项目评估-第一讲课件

2024-07-28导 论经济管理学院2024/7/28第一讲的内容与目的第一讲的内容与目的内内 容容目目 的的v项目评估课程的性质项目评估课程的性质v投资项目介绍投资项目介绍v投资项目管理流程投资项目管理流程v了解项目评估课程的了解项目评估课程的作用作用v了解投资项目的基本了解投资项目的基本内容和管理过程内容和管理过程v为建立项目评估课程为建立项目评估课程框架奠定基础框架奠定基础经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资及投资项目投资及投资项目v投资投资n是经济主体是经济主体(法人和自然人法人和自然人)为获得未来预期收益而在现时投入生为获得未来预期收益而在现时投入生产要素，以产要素，以形成资产并实现其增值形成资产并实现其增值的经济活动；的经济活动；n或是指经济主体或是指经济主体(法人和自然人法人和自然人)为未来获得收益而现时投入的资为未来获得收益而现时投入的资金或资本。金或资本。经济管理学院经济管理学院http:/ n 目的：形成固定资产，使生产能力得到增加，实现经济的增长。目的：形成固定资产，使生产能力得到增加，实现经济的增长。v间接投资间接投资 n 通过资金所有者与使用者、资产所有权与经营权的分离和解体来通过资金所有者与使用者、资产所有权与经营权的分离和解体来取得投资的回报，不能增加经济体的生产能力。取得投资的回报，不能增加经济体的生产能力。项目项目直接投资项目的简称直接投资项目的简称经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资的特点投资的特点资金需求量大资金需求量大123占用时间长占用时间长影响不可逆影响不可逆4实施风险高实施风险高经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资项目的分类投资项目的分类经济管理学院经济管理学院2024/7/28中国固定资产投资分类中国固定资产投资分类v基本建设投资基本建设投资v更新改造投资更新改造投资v房地产开发投资房地产开发投资v其他固定资产投资其他固定资产投资经济管理学院经济管理学院在当今社会中，一切都是项目，一切也将成为项目。在当今社会中，一切都是项目，一切也将成为项目。美国项目管理专业资质认证委员会主席美国项目管理专业资质认证委员会主席Paul Grace项目及其内容项目及其内容 开发一项新的产品或服务 处理索赔、订单或发票 改变一个组织的结构、人员配置或组织类型 组装手机 开发一种全新的或是经修正过的信息系统 修建一座大楼或一项设施 开展一次政治性的活动 在家做饭 每天在同一路线上驾驶送货车 结婚问题问题:下列哪些是项目下列哪些是项目?项目及其内容项目及其内容项目及其内容项目及其内容一、项目的定义一、项目的定义 案例案例11 校医院改扩建项目位于杨校医院改扩建项目位于杨凌区西农路，原为西农后勤集团综凌区西农路，原为西农后勤集团综合办公楼，六层框架结构，建筑面合办公楼，六层框架结构，建筑面积为积为4601.94601.9，建筑工程设计等级，建筑工程设计等级为二级，使用年限为二级，使用年限5050年，耐火等级年，耐火等级二级，建筑抗震设防烈度七度，建二级，建筑抗震设防烈度七度，建筑标高为筑标高为22.8m22.8m。校医院改扩建校医院改扩建项目由杨凌金泰建设工程有限公司项目由杨凌金泰建设工程有限公司负责施工，于负责施工，于20122012年年6 6月进场施工，月进场施工，20122012年年1212底完成改扩建内容。底完成改扩建内容。项目及其内容项目及其内容一、项目的定义一、项目的定义 案例案例22第第2929届夏季奥林匹克运动届夏季奥林匹克运动会，又称会，又称20082008年北京奥运会，于年北京奥运会，于20082008年年8 8月月8 8日日2020时在中华人民共和时在中华人民共和国首都北京国家体育场鸟巢开幕，国首都北京国家体育场鸟巢开幕，20082008年年8 8月月2424日闭幕。主办城市是日闭幕。主办城市是中国首都北京，参赛国家及地区中国首都北京，参赛国家及地区204204个，参赛运动员个，参赛运动员1143811438人，设人，设302302项（项（2828种运动），共有种运动），共有6000060000多多名运动员、教练员和官员参加的大名运动员、教练员和官员参加的大型体育盛会。型体育盛会。