第三企业决策模拟报告

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,第三企业决策模拟报告,龚锡挺 徐彬 朱晓姗,2004,年,11,月,模拟报告内容,企业发展状况综述,企业的整体发展状况,与企业,1,的比较分析,企业决策制定及项目管理,决策流程及决策工具介绍,生产作业管理,市场营销管理,财务管理,决策模拟总结,我们的竞争优势、失误,进一步探讨的几个问题,对模拟软件的两点质疑,企业的整体发展状况,工人数,企业的整体发展状况,机器数,企业的整体发展状况,研发费用,企业的整体发展状况,本期利润,企业的整体发展状况,累计分红,企业的整体发展状况,净资产,企业的整体发展状况,综合评分,与企业,1,的对比分析,第,17,期决策制定对比分析,生产安排对比分析,定价及市场营销对比分析,第,17,期模拟结果对比分析,市场份额对比分析,市场份额分析,产品份额分析,企业状况分析,生产安排,第 一班,第 二班,(,产品数量,),正 班,加 班,正 班,加 班,产品,A,230,0,230,115,产品,B,111,0,115,57,产品,C,102,0,100,50,产品,D,88,0,88,44,生产安排,第 一班,第 二班,(,产品数量,),正 班,加 班,正 班,加 班,产品,A,177,0,276,109,产品,B,0,0,245,98,产品,C,0,0,153,96,产品,D,240,0,0,0,17,期企业,1,生产安排,17,期企业,3,生产安排,价 格,市场,1,市场,2,市场,3,广告,(k,元,),产品,A,2200,2300,2600,35,产品,B,5390,5580,5790,30,产品,C,7250,7800,7740,30,产品,D,9040,9750,9850,30,促销费,(k,元,),40,40,40,价 格,市场,1,市场,2,市场,3,广告,(k,元,),产品,A,2280,2390,2700,10,产品,B,5400,5340,5900,10,产品,C,7280,7600,7760,20,产品,D,9050,9080,9850,15,促销费,(k,元,),20,10,20,17,期企业,1,定价及营销,17,期企业,3,定价及营销,第十七期产品市场份额,企业,1 V.S.,企业,3,第十七期产品份额,企业,1 V.S.,企业,3,17,期末企业状况,企业,1 V.S.,企业,3,企业,1,企业,3,我们的名次,工 人 数,373,383,4,机 器 数,250,265,1,原 材 料,1506100,2351500,1,现 金,7792848,4768922,4,累积折旧,7950000,7620000,2,银行信用额度,2175000,0,6,国 债,0,0,3,债 券,2250000,2695000,5,本期交税,620380,656566,1,累计研发费,1580000,2600000,1,企业,1,企业,3,名次,本期利润,2067932,2188554,1,累计交税,4345362,3706162,2,累计分红,3215577,3138222,2,净 资 产,15187156,13872530,3,人均利润率,5371.25,5540.64,2,资本利润率,0.1186,0.1321,1,综合评分,1.047,0.747,2,17,期末企业状况,企业,1 V.S.,企业,3,企业决策制定及项目管理,企业组织结构,企业组织结构,组织内部分工,决策工具,决策流程,生产作业管理,市场营销管理,财务管理,企业组织结构,总经理,生产经理,财务经理,市场经理,龚锡挺,朱晓姗,徐彬,龚锡挺,组织内部分工,总经理,组织、协调和考虑企业的发展战略,生产经理,考虑生产计划的安排以及调整，并决定人员的招聘、解聘,市场经理,分析市场，和生产经理共同制定需求、价格以及营销计划,财务经理,保证企业运行的资金需求，并密切注意各项企业及竞争对手指标,决策工具,生产作业与财务预测程序,市场需求与价格制定程序,财务指标分析程序,决策流程,获取并导入上期企业以及市场相关数据,导入预计本期需求量数据,根据预计本期生产需求进行生产作业安排,根据生产安排调