2014年银行信贷基础知识

章 1 银 行 信 贷 是 指 商 业 银 行 及 其 他 金 融 机 构 按 约 定 的 条 件 向 借款 人 贷 出 货 币 资 金 ， 到 期 收 回 本 息 的 信 用 行 为 。要 点 以 银 行 为 中 介 进 行 的 。 不 同 于 国 家 信 用 、 商 业 信用 、 民 间 信 用 。 专 指 货 币 借 贷 ， 而 不 是 实 物 借 贷 。 以 偿 还 计 息 为 条 件 。 银 行 信 贷 的 内 容 公 开 挂 牌 ， 具 备 经 营 条 件 。 -银 监 会 批 准 的 金 融 机 构 接 受 公 众 的 货 币 存 入 ， 成 为 公 众 的 债 务 人 。 为 缺 钱 者 提 供 融 资 贷 款 。 为 公 众 提 供 存 贷 款 服 务 之 外 的 其 他 服 务 ， 如 转 账 结 算 。 要 点 ： 银 行 既 作 为 债 权 人 ， 又 作 为 债 务 人 。 银 行 先 吸 收 资 金 ， 筹 集 资 金 ， 然 后 运 用 资 金 ， 进 行 放 贷 。 银行 借 与 贷 ， 都 是 信 用 的 范 畴 ， 统 一 构 成 银 行 信 贷 。 信 贷 资 金 运 动 不 同 于 以 往 的 邮 储 资 金 运 用 银 行 信 贷 资 金 运 动 过 程 吸 收 存 款 发 放 贷 款 收 回 贷 款 偿 还 存款 人 本 息 银 行 信 贷 资 金 运 动 的 要 求 贯 彻 商 业 信 贷 原 则 。 -银 行 必 须 重 视 资 金 的 安 全 性 、 效 益 性 、 流 动 性 。 -偿 还 计 息 ， 且 贷 款 利 率 高 于 存 款 利 率 。 与 国 民 经 济 运 行 相 结 合 。 贷 款 政 策 ： 是 商 业 银 行 在 进 行 贷 款 活 动 中 必 须 遵 循的 国 家 政 策 和 方 针 。贷 款 总 量 政 策贷 款 投 向 政 策贷 款 利 率 政 策 贷 款 总 量 政 策 -它 是 中 央 银 行 按 照 一 定 时 期 国 民 经 济 发 展 的 各 项 计 划和 各 商 业 银 行 组 织 、 筹 措 、 融 通 资 金 的 可 能 ， 对 商 业 银 行 核 定一 个 年 度 （ 或 季 度 ） 贷 款 的 最 高 限 额 。贷 款 总 量 管 理 ；资 产 负 债 比 例 管 理 及 风 险 管 理 ；控 制 货 币 供 应 量 ； 关 键 词 语 ： 信 贷 控 制 政 策 信 贷 控 制 政 策 摘 要 ： 央 行 在 2007年 末 的 窗 口 指 导 中 实 质 上 引 入 了 信 贷 限 额 控 制 。 由 此 招 致 了 一 些 舆论 的 批 评 ， 甚 至 被 一 些 权 威 学 院 派 人 士 斥 之 为 “ 计 划 体 制 的 回 潮 ” 和 “ 市 场 化 改 革 的倒 退 ” 。 在 2008年 的 货 币 政 策 中 ， 最 受 非 议 的 是 央 行 在 去 年 末 “ 窗 口 指 导 ” 中 实际 引 入 的 信 贷 限 额 管 理 。 然 而 ， 从 考 察 调 控 目 标 与 政 策 手 段 是 否 匹 配 的 角 度 ，当 前 央 行 所 采 取 的 “ 货 币 、 信 贷 双 稳 定 ” 的 政 策 取 向 是 很 有 针 对 性 的 。 当 然 ，还 应 该 考 虑 如 何 对 既 定 额 度 进 行 有 效 分 配 ， 实 现 资 源 最 优 配 置 的 效 果 。评 价 ： 贷 款 利 率 政 策 服 务 居 民 服 务 三 农 服 务 中 小 企 业“ 各 级 邮 政 储 蓄 机 构 办 理 小 额 贷 款 业 务 必 须 严 格 遵 循 国 家 法 律法 规 ， 执 行 国 家 产 业 政 策 。 ”-中 国 邮 政 储 蓄 银 行 小 额 贷 款 业 务 管 理 办 法 （ 试 行 ） 贷 款 原 则 ： 是 在 贷 款 发 放 和 收 回 过 程 中 必 须 遵 循 的准 则 。 它 是 信 贷 方 针 、 政 策 的 具 体 体 现 ， 在 商 业 银 行 审核 、 发 放 、 收 回 贷 款 全 过 程 中 具 有 强 有 力 的 约 束 作 用 。 第 四 条 小 额 贷 款 产 品 设 计 实 行 “ 小 额 速 贷 、 整 贷 零 还 、 有 偿使 用 、 持 续 发 展 ” 的 原 则 ，以 “ 小 额 、 流 动 、 分 散 ” 为 基 本 信 贷 原 则 ，以 “ 安 全 性 、 流 动 性 、 效 益 性 ” 为 经 营 原 则 。-中 国 邮 政 储 蓄 银 行 小 额 贷 款 业 务 管 理 办 法 （ 试 行 ） 概 念 贷 款 的 安 全 性 原 则 ， 就 是 指 贷 款 的 分 配 和 使 用 保证 贷 款 本 息 不 受 损 失 。 “ 安 全 性 ” 在 这 里 包 涵 着 两 重 意 义 ： 一 ： 指 作 为 受 信 的 借 款 方 ,要 保 证 贷 款 在 使 用 过 程中 不 致 于 产 生 贷 款 本 息 的 漏 损 ； 二 ： 银 行 要 保 证 贷 款 的 发 放 或 分 配 ,不 致 于 引 起 存款 提 取 时 受 到 损 失 的 威 胁 或 影 响 ； 概 念 贷 款 的 流 动 性 原 则 ,是 指 银 行 在 以 最 小 的 损 失 或 者是 无 损 失 的 状 态 下 ,把 贷 款 资 产 转 换 为 现 金 的 能 力 。 其 一 ： 是 在 全 部 的 资 产 负 债 中 ,商 业 银 行 应 经 常 性 地保 持 对 负 债 的 及 时 支 付 能 力 ,根 据 情 况 建 立 第 二 准 备 金制 度 ； 其 二 ： 是 要 求 借 款 企 业 在 整 个 资 产 营 运 的 过 程 中 ,能够 保 持 变 现 的 能 力 以 确 保 及 时 归 还 银 行 贷 款 的 程 度 . 概 念 贷 款 的 效 益 性 原 则 ， 是 指 贷 款 的 分 配 和 使 用 都 必须 以 最 小 的 贷 款 投 入 或 费 用 ， 取 得 最 大 的 收 益 或 效 用 。 银 行 信 贷 首 先 是 考 虑 银 行 自 身 的 经 济 效 益 ， 同 时也 要 考 虑 企 业 客 户 效 益 和 社 会 效 益 。 商 业 银 行 在 贷 款 业 务 经 营 中 ,必 须 坚 持 贷 款 的管 理 原 则 ,做 到 “ 安 全 性 ” ,“ 流 动 性 ” 和 “ 效 益性 ” 三 者 的 最 优 组 合 ,实 现 “ 三 性 ” 的 统 一 . 通 常 情 况 下 ,“ 三 性 ” 之 间 又 表 现 出 相 互 对 立和 制 约 的 关 系 。 安 全 性 是 前 提流 动 性 是 条 件 效 益 性 是 目 标 及 时 检 查-准 确 测 算 贷 款 资 产 的 风 险-根 据 风 险 ， 确 定 不 同 利 率 水 平 。收 回 有 问 题 的 贷 款 。 科 学 地 配 置 银 行 的 资 产 与 负 债-积 极 加 强 负 债 的 流 动 性 管 理 -在 保 证 贷 款 安 全 性 和 适 度 流 动 性 的 基 础 上 ,尽 可 能 的 扩 大贷 款 规 模 ,提 高 利 差 收 益 能 力提 高 贷 款 的 运 用 系 数 ,加 速 信 贷 资 金 的 周 转 。企 业 要 尽 可 能 地 节 约 资 金 使 用 ,减 少 资 金 占 用 ,提 高 贷 款的 产 出 水 平-在 国 家 宏 观 经 济 政 策 的 指 导 下 ,合 理 投 放 贷 款 ,“ 扶 优 限劣 ” ,提 高 贷 款 的 盈 利 能 力 ,提 高 贷 款 增 加 国 民 收 入 的 能 力 。 贷 款 政 策 与 贷 款原 则 的 关 系 ? 