图所示。,2新增一种使用状况。在“使用状况目录表”中选择一类使用状况，单击【增加】按钮。输入使用状况名称；根据单位实际情况设置“是否计提折旧”；单击【保存】按钮。,3修改/删除一种使用状况。从使用状况目录中选中要修改/删除的使用状况，单击【修改】/【删除】按钮即可。,第二节 固定资产管理系统基础设置,（七）折旧方法设置,折旧方法设置是系统自动计算折旧的基础。,【例6-1】新增自定义折旧方法，计算公式为：,月折旧率1（使用年限已计提月份）,月折旧额月折旧率（月初原值月初累计折旧月初净残值）,操作步骤：,第二节 固定资产管理系统基础设置,1在固定资产子系统中，单击“设置”“折旧方法”，进入“折旧方法”窗口，如图所示。,2单击【增加】按钮，打开“折旧方法定义”对话框，如图所示。,第二节 固定资产管理系统基础设置,3在名称框中输入自定义折旧方法的名称。,4利用系统提供的“折旧项目”列表和“数字符号编辑”工具栏，在“月折旧率”和“月折旧额”框内输入公式。,5单击【确定】按钮，完成新折旧方法定义。,第二节 固定资产管理系统基础设置,（八）卡片项目设置,操作步骤：,1在固定资产子系统中，单击“卡片”“卡片项目”，进入“卡片项目”窗口，如图所示。,2单击【增加】按钮，在“名称”框内输入新项目名称，选择数据类型，设置字符长度。,3单击【保存】按钮，系统提示“数据成功保存！”，确定返回。,4从“自定义项目”中选中要修改/删除的卡片项目，单击【修改】/【删除】按钮即可修改删除卡片项目。,第二节 固定资产管理系统基础设置,（九）卡片样式设置,操作步骤：,1在固定资产子系统中，单击“卡片”“卡片样式”，进入“卡片样式”窗口，如图所示。可以增加、修改、删除卡片样式。,第二节 固定资产管理系统基础设置,2新增卡片样式。单击工具栏上的【增加】按钮，弹出提示“是否以当前卡片样式为基础建立新样式？”，单击【是】按钮，打开“卡片模板定义”窗口，如图所示。可以在此基础上进行修改，完成后保存为新的卡片样式。,第二节 固定资产管理系统基础设置,3在卡片格式上方，显示卡片名称“通用样式1”，可修改。,4定义卡片样式。可将系统项目或自定义项目移入或移出，调整固定资产卡片内容；可对卡片项目的行高、列宽进行调整；可对卡片显示出的文字的字形、字体、格式、在单元格中的位置进行设置。设置完后，单击【保存】按钮，即完成该样式的定义。,第二节 固定资产管理系统基础设置,三、原始卡片录入,操作步骤：,1在固定资产子系统中，单击“卡片”“录入原始卡片”，系统弹出“资产类别参照”对话框，如图所示。,第二节 固定资产管理系统基础设置,2选择要录入的卡片所属的资产类别，单击【确定】按钮，进入“固定资产卡片”窗口，如图所示。,3单击“固定资产卡片”选项卡，录入或参照选择所需的各项目的内容。,4单击【保存】按钮，弹出“数据成功保存”对话框，并自动显示新卡片以供录入,。,第三节 固定资产管理系统日常业务处理,一、固定资产增加,操作步骤：,1单击“固定资产”“卡片”“资产增加”，打开“资产类别参照”对话框。,2选择要录入的卡片所属的资产类别，单击【确定】按钮，进入“新增资产”窗口。,3录入或参照选择各项目的内容。其录入过程与“原始卡片录入”相同，如图所示。,第三节 固定资产管理系统日常业务处理,4“固定资产卡片”内容输入完成后，单击其他选项卡，输入附属设备及其他信息。附属选项卡上的信息只供参考，不参与计算。,5单击【保存】按钮，保存录入的卡片。,第三节 固定资产管理系统日常业务处理,二、固定资产减少,操作步骤：,1单击“固定资产”“卡片”“资产减少”，打开“资产减少”对话框，如图所示。,2选择要减少的资产。,3在表内输入资产减少的信息：减少日期、减少方式、清理收入、清理费用、清理原因。若清理收入和费用尚不清楚，可以以后在该卡片的附表“清理信息”中输入。,4单击【确定】按钮，完成该（批）资产的减少。,第三节 固定资产管理系统日常业务处理,三、撤销已减少资产,1单击“固定资产”“卡片”“卡片管理”，进入“卡片管理”窗口，如图所示。,2在“卡片管理”界面，选择查询“已减少资产”。,3在已减少资产列表中，选中要恢复的资产，单击“固定资产”“卡片”“撤销减少”，即可。