整市场供给量,确定向市场供货数量,确定每个市场及产品的定价及营销策略,根据企业财务状况确定财务运作,提交决策,生产作业管理,由生产经理负责，主要工作如下：,1,、获取并导入上期企业和市场相关数据,2,、从市场经理去获取预计本期需求数据,3,、根据预计本期生产需求进行生产作业安排,4,、将生产的产品数量反馈给市场经理,5,、重复进行,2,、,3,、,4,步直到满意为止,6,、确定向市场供货数量,除此之外，生产经理还决定机器购买、人力资源等事宜,生产作业原则,手工作业，通过作业程序查看生产安排合理性,在产能不足的情况下，若机器不足，则第一班加班不生产；若人力、原材料不够，则购买之,若产能剩余，则向市场经理反馈，让市场经理考虑增加需求量，以重新制定生产安排,考虑到管理费用以及资源利用的合理性，原则上只在第一班生产,D,，,B,，,C,在第二班生产，,A,则无限制,原则上在第二班加班最大限度生产,不允许机器或人工大量剩余，通过调整各产品产量来实现,市场营销管理,分析,A B C D,四个产品在,3,个市场的销路，统计每个产品在各个市场的排名情况，并把各个名次给予一定的权重,名次,1,2,3,4,5,6,7,权重,4,2,1,0,-1,-2,-3,市场分析结论,A,的得分,B,的得分,C,的得分,D,的得分,市场,1,市场,2,市场,3,市场,1,市场,2,市场,3,市场,1,市场,2,市场,3,市场,1,市场,2,市场,3,7,7,17,15,5,20,16,10,7,14,12,9,市场,1,是我们成本最低的市场，要重点分析,A,在市场,1,出现的问题，同时整体上说,B,产品是做的最好的，可是,B,在市场,2,的经营确是最差的，所以还要分析,B,在市场,2,的问题及在市场,3,的制胜原因。,A,产品在市场,1,B,产品在市场,2,B,产品在市场,3,市场营销管理,从上面的分析看出，较平稳的价格变化能保持较好的市场份额。,分析公司,1,的经营状况，如下表。对比公司,1,和我们的,3,种产品在,4,个市场上的,12,个较量，公司,1,八胜四负，且有六个是有显著优势，,A,的得分,B,的得分,C,的得分,D,的得分,市场,1,市场,2,市场,3,市场,1,市场,2,市场,3,市场,1,市场,2,市场,3,市场,1,市场,2,市场,3,23,16,20,-3,-4,-2,34,13,34,23,-1,22,公司,1,的市场,观察公司,1,在成绩卓著的几个市场中的情况,与公司,1,的对比结论,公司,1,采取的是有选择性的抢占高端市场及低端市场，甚至可以放弃某个低端产品来保障高端产品，由于时间优势，公司,1,在初期以较高的定价赢得了可观的利润。,而我公司试图做到各个市场的均衡发展，对新产品的生产较保守，同时由于对比赛规则不了解 ，导致,11,期定价错误，在进入高端市场较晚的情况下，产生了一定的阻碍，影响了利润。,早期定价原则,总体来说，我们在,914,期产品定价较高，总结原因如下：,认为产品高等级就可以高定价。事实上高等级产品的竞争力在同等价格下更能表现出优势。,认为市场整体上供小于求，要在这一期间把握机会赢得利润，不愿将价格降低。,保持零库存，以本期运往各式市场的数量作为定价依据。然而此数量是以上一期的需求为标准确定，虽然保持较平稳的需求状态，却忽略了产能问题，应在产能最大化条件下的满足市场需求。我们总体指导思想是：产能不足时升价，产能过剩时降价，结果实际决策中，以需求量定产能，没有发挥出我们的规模优势。,后期措施,14,期结束后，我们及时调整策略，以刺激需求为目标，于是将我们的定价向市场领导者价格靠拢，尽量使各产品生产数量达到上期最大销售量，这样的低价策略使我们在,15,期时大大提高了获利情况。但由于只进行了,17,期决策，我们虽然处于良好的发展中，但仍未赶上第一名。,定价较失误的原因是：“拍脑袋”因素较多；定价的依据曾出现失误。,财务管理,财务经理的职能,实时考察基本财务项目，对公司,“,现金,”,这一关键资源进行管理,利用各种资金筹措手段，对当期收入进行预测与资金预留,财务管理,失误反思,在第九、十两期显得有些保守，没有意识到银行贷款和发行债券这两个融资手段的重要性，以致机器购买不够多,国债利率（年利率,6%,）与贷款和债券相比是最低的，因此只有在剩余资金充足的情况下，才能购买国债,财务管理,经验总结,建立了一套以生产、市场信息为基础的财务预测表格，发挥了,Excel,表在预测中的作用。