2024/7/28项目及其内容项目及其内容v项目：项目：n一般概念是指在规定的时间内、在规定的预算范围内、按一般概念是指在规定的时间内、在规定的预算范围内、按照一定的质量要求实现预定目标的一项一次性任务。照一定的质量要求实现预定目标的一项一次性任务。n例如建造一家工厂、一栋楼房、一座桥梁、一条道路，改例如建造一家工厂、一栋楼房、一座桥梁、一条道路，改建或扩建一个企业，设计制造一套新设备，开展一项科学建或扩建一个企业，设计制造一套新设备，开展一项科学研究等，都属于项目的范畴。研究等，都属于项目的范畴。经济管理学院经济管理学院奥运会奥运会2008年北京奥运会的奥运设施建设投资将达到年北京奥运会的奥运设施建设投资将达到2800亿元，亿元，而整个社会的相关投资总额将达到而整个社会的相关投资总额将达到15000亿元。亿元。举世瞩目的三峡总投资举世瞩目的三峡总投资20002000多个亿！多个亿！西气东输工程建设投资估计西气东输工程建设投资估计1200个亿！个亿！国家大剧院投资估算国家大剧院投资估算50多个亿多个亿2024/7/28项目及其内容项目及其内容v内容：内容：通常，一个项目大致可以包括以下内容：通常，一个项目大致可以包括以下内容：n(1)具备明确的项目目标和具体的实施计划；具备明确的项目目标和具体的实施计划；n(2)拥有一个负责实施各项活动的、高效精干的组织机构，拥有一个负责实施各项活动的、高效精干的组织机构，协调与投资项目有关各方的关系；协调与投资项目有关各方的关系；n(3)具有对土建工程、设备或二者兼而有之的资金投资。具有对土建工程、设备或二者兼而有之的资金投资。n(4)具有为投资方或特定对象提供产品或服务的能力。具有为投资方或特定对象提供产品或服务的能力。经济管理学院经济管理学院2024/7/28项目的特征项目的特征v 从项目的定义上看，项目一般具有以下几个方面的从项目的定义上看，项目一般具有以下几个方面的主要特征：主要特征：n目标性。目标性。项目都具有明确的目标，这些目标可以是经济目标、技术目项目都具有明确的目标，这些目标可以是经济目标、技术目标，也可以是竞争目标如市场占有率等。标，也可以是竞争目标如市场占有率等。n一次性。一次性。项目具有明确的项目具有明确的起点和终点起点和终点，只在一段有限的时间里存在，只在一段有限的时间里存在，经过一定的寿命周期后，原来构成一个项目的各种要素就将不复作为经过一定的寿命周期后，原来构成一个项目的各种要素就将不复作为一个项目而存在。一个项目而存在。n约束性。约束性。任何项目都有限定条件，这些构成了项目的任何项目都有限定条件，这些构成了项目的约束性约束性，一般包，一般包括项目的投入要素括项目的投入要素(人、财、物人、财、物)、时间和质量等，这些约束性对项目、时间和质量等，这些约束性对项目的决策和实施造成了很大的限制和制约。的决策和实施造成了很大的限制和制约。n不确定性。不确定性。由于项目具有以上特征，因而项目的最终实施结果与原定由于项目具有以上特征，因而项目的最终实施结果与原定目标发生偏差的可能性大大增加。为降低这种不确定性的负面影响带目标发生偏差的可能性大大增加。为降低这种不确定性的负面影响带来的投资风险，提高投资效益，人们需要在项目投资决策时进行来的投资风险，提高投资效益，人们需要在项目投资决策时进行项目项目评估。评估。经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资项目的类型投资项目的类型按按目标目标不同划分不同划分v经营性项目：经营性项目：n通过投资以实现通过投资以实现所有者权益的市场价值最大化为所有者权益的市场价值最大化为目标，目标，以投资牟利为行为趋向。以投资牟利为行为趋向。n绝大多数生产或流通领域的投资项目。绝大多数生产或流通领域的投资项目。v非经营性项目：非经营性项目：n不以追求营利为目标。不以追求营利为目标。n本身没有经营活动、没有收益的项目，如城市道路、路本身没有经营活动、没有收益的项目，如城市道路、路灯、公共绿化、航道疏浚、水利灌溉渠道、植树造林等。灯、公共绿化、航道疏浚、水利灌溉渠道、植树造林等。n产出直接为公众提供基本生活服务，本身有生产经营活产出直接为公众提供基本生活服务，本身有生产经营活动，有营业收入，但产品价格不由市场机制形成。动，有营业收入，但产品价格不由市场机制形成。