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单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2016-03-11,#,我国企业内部控制体系框架,企业内部控制基本规范,财会, 2008 7,号,财政部、证监会、审计署、银监会、保监会,企业内部控制,评价指引,企业内部控制,审计指引,企业内部控制,18,项应用指引,企业,内部控制,评估报告,企业内部控制现况,内部环境类,应用指引,第,1,号 组织架构,第,2,号,发展战略,第,3,号,人力资源,第,4,号,社会责任,第,5,号,企业文化,控制活动类,应用指引,第,6,号,资金活动,第,7,号,采购业务,第,8,号,资产管理,第,9,号,销售业务,第,10,号,研究与开发,第,11,号,工程项目,第,12,号,担保业务,第,13,号,业务外包,第,14,号,财务报告,控制手段类,应用指引,第,15,号,全面预算,第,16,号,合同管理,第,17,号,内部信息传递,第,18,号,信息系统,企业内部控制,应用指引,财会, 2010 11,号,财政部、证监会、审计署、银监会、保监,会,企业内部控制应用指引,内部控制对标,行动,建立,对照标杆,我们,是否有,内控制度,我们的,内控制度,是什么,我们,的,控制,效果,如何,以上市公司的运行标准,确定对照的标杆内容,对照标杆,逐项分解,对比评估我们是否已经建立相应的内控制度,检查已有的内控制度,补全空缺的内控制度,通过抽样审计,检查内控制度的执行情况,评估内控制度的效果,2016,上半年,2016,下半年,2017年,2018年,
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