只需将本期关于供货安排和价格等信息输入，就会得出公司现金、资产、损益以及相关的财务分析，准确性较高,财务管理,经验总结,保证了资金的有效利用，没有资金造成闲置，最后一期在现金充足的情况下，利用原材料的批量优惠增加了收入,财务指标分析,各期利润比较,0,500000,1000000,1500000,2000000,2500000,9,10,11,12,13,14,15,16,17,企业,3,企业,1,财务指标分析,各期资本利润率比较,0,0.02,0.04,0.06,0.08,0.1,0.12,0.14,9,10,11,12,13,14,15,16,17,企业,3,企业,1,财务指标分析,各期人均利润率比较,0,1000,2000,3000,4000,5000,6000,9,10,11,12,13,14,15,16,17,企业,3,企业,1,局限性,财务预测表格模拟的销售收入是建立在向各个市场的供货全部销售完的前提下，即我们将销售收入理想化了,决策模拟总结,我们的竞争优势,我们的失误,进一步探讨的几个问题,对决策软件的质疑和建议,质疑,建议,我们的竞争优势,硬件资源,拥有最强大的生产能力，,机器数量第一,，,工人数第四,拥有最大规模的累积研发投入,拥有最大的原材料需求量,拥有雄厚的经济实力，,净资产排名第三,软件资源,十分精确的财务预算程序,较合理的生产作业安排（程序、原则）,较合理的需求与价格制定程序,累计研发费用投入,企业,1 V.S.,企业,3,第十七期材料使用量,我们的失误,战略失误,早期生产规模扩展力度不够,按上期销售量领导者需求决定生产，每个市场、产品都争当领导者,在产能不大的情况下，研发费用投入太多，导致资源浪费,决策失误,第,11,期误将,C,产品的第二、三市场，,D,产品三个市场的价格定为,1,第,14,期价格制定过高，导致大量库存,第,17,期末分红计划失误,进一步探讨的几个问题,协调相互冲突的多个目标,组建一支高效的团队,构建理想决策支持模型,协调相互冲突的多个目标,相关计算公式,净资产,=,利润,-,税收,-,分红,税收,=,利润*,0.30,利润,=,销售收入,+,原材料优惠,+,国债利息,-,成本,资本利润率,=,利润,/,（净资产,+,债务）,人均利润率,=,利润,/,（在职工人数,+,辞退人数）,评判标准所占比重：,原材料要不要多买？,最多两百万,越多越好,150,万分红该不该分？,不分红,分红,在信息完全时，我们有如下结果：,综合评分,企业,1,企业,2,企业,3,企业,4,企业,5,企业,6,企业,7,分红,0.967,-0.268,0.841,-0.225,-0.267,-0.036,-1.01,不分红,0.953,-0.235,0.865,-0.232,-0.249,-0.080,-1.02,如果信息不完全，我们该如何决策？,组建一支高效的团队,个人的能力总是有限的，在决策模拟中，组建一支高效（效率、效果）的团队是克敌制胜的最终决定因素,怎样组建？,内部分工,有效的沟通,构建理想决策支持模型,理想模型的输入是什么，输出是什么,操作者与理想模型的关系是什么，人在哪些方面拥有主观能动性,在何种情况下，人脑比电脑更有优势,定性和定量两者怎样才能良好的集成起来,对模拟软件的两点质疑,为什么根据模拟规则我们得不到程序给出的企业综合评分结果，“在计算标准分时，会考虑上期综合评分的影响，也会根据企业的发展潜力进行调整”在后台是怎么运行的？,企业六在第,12,期的净资产为何会有如此大的变化？从不到,7,000,000,增加到超过了,11,000,000,，这,400,多万的净资产是怎么来的？,综合评分,企业,1,企业,2,企业,3,企业,4,企业,5,企业,6,企业,7,系统的结果,1.047,-0.234,0.747,-0.39,-0.632,-0.078,-0.788,我们的结果,0.967,-0.268,0.841,-0.225,-0.267,-0.036,-1.011,欢迎大家提问！,谢谢大家！,