经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资项目的类型投资项目的类型按按内容内容不同划分不同划分v工业投资项目工业投资项目n国民经济中各工业部门的投资项目国民经济中各工业部门的投资项目；n钢铁、有色金属、煤炭、石油、化学、电力、机械、钢铁、有色金属、煤炭、石油、化学、电力、机械、建材、轻工、纺织建材、轻工、纺织v非工业投资项目非工业投资项目n指工业投资项目之外的所有投资项目指工业投资项目之外的所有投资项目 n农业、水利、林业、水产、铁路、公路、民航、邮政、农业、水利、林业、水产、铁路、公路、民航、邮政、电信、公用事业电信、公用事业经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资项目的类型投资项目的类型按按属性属性不同划分不同划分v公共项目：公共项目：n为满足社会公众需要，生产或提供公共物品（包括服为满足社会公众需要，生产或提供公共物品（包括服务）的项目；务）的项目；v非公共项目：非公共项目：n除公共项目以外的其他项目；除公共项目以外的其他项目；区别区别l 具有非排他性或排他无效率，有很大一类物品无法或不应收费具有非排他性或排他无效率，有很大一类物品无法或不应收费l供应商能够向那些想消费这种商品的人收费并因此得到利润供应商能够向那些想消费这种商品的人收费并因此得到利润经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资项目的类型投资项目的类型按按规模或投资额规模或投资额划分划分v大型项目；大型项目；v中型项目；中型项目；v小型项目；小型项目；特点特点l 属于生产性建设项目中的属于生产性建设项目中的能源、交通、原材料部门能源、交通、原材料部门的工程项目，投资额达到的工程项目，投资额达到5000万元以上为大中型项万元以上为大中型项目；目；l其他部门和非工业建设项其他部门和非工业建设项目，投资额达到目，投资额达到3000万元万元以上为大中型建设项目。以上为大中型建设项目。经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资项目的类型投资项目的类型按按投资管理形式投资管理形式划分划分v政府投资项目政府投资项目n使用政府性资金的建设项目以及有关的投资活动；使用政府性资金的建设项目以及有关的投资活动；n财政预算投资资金（含国债资金）；财政预算投资资金（含国债资金）；n利用国际金融组织和外国政府贷款的主权外债资金；利用国际金融组织和外国政府贷款的主权外债资金；n纳入预算管理的专项建设资金；纳入预算管理的专项建设资金；n法律、法规规定的其他政府性资金。法律、法规规定的其他政府性资金。v企业投资项目企业投资项目n不使用政府性资金的投资项目统称企业投资项目；不使用政府性资金的投资项目统称企业投资项目；经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资项目的类型投资项目的类型按按性质性质不同划分不同划分v基本建设项目：基本建设项目：n新建、改建、扩建、恢复建设、迁建新建、改建、扩建、恢复建设、迁建v更新改造项目：更新改造项目：n固定资产更新和技术改造项目固定资产更新和技术改造项目区别区别l 基本建设项目属固定资产的外延扩大再生产外延扩大再生产l 更新改造项目属固定资产的简单再生产简单再生产和以内含为主的扩大再生产以内含为主的扩大再生产经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资项目的类型投资项目的类型按按融资主体融资主体不同划分不同划分v新设法人项目：新设法人项目：n项目投资由项目投资由新设法人新设法人筹集的资本金和债务资金构成；筹集的资本金和债务资金构成；n由新设项目法人承担融资责任和风险；由新设项目法人承担融资责任和风险；n从项目投产后的财务效益情况考察偿债能力。从项目投产后的财务效益情况考察偿债能力。v既有法人项目：既有法人项目：n拟建项目不组建新的项目法人，由拟建项目不组建新的项目法人，由既有法人统一组织既有法人统一组织融资活动并承担融资责任和风险；融资活动并承担融资责任和风险；n拟建项目一般是在既有法人资产和信用的基础上进行拟建项目一般是在既有法人资产和信用的基础上进行的，并形成增量资产；的，并形成增量资产；n从既有法人的财务整体状况考察融资后的偿债能力。从既有法人的财务整体状况考察融资后的偿债能力。