集团资金计划培训课件

1 1集团资金方案培训集团资金方案培训2 2目目 录录培训内容培训内容2培训背景及目的培训背景及目的1存在问题及改善建议存在问题及改善建议3后续时间进度安排后续时间进度安排43 3一、培训背景及目的一、培训背景及目的 培训背景培训背景 加强集团资金集中化管理，确保资金平安、加强集团资金集中化管理，确保资金平安、提高资金收益率。提高资金收益率。目前现状目前现状 集团整体资金方案模板不统一、数据口径集团整体资金方案模板不统一、数据口径不一致，导致集团合并资金方案出现数据不准确、不一致，导致集团合并资金方案出现数据不准确、上报不及时等现象，影响了集团整体资金的平安、上报不及时等现象，影响了集团整体资金的平安、高效使用。高效使用。培训目的培训目的 统一资金方案的模板及数据口径，确保资统一资金方案的模板及数据口径，确保资金方案编制及时、准确，加强集团对重点工程的金方案编制及时、准确，加强集团对重点工程的资金管控。资金管控。4 4二、二、培训内容培训内容5 5 二、二、培训内容：资金日报培训内容：资金日报 单位：人民币元、美元、日元单位：人民币元、美元、日元1.现金为库存现金；2.银行存款分币种分期限；3.其他货币资金为保证金，分币种分期限；4.标黄行为汇总行，为折人民币金额；5.其他行工程为本币金额；主要包括:转账、存取保证金、汇票承兑、结汇、购汇等业务20212021年年8 8月月8 8日日单位：单位：XXXX公司公司各账户期末余额原那么上与每日银行账户余额一致注：注：20212021年年8 8月月8 8日日 100USD/RMB=617.03 100JPY/RMB=6.3717 100USD/RMB=617.03 100JPY/RMB=6.3717货币资金=现金+银行存款+其他货币资金+汇票；可用资金=现金+银行存款6 6存量资金收益率计算方法1、权责发生制注:协定存款起存额及以下局部按活期计息，以上局部按协定利率计息；存款利率以实际利率为准；举例：人民币口径收益率DAY=0.35%*10+1.15%*20+1.35%*100/130=1.24%总量资金口径收益率DAY=0.35%*10+1.15%*20+1.35%*100+0.05%*200+0.0001%*10/340=0.50%人民币口径收益率WEEK=1.24%*130/642+1.21%*120/642=1.27%总量资金口径收益率WEEK=0.50%*340/1675+0.45%*346/1675=0.48%二、二、培训内容：资金日报培训内容：资金日报 7 7存量资金收益率计算方法2、收付实现制注:平均存款余额=期初存款余额+期末存款余额/2；实收利息为实际的利息收入；举例：人民币收益率QUARTER=0.8/【130+150/2】*4=2.29%人民币收益率SEMESTER=0.8+1.0/【130+140/2】*2=2.67%人民币收益率YEAR=0.8+1.0+0.9+0.9/【130+145/2】=2.62%总量资金收益率QUARTER=1.0/【340+360/2】*4=1.14%总量资金收益率SEMESTER=1.0+1.2/【340+350/2】*2=1.28%总量资金收益率YEAR=1.0+1.2+1.1+1.1/【340+355/2】=1.27%二、二、培训内容：资金日报培训内容：资金日报 8 8存量资金收益率报送要求1、各现地每日报送人民币资金及总量资金收益率DAY指标，并说明收益率波动原因；2、各现地每周在周报里报送人民币资金及总量资金收益率WEEK指标，并对本周的收益率变动情况作出解释说明；3、按照收付实现制原那么，现地按季度、半年度及年度报送人民币资金及总量资金收益率指标，并作出比照分析；二、二、培训内容：资金日报培训内容：资金日报 9 9 二、培训内容：滚动资金方案二、培训内容：滚动资金方案滚动周资金方案-经营期单位：百万元单位：百万元1010 二、培训内容：滚动资金方案二、培训内容：滚动资金方案滚动月资金方案-经营期单位：百万元单位：百万元1111 二、培训内容：滚动资金方案二、培训内容：滚动资金方案滚动月资金方案-全面预算工程1212单位：百万元单位：百万元表头设计1、单位统一为百万；2、时间范围包含整个工程期；3、需包含工程预算总金额列；4、预算当期列用黄色圈出。