,第三节 固定资产管理系统日常业务处理,四、固定资产变动,（一）原值变动,以下以原值增加为例，操作步骤如下：,1单击“固定资产”“卡片”“变动单”“原值增加”，进入“固定资产变动单”窗口，如图所示。,第三节 固定资产管理系统日常业务处理,2选择“卡片编号”或“资产编号”，自动带出开始使用日期、固定资产名称等相关信息。,3输入“增加的金额”和“变动原因”。,4单击【保存】按钮，弹出“数据成功保存”的提示，确定后保存本次变动结果。,第三节 固定资产管理系统日常业务处理,（二）部门转移,资产在使用过程中，因内部调配而发生的部门变动应及时处理，否则将影响部门的折旧计算。当月录入的原始卡片或新增卡片不能执行本功能。,操作步骤：,1单击“卡片”“变动单”“部门转移”，进入“固定资产变动单”窗口，如图所示。,第三节 固定资产管理系统日常业务处理,2选择“卡片编号”或“资产编号”，自动带出开始使用日期、资产名称等相关信息。,3选择“变动后的部门”，输入“变动原因”。,4单击【保存】按钮，系统弹出提示，确定后保存本次变动结果。,第三节 固定资产管理系统日常业务处理,（三）使用状况调整,操作步骤：,单击“卡片”“变动单”“使用状况调整”，进入“固定资产变动单”窗口，如图所示。,具体步骤可参照“部门转移”。,第三节 固定资产管理系统日常业务处理,（四）使用年限调整,操作步骤：,单击“卡片”“变动单”“使用年限调整”，进入“固定资产变动单”窗口，如图所示。,（五）其他调整,其他项目的调整可参照上述方法进行。,第四节 固定资产管理系统期末业务处理,一、计提折旧,（一）工作量输入,当账套内的资产有使用工作量法计提折旧的时候，每月计提折旧前必须录入资产当月的工作量。,操作步骤：,1单击“固定资产”“处理”“工作量输入”，进入“工作量”输入窗口。窗口中显示了当月需要计提折旧、并且折旧方法是工作量法的所有资产的工作量信息。,2输入本月工作量，单击【保存】按钮，即可完成工作量输入工作。,第四节 固定资产管理系统期末业务处理,（二）计提本月折旧,操作步骤：,1单击“处理”“计提本月折旧”，弹出系统提示“是否要查看折旧清单?”，如图所示。,2单击【是】按钮，系统再次提示，如图所示。,第四节 固定资产管理系统期末业务处理,3单击【是】按钮，系统计提折旧完毕，自动打开“折旧清单”，如图所示。,第四节 固定资产管理系统期末业务处理,（三）折旧清单,（四）折旧分配表,折旧分配表是制作记账凭证、把计提折旧额分配到有关成本和费用的依据。折旧分配表有两种类型：部门折旧分配表和类别折旧分配表，如图所示。制作记账凭证要在生成折旧分配表后进行,。,第四节 固定资产管理系统期末业务处理,二、制单,操作步骤：,1单击“处理”“批量制单”，打开“批量制单”对话框，如图所示。,2单击“制单选择”选择项卡，双击每个制单业务行的“选择”栏或单击【全选】按钮。,第四节 固定资产管理系统期末业务处理,3单击“制单设置”选择项卡，根据实际情况和需要选择“科目”和“部门核算”，如图所示。,4单击【制单】按钮，将根据设置进行批量制单。,第四节 固定资产管理系统期末业务处理,5选择凭证类别、日期，输入摘要等，单击【保存】按钮，系统在凭证左上角提示“已生成”，如图所示。,6单击【下张凭证】按钮，完成其他业务制单。,第四节 固定资产管理系统期末业务处理,三、对账,当在固定资产系统初始化或选项设置中选择了“与账务系统进行对账”复选框，才可使用本系统的对账功能。,操作步骤：,在固定资产管理系统下，单击“处理”“对账”，系统自动完成对账工作并给出对账结果。如图所示。,第四节 固定资产管理系统期末业务处理,四、月末结账与反结账,（一）月末结账,操作步骤：,1单击“处理”“月末结账”，打开“月末结账”对话框，如图所示。,2阅读系统提示，单击【开始结账】按钮开始结账。稍后，系统提示“与账务对账结果。,3单击【确定】按钮，系统提示“月末结账成功完成！”,第四节 固定资产管理系统期末业务处理,（二）反结账,操作步骤：,1以要恢复结账的月份登录系统，单击“处理”“恢复月末结账前状态”，屏幕显示提示信息。,2单击【是】按钮，系统即执行反结账操作。,3反结账完成后，系统提示：“成功恢复账套月末结账前状态！”，单击【确定】按钮返回。,