经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资项目的基本建设程序投资项目的基本建设程序经济管理学院经济管理学院2024/7/28项目周期项目周期v指项目从提议、论证、决策、立项到建设运营直指项目从提议、论证、决策、立项到建设运营直至报废清理为止的全过程。至报废清理为止的全过程。投资项目管理周期投资项目管理周期贷款项目管理周期贷款项目管理周期经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资项目管理周期投资项目管理周期4再投资时期再投资时期2投资时期投资时期1投资前时期投资前时期3生产经营时期生产经营时期经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资项目管理周期投资项目管理周期投资前时期投资前时期v 从投资意向（提议）到做出投资决策的全过程。从投资意向（提议）到做出投资决策的全过程。机会研究机会研究123初步可行性研究初步可行性研究可行性研究可行性研究经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资项目管理周期投资项目管理周期投资前时期投资前时期v投资项目机会研究阶段应根据国民经济发展的长远规划、投资项目机会研究阶段应根据国民经济发展的长远规划、地区规划、行业规划，相关的政策制度、法律法规等，结地区规划、行业规划，相关的政策制度、法律法规等，结合业主自身的发展战略、可利用的资源、产品或服务的市合业主自身的发展战略、可利用的资源、产品或服务的市场条件等，捕捉和开发出场条件等，捕捉和开发出符合利益目标的投资机会符合利益目标的投资机会。v 随着项目性质和开发目标的不同，在开发投资机会时的工随着项目性质和开发目标的不同，在开发投资机会时的工作方法和内容略有差异。作方法和内容略有差异。n政府投资项目：为保证项目的开发内容符合主管部门的要求和国家政府投资项目：为保证项目的开发内容符合主管部门的要求和国家的发展需要，应的发展需要，应由项目主办者向上级部门提出项目建议书由项目主办者向上级部门提出项目建议书，经过主，经过主管部门审批的项目建议书代表了国家对项目投资的初步决策，列入管部门审批的项目建议书代表了国家对项目投资的初步决策，列入政府投资计划。政府投资计划。n企业投资项目：企业在了解自身的经营状况、未来的发展趋势以及企业投资项目：企业在了解自身的经营状况、未来的发展趋势以及市场的变化方向等因素的基础上，编制机会研究报告，经企业决策市场的变化方向等因素的基础上，编制机会研究报告，经企业决策者批准的机会研究报告代表了企业对项目投资的初步决策。者批准的机会研究报告代表了企业对项目投资的初步决策。机会研究机会研究1经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资项目管理周期投资项目管理周期投资前时期投资前时期v分析内容分析内容n项目可利用的自然资源状况；项目可利用的自然资源状况；n项目所在行业的发展现状；项目所在行业的发展现状；n社会对项目提供的产品或服务的未来潜在需求量；社会对项目提供的产品或服务的未来潜在需求量；n同类产品的跨国贸易对项目可能产生的影响；同类产品的跨国贸易对项目可能产生的影响；n与项目有关的上游投资和下游投资状况；与项目有关的上游投资和下游投资状况；n项目的经济规模；项目的经济规模；n一般的投资成本和生产成本费用及主要投入物的供应状况；一般的投资成本和生产成本费用及主要投入物的供应状况；n有关的政府政策和法律制度。有关的政府政策和法律制度。v机会研究阶段对项目投资成本和生产成本费用的估算，一般机会研究阶段对项目投资成本和生产成本费用的估算，一般是根据同类型项目的有关资料进行粗略的推算，其估算精度是根据同类型项目的有关资料进行粗略的推算，其估算精度大约为大约为30左右，研究经费大约占投资总额的左右，研究经费大约占投资总额的0.21%。机会研究机会研究项目选定项目选定1经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资项目管理周期投资项目管理周期投资前时期投资前时期v初步可行性研究是在机会研究的基础上，在对项目开展全面初步可行性研究是在机会研究的基础上，在对项目开展全面论证分析之前，就论证分析之前，就机会研究的结论机会研究的结论和和一些关键的问题一些关键的问题进行广进行广泛的泛的资料收集资料收集、分析论证分析论证和和方案筛选方案筛选，其目的是判断项目是，其目的是判断项目是否否有进行详细可行性研究的可能性有进行详细可行性研究的可能性，这样可以避免详细论证，这样可以避免详细论证的范围过广，以缩短项目论证的时问，节约论证所费资金，的范围过广，以缩短项目论证的时问，节约论证所费资金，提高决策的效率和准确性。