内容设计：1、资金余额包含可用资金及保证金；2、原那么上按照可研的工程列示收支；3、存退保证金用“保证金发生净额列示；二、培训内容：滚动资金方案二、培训内容：滚动资金方案滚动周/月资金方案-工程建立期1313单位：亿元单位：亿元按照工程实际进度及时更新本年度按月展开重要筹资节点需标注备注描述工程根本情况及问题点 二、培训内容：滚动资金方案二、培训内容：滚动资金方案滚动周/月资金方案-工程建立期1414工程性资金：1、工程建立资金即产线建立工程投资资金；2、产线升级改造工程资金产线扩产、改造等工程资金；3、其他专项资金企业承担的专项工程所需资金，例如：新型显示创新开展工程专项资金等；4、技术创新资金仅集团总部有此项。单位：亿元单位：亿元反映全集团的资金情况 二、培训内容：滚动资金方案小结二、培训内容：滚动资金方案小结集团整体资金情况表1515单位：百万元单位：百万元需包含年初预算列根据中心资金方案投资支出明细编制，数额需核对一致根据年初事业方案投资工程预算分类，改造类的投资支出列入“其他前期工程尾款根据上年度执行情况过入本年度投资方案需分币种列示需包含跨年度支出 二、培训内容：月度投资方案二、培训内容：月度投资方案月度投资方案表1616 二、培训内容：二、培训内容：B2资金管理经历分享资金管理经历分享B2日常资金管理流程介绍一、资金方案管理制度一、资金方案管理制度1、明确规定资金方案提交时间、请款单据提交时间、资金方案担当的职责等；2、向各部门请款传达资金方案管理制度，强调资金方案的重要性，确保各部门及时精准提交资金方案。二、编制周资金方案二、编制周资金方案1、重点在于熟悉公司每笔收支业务；2、与相应请款担当多沟通，确保每笔收支方案的精准；3、每个工程编制方法(重点在销售回款、材料付款方案及投资方案的编制)。1717三、监控资金方案的执行三、监控资金方案的执行1、做好?部门请款台账?管理；2、接收各部门提交请款单据时，检查是否提交资金方案；四、周资金报告四、周资金报告1、总体概括未来四周资金收支情况，及四周后公司可用资金余额；2、主要结算银行月度资金安排；3、各银行存款构造预测表；3、检查请款单据上付款时间，与系统按账期计算付款时间是否一致；4、每周三检查是否本周已提交资金方案的还未提交请款单据，并及时向相关请款担当了解具体原因。4、本周各银行资金安排；5、截止到上周五各银行存款情况。二、培训内容：二、培训内容：B2资金管理经历分享资金管理经历分享1818五、月度资金方案执行情况分析报告五、月度资金方案执行情况分析报告1、月度资金方案执行情况；2、方案与实际差异具体分析及解决方案：3、本月已采取的改善措施及改善成果；4、下一个月的月度资金方案及资金总体状况。销售回款材料款：人民币/美元 二、培训内容：二、培训内容：B2资金管理经历分享资金管理经历分享1919 三、存在问题及改善建议三、存在问题及改善建议2020三、存在问题及改善建议三、存在问题及改善建议资金日报常见问题1、日报报送不及时甚至不报。日报具有很强的时效性，原那么上要求各现地当日日报当日报送，如有特殊情况，最迟于第二日早上9:30之前报送。