提高决策的效率和准确性。2初步可行性研究初步可行性研究经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资项目管理周期投资项目管理周期投资前时期投资前时期v分析内容分析内容n产品的市场研究和初步的生产规划；产品的市场研究和初步的生产规划；n投入物的供应数量和供应渠道；投入物的供应数量和供应渠道；n项目的场址；项目的场址；n项目的设计方案（包括土建工程和设备工程）；项目的设计方案（包括土建工程和设备工程）；n人员配备和组织机构形式；人员配备和组织机构形式；n项目实施进度计划；项目实施进度计划；n初步的财务效益分析；初步的财务效益分析；n关键技术的论证和必要的中试结论；关键技术的论证和必要的中试结论；n供应商的考察。供应商的考察。v初步可行性研究阶段对投资额和生产成本费用的估算精度为初步可行性研究阶段对投资额和生产成本费用的估算精度为20左右，研究经费大约占投资总额的左右，研究经费大约占投资总额的0.251.25%。2初步可行性研究初步可行性研究经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资项目管理周期投资项目管理周期投资前时期投资前时期v可行性研究有时又被称做详细可行性研究，以区别于初步可行性研究有时又被称做详细可行性研究，以区别于初步可行性研究，它是投资项目决策的重要基础，在可行性研可行性研究，它是投资项目决策的重要基础，在可行性研究中要对项目进行全面的究中要对项目进行全面的技术技术、经济经济、财务财务、组织机构组织机构和和社会分析社会分析，就项目建设和经营的条件提出多个可供选择的，就项目建设和经营的条件提出多个可供选择的方案，通过方案比选，找到切实可行的实施方案，为项目方案，通过方案比选，找到切实可行的实施方案，为项目决策提供可靠的依据。决策提供可靠的依据。v可行性研究的最终成果形式是可行性研究的最终成果形式是可行性研究报告可行性研究报告。3可行性研究可行性研究经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资项目管理周期投资项目管理周期投资前时期投资前时期v实施要点实施要点n总结机会研究和初步可行性研究的结论，说明项目的总结机会研究和初步可行性研究的结论，说明项目的主要主要优势和缺点优势和缺点及实施可能性，并提出各关键问题的实施要点。及实施可能性，并提出各关键问题的实施要点。3可行性研究可行性研究经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资项目管理周期投资项目管理周期投资前时期投资前时期v v项目的背景和历史项目的背景和历史n说明与项目有关的政策、项目与有关地区和国家的关系，说明与项目有关的政策、项目与有关地区和国家的关系，项目所在企业的项目所在企业的发展历史发展历史、管理体制管理体制、经营业绩经营业绩及及竞争对竞争对手手。3可行性研究可行性研究经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资项目管理周期投资项目管理周期投资前时期投资前时期v市场和企业的生产能力市场和企业的生产能力n说明社会对产品的需求状况说明社会对产品的需求状况(包括国际市场和国内市场包括国际市场和国内市场)、产品的销售规划和销售渠道，产品的销售规划和销售渠道，估计项目的可能的生产能力估计项目的可能的生产能力和生产规划和生产规划等。等。3可行性研究可行性研究经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资项目管理周期投资项目管理周期投资前时期投资前时期v项目投入物项目投入物n根据实施内容提出项目所用各项投入物的种类、性能、数根据实施内容提出项目所用各项投入物的种类、性能、数量、供应渠道、供应方式、供应条件和供应价格等。量、供应渠道、供应方式、供应条件和供应价格等。3可行性研究可行性研究经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资项目管理周期投资项目管理周期投资前时期投资前时期v项目的坐落位置或场址项目的坐落位置或场址n说明项目所在地的说明项目所在地的自然条件自然条件、社会状况社会状况、经济发展水平经济发展水平、基础设施水平基础设施水平，估计项目可能对当地，估计项目可能对当地自然环境自然环境、生态平衡生态平衡产生的影响产生的影响(包括正面影响和负面影响包括正面影响和负面影响)及其变化趋势。及其变化趋势。3可行性研究可行性研究经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资项目管理周期投资项目管理周期投资前时期投资前时期v 项目设计项目设计n项目的总体项目的总体布置及范围布置及范围，选择的，选择的工艺技术和设备工艺技术和设备，项目建，项目建设涉及的土建工程等。设涉及的土建工程等。3可行性研究可行性研究经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资项目管理周期投资项目管理周期投资前时期投资前时期v项目的组织机构和管理模式项目的组织机构和管理模式n说明符合项目运作特点的各说明符合项目运作特点的各内部机构内部机构及其相互间的关系，及其相互间的关系，选择合理的选择合理的管理方式管理方式以满足项目目标的实现。以满足项目目标的实现。3可行性研究可行性研究经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资项目管理周期投资项目管理周期投资前时期投资前时期v人员配备人员配备n描述项目所需描述项目所需人力资源人力资源(包括管理人员、技术人员和生产工包括管理人员、技术人员和生产工人人)的构成、来源、数量和工资水平，制订对各类人员的的构成、来源、数量和工资水平，制订对各类人员的培培训计划训计划。3可行性研究可行性研究经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资项目管理周期投资项目管理周期投资前时期投资前时期v实施计划实施计划n制订项目建设的制订项目建设的进度计进度计划、划、建设工期建设工期、试生产日期试生产日期和和达产期达产期限限等。等。3可行性研究可行性研究经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资项目管理周期投资项目管理周期投资前时期投资前时期v 财务和经济分析财务和经济分析n估算项目估算项目总投资总投资、制订资金、制订资金筹措计划筹措计划，预测，预测生产成本费用生产成本费用，进行项目投资的进行项目投资的财务效益分析财务效益分析、国民经济效益分析国民经济效益分析和和不确不确定性分析定性分析，最终得出项目方案是否可行的结论。，最终得出项目方案是否可行的结论。3可行性研究可行性研究经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资项目管理周期投资项目管理周期投资前时期投资前时期v可行性研究对总投资额和生产成本费用等的估算精度为可行性研究对总投资额和生产成本费用等的估算精度为10左右，研究经费大约占总投资额的左右，研究经费大约占总投资额的1.03.0%（小（小型项目）或型项目）或0.21.0%（大型项目）。（大型项目）。3可行性研究可行性研究经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资项目管理周期投资项目管理周期投资时期投资时期初步设计初步设计1施工图设计施工图设计2竣工验收竣工验收 4施工施工 3经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资项目管理周期投资项目管理周期投资时期投资时期n设计依据和指导思想；设计依据和指导思想；n项目范围及占地面积；项目范围及占地面积；n建设规模及产品方案；建设规模及产品方案；n主要投入物的数量和来源；主要投入物的数量和来源；n工艺流程；工艺流程；n主要设备的选型及配置；主要设备的选型及配置；n主要建筑物、构筑物及公用辅助设施的设计；主要建筑物、构筑物及公用辅助设施的设计；n环境保护、防洪、抗震设施、项目组织机构及人力资环境保护、防洪、抗震设施、项目组织机构及人力资源配备；源配备；n各项技术经济指标；项目建设进度计划和完工期限。