2、日报格式分级组合显示问题具体账户不应在一级显示里出现标准模板2121三、存在问题及改善建议三、存在问题及改善建议资金日报常见问题3、日报格式-定活期分开人民币定期保证金活期与定期保证金分开列示标准模板2222资金日报常见问题4、公式链接错误。日报中有大量的链接公式，随意修改日报格式容易导致链接错误，从而使得日报数不准确。本期转入转出数不一致且差异很大，必定不是结汇购汇所致，肯定有问题原来是删减行工程时，公式链接出现了问题三、存在问题及改善建议三、存在问题及改善建议2323三、存在问题及改善建议三、存在问题及改善建议资金日报常见问题5、收支分类错误转入转出不一致，且一方无金额，肯定出现了错记、漏记等情况保证金释放，即资金从保证金户转入活期户，属于内部划转24241、不按照明细中的下拉菜单填报日常费用明细表日常费用明细表滚动周/月资金方案常见问题三、存在问题及改善建议三、存在问题及改善建议2525 三、存在问题及改善建议三、存在问题及改善建议滚动周/月资金方案常见问题2、随意修改模板中的公式2626 三、存在问题及改善建议三、存在问题及改善建议3、缺乏自我核查4、不填报回款明细中的其他收入类别滚动周/月资金方案常见问题2727 5、汇票转让业务记录不正确：如发生汇票转让业务须同时以下两张明细表中记录，可以反映汇票的支付类别和汇票余额的减少。三、存在问题及改善建议三、存在问题及改善建议材料及备件款明细汇票承兑转让明细滚动周/月资金方案常见问题2828 三、存在问题及改善建议三、存在问题及改善建议购汇统计表数据来源：货币风险科美元操作统计表数据来源：货币风险科6、购汇信息填报不沟通不交流(1)滚动周/月资金方案常见问题2929 三、存在问题及改善建议三、存在问题及改善建议滚动周/月资金方案常见问题6、购汇信息填报不沟通不交流(2)3030 三、存在问题及改善建议三、存在问题及改善建议B3回款明细表B4材料及备件款明细7、内部交易现地之间不核对滚动周/月资金方案常见问题3131 三、存在问题及改善建议三、存在问题及改善建议滚动周/月资金方案常见问题8、填报周数不正确3232 三、存在问题及改善建议三、存在问题及改善建议滚动周/月资金方案常见问题9、随意更改期初资金3333 三、存在问题及改善建议三、存在问题及改善建议10、期末可用资金为负滚动周/月资金方案常见问题3434 三、存在问题及改善建议三、存在问题及改善建议滚动周/月资金方案常见问题11、汇票余额为负数35351节假日期间周数统计错误；2填报明细表，错填金额数；3月报数据来源不一致；4新业务发生随意调整格式；5现地资金方案调整不能和中心及时沟通；6没能及时做好新人资金方案工作培训。三、存在问题及改善建议三、存在问题及改善建议滚动周/月资金方案常见问题12、其他问题3636分类错误期初只反映可支配余额只反映了信用证保证金，未反映保函保证金等应将利息与本金拆分列示单位：万元单位：万元单位未统一为百万 三、存在问题及改善建议三、存在问题及改善建议工程建立期资金方案常见问题*工程工程37371、未标注实际数还是预测数；2、未反映周资金方案。未将资金余额进展分类未参加预算总金额列存入的保证金列为支出单位：千元单位：千元单位未统一为百万元 三、存在问题及改善建议三、存在问题及改善建议工程建立期资金方案常见问题*工程工程3838仅有资金支出预算，尚未提供包含期初余额、资金来源预测的资金方案季度滚动，尚未有周度数据暂未预测分摊单位：百万元单位：百万元 三、存在问题及改善建议三、存在问题及改善建议工程建立期资金方案常见问题*工程工程3939四、四、后续时间进度安排后续时间进度安排注：五大事业群指显示器件事业群、整机代工事业群、品牌事业群、光科技事业群、特品事业群；其他子公司包括真空技术、真空电器、北旭、半导体、英赫、置业、松下彩管、能源科技。4040谢谢 谢谢 ！4141附、培训议程安排附、培训议程安排