各项技术经济指标；项目建设进度计划和完工期限。v在编制初步设计文件时在编制初步设计文件时需完成项目总概算的编制需完成项目总概算的编制。初步设计初步设计1经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资项目管理周期投资项目管理周期投资时期投资时期v初步设计文件初步设计文件是进行有关工程承包、原材料和设是进行有关工程承包、原材料和设备供应招标投标工作的重要依据，在完成初步设备供应招标投标工作的重要依据，在完成初步设计以后计以后才能开展招投标工作才能开展招投标工作。v此外，根据初步设计文件编制的项目总概算是确此外，根据初步设计文件编制的项目总概算是确定定项目投资额项目投资额、编制年度投资计划编制年度投资计划、控制投资成控制投资成本本的重要依据。的重要依据。初步设计初步设计1经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资项目管理周期投资项目管理周期投资时期投资时期n施工图设计是对初步设计中所确定的各项建筑物、构施工图设计是对初步设计中所确定的各项建筑物、构筑物和非标准设备进行详细的设计；筑物和非标准设备进行详细的设计；n是进行建筑工程施工、设备安装工程施工以及非标准是进行建筑工程施工、设备安装工程施工以及非标准设备制造的设备制造的必要依据必要依据。v在施工图设计阶段需要在施工图设计阶段需要编制预算编制预算，以确定，以确定建筑安建筑安装工程装工程的造价。的造价。施工图设计施工图设计2三个重要概念三个重要概念l 可行性研究估算估算；l 初步设计概算概算：l 详细设计预算预算；经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资项目管理周期投资项目管理周期投资时期投资时期n根据施工图设计的内容完成各项建筑工程、设备安装根据施工图设计的内容完成各项建筑工程、设备安装工程和非标准设备的制造；工程和非标准设备的制造；n进行进行投产前的准备工作投产前的准备工作：n人员的招募和培训；人员的招募和培训；n生产技术资料的准备；生产技术资料的准备；n原材料、燃料、动力的准备；原材料、燃料、动力的准备；n部分生产资金的准备等；部分生产资金的准备等；v施工阶段是施工阶段是发生投资发生投资的时期，同时也是的时期，同时也是实施投资实施投资控制控制的重要阶段。的重要阶段。施工施工 3经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资项目管理周期投资项目管理周期投资时期投资时期v在各项工程全部竣工以后，由项目主办者会同有关在各项工程全部竣工以后，由项目主办者会同有关部门就工程的总体质量、功能实现等方面进行检查，部门就工程的总体质量、功能实现等方面进行检查，经检查符合有关标准以后，编制竣工验收报告和竣经检查符合有关标准以后，编制竣工验收报告和竣工决算，同时项目交付使用。工决算，同时项目交付使用。竣工验收竣工验收 4还有一个概念还有一个概念l 竣工决算。决算。经济管理学院经济管理学院2024/7/28投资项目管理周期投资项目管理周期生产经营时期生产经营时期v项目建成项目建成投入生产或使用投入生产或使用到到报废清理为止报废清理为止的全过的全过程。程。n实现项目功能实现项目功能n试运行试运行达到全部生产能力达到全部生产能力实现预期的投资实现预期的投资效益；效益；n后评价后评价项目运行两年后项目运行两年后n全面总结和分析项目实施的各个阶段中取得的经验全面总结和分析项目实施的各个阶段中取得的经验和存在的问题，为不断改进项目管理水平积累资料和存在的问题，为不断改进项目管理水平积累资料和经验。和经验。经济管理学院经济管理学院2024/7/28贷款项目管理周期贷款项目管理周期2执行时期执行时期付款阶段付款阶段1 准备时期准备时期3回收总结时期回收总结时期经济管理学院经济管理学院v贷款项目管理周期是指贷款项目管理周期是指银行等金融机构银行等金融机构对对贷款项目贷款项目进行进行管理管理的全过程。它是从的全过程。它是从资金供应者资金供应者的角度出发，关注所的角度出发，关注所投入的资金在项目实施的各个阶段的运行状况，以保证投入的资金在项目实施的各个阶段的运行状况，以保证资金的增值和偿还得以顺利实现。资金的增值和偿还得以顺利实现。2024/7/28贷款项目管理周期贷款项目管理周期准备时期准备时期v基础基础项目机会研究报告（或项目建议书）和项目机会研究报告（或项目建议书）和可行性研究报告。可行性研究报告。n初选初选 n银行根据国家的经济发展战略规划和有关政策，在银行根据国家的经济发展战略规划和有关政策，在初步调查研究的基础上，分析各个项目主办者提交初步调查研究的基础上，分析各个项目主办者提交的机会研究报告的机会研究报告(或项目建议书或项目建议书)，从中挑选出符合，从中挑选出符合银行经营目标银行经营目标和和贷款条件贷款条件的备选项目。的备选项目。n评估评估项目评估报告项目评估报告 n作出项目作出项目贷款结论贷款结论 是否提供贷款；是否提供贷款；n签订签订贷款合同贷款合同。经济管理学院经济管理学院2024/7/28贷款项目管理周期贷款项目管理周期执行时期执行时期v发放贷款发放贷款 结合项目进度结合项目进度；v监督监督 资金的数量和用途资金的数量和用途；经济管理学院经济管理学院保证贷款得到了保证贷款得到了合理合理有效有效的使用，以促进的使用，以促进项目按期建成投入使项目按期建成投入使用，及时实现投资效用，及时实现投资效益。益。2024/7/28贷款项目管理周期贷款项目管理周期回收总结时期回收总结时期v回收回收n收回全部贷款收回全部贷款本金本金和和利息利息；n成功标准：成功标准：按时按量按时按量的回收的回收；n监督职能监督职能：对项目运行过程中，尤其是运行初期：对项目运行过程中，尤其是运行初期存在存在的问题的问题提出改进的建议，使项目的效益得到顺利实现，提出改进的建议，使项目的效益得到顺利实现，进而保证银行贷款回收工作的质量。进而保证银行贷款回收工作的质量。v后评估后评估n与准备时期的项目评估报告进行对比；与准备时期的项目评估报告进行对比；n发现问题、总结经验；发现问题、总结经验；n为以后的贷款项目管理积累资料。为以后的贷款项目管理积累资料。经济管理学院经济管理学院案例案例2024/7/28经济管理学院经济管理学院2024/7/28经济管理学院经济管理学院2024/7/28经济管理学院经济管理学院2024/7/28经济管理学院经济管理学院v对比投资项目管理周期和贷款项目管理周期可以对比投资项目管理周期和贷款项目管理周期可以看出，项目评估处于项目前期工作的关键阶段，看出，项目评估处于项目前期工作的关键阶段，是银行参与项目投资决策的一项重要工作。它既是银行参与项目投资决策的一项重要工作。它既是银行贷款决策的依据，又会对项目主办者作出是银行贷款决策的依据，又会对项目主办者作出投资决策产生重大影响。投资决策产生重大影响。2024/7/28经济管理学院经济管理学院2024/7/28政府对投资项目的管理政府对投资项目的管理v审批、核准和备案审批、核准和备案n对于政府投资项目，继续实行审批制；对于政府投资项目，继续实行审批制；n对于企业不使用政府性资金投资建设的项目，区别不对于企业不使用政府性资金投资建设的项目，区别不同情况实行核准制和备案制。同情况实行核准制和备案制。对重大项目和限制类项目从维护公共利益的角度进行对重大项目和限制类项目从维护公共利益的角度进行核准，其他项目无论规模大小，均改为备案制。核准，其他项目无论规模大小，均改为备案制。经济管理学院经济管理学院2024/7/284万亿投资项目的管理万亿投资项目的管理v国务院：国务院：2010年底前投资年底前投资4万亿扩大内需万亿扩大内需 v进京抢进京抢4万亿投资项目万亿投资项目 发改委周边宾馆爆满发改委周边宾馆爆满 v发改委公布发改委公布4万亿投资构成及中央投资项目最新进万亿投资构成及中央投资项目最新进展展v中央中央4万亿计划万亿计划2472个投资项目中发现问题个投资项目中发现问题2151个个经济管理学院经济管理学院v假假设你是一家公司的你是一家公司的财务人人员，该公司公司经营着一个着一个酒店，由于酒店，由于该酒店建酒店建设于于20世世纪60年代，硬件年代，硬件设施已施已经严重老化，不能重老化，不能满足当前市足当前市场的需求。公司的需求。公司的高的高层管理者管理者们正考正考虑解决解决该问题，目前有两个方，目前有两个方案。一个方案是改造案。一个方案是改造现有的酒店，在原有建筑有的酒店，在原有建筑结构构框架内大面框架内大面积更新硬件更新硬件设施；另一方案是拆除施；另一方案是拆除该酒酒店，在原址上重新建店，在原址上重新建设新酒店。新酒店。现请你你对这两个方两个方案案进行分析，描述你行分析，描述你应该分析哪些内容。分析哪些内容。2024/7/28经济管理学院经济管理学院