贷 款 的 种 类 按 照 贷 款 的 特 点 不 同 划 分普 通 贷 款 特 别 贷 款商 业 贷 款 特 别 贷 款 其 他 信 贷 形 式 透支 贷款承诺 出口信贷 福费廷 消费信贷 住房贷款 银团贷款 BOT 分 期 偿 还 贷 款 信 用 证 一 次 偿 还 信 贷 一 贷 款 期 限贷 款 期 限 银 行 将 贷 款 贷 给 借 款 人 到 贷 款 收 回 的 时 间 。 包 括 贷款 宽 限 期 和 贷 款 偿 还 期 。 贷 款 期 限 要 在 银 行 与 借 款 人 签 订 的 贷 款 合 同 中 注 明 。国 际 通 行 贷 款 期 限 的 认 定 。二 贷 款 展 期何 为 展 期 ？ 谁 决 定 ？ 短 期 贷 款 展 期 ： 期 限 累 计 不 得 超 过 原 贷 款 期 限 。 中 期 贷 款 展 期 ： 期 限 累 计 不 得 超 过 原 贷 款 期 限 的 一 半 。 长 期 贷 款 展 期 ： 期 限 累 计 不 得 超 过 3年 。 贷 款 利 率 目 前 我 国 利 率 尚 未 市 场 化 ， 所 以 ， 贷 款 利 率 决 定 权 仍 有 人行 掌 握 ， 但 人 行 规 定 了 各 金 融 机 构 的 贷 款 浮 动 权 。 贷 款 利 率 要 在 贷 款 合 同 中 载 明 。 “ 小 额 贷 款 利 率 实 行 风 险 定 价 原 则 ， 总 行 综 合 考 虑 资 金 成 本 、 央 行 基 准利 率 、 通 货 膨 胀 率 、 经 营 成 本 、 贷 款 损 失 风 险 、 管 理 成 本 及 金 融 市 场 行 情 等 因 素 制 定 全 国 的 贷 款 产 品 利 率 和 浮 动 范 围 。 各 一 级 分 行 信 贷 业 务 部 根 据 自 身实 际 经 营 情 况 和 当 地 信 贷 竞 争 程 度 ， 在 总 行 制 定 的 贷 款 产 品 利 率 浮 动 范 围 内确 定 各 自 的 利 率 浮 动 区 间 及 相 应 的 利 率 优 惠 政 策 ， 并 向 总 行 报 备 。 ” -中 国 邮 政 储 蓄 银 行 小 额 贷 款 业 务 管 理 办 法 人 民 币 贷 款 利 率 一 般 是 按 照 总 行 规 定 的 利 率 执 行 ； 贷 款 期 间 的 利 率 变 动 根 据 总 行 规 定 执 行 ； 如 果 贷 款 期 限 加 上 原 期 限 达 到 新 的 利 率 期 限 档 次 的 ， 从 展 期之 日 起 按 新 的 期 限 档 次 利 率 计 收 ； 逾 期 贷 款 利 率 按 总 行 规 定 的 利 率 执 行 ； 挤 占 、 挪 用 贷 款 按 总 行 规 定 的 利 率 进 行 罚 息 ； 费 率 按 总 行 的 有 关 规 定 执 行 。 具 体 确 定 利 率 与 费 率 时 ， 还 应 根 据 国 家 金 融 政 策 的 有 关 规 定 、客 户 的 具 体 情 况 、 还 款 的 风 险 、 同 业 竞 争 、 与 客 户 的 关 系 、 银 行 的资 金 筹 集 成 本 等 进 行 。 银 行 信 贷 业 务 利 率 执 行 的 一 些 基 本 政 策 二 、 贷 款 利 息 的 计 收1、 正 常 贷 款 期 限 内 的 按 贷 款 合 同 规 定 的 利 率 计 息 。2、 贷 款 展 期 的 则 应 把 原 贷 款 期 限 加 上 展 期 期 限 后 ， 达 到 哪 个 档 次期 限 则 按 哪 个 档 次 计 息 。3、 贷 款 逾 期 计 收 罚 息 。 贷 款 逾 期 之 后 对 逾 期 本 息 计 收 罚 息 ， 逾 期 罚 息 采 取 按 日 计 息 的 方 式 ； 逾 期罚 息 利 率 为 贷 款 执 行 利 率 基 础 上 加 收 50%4、 未 按 合 同 约 定 用 途 使 用 贷 款 需 要 按 照 罚 息 利 率 加 收 罚 息 。 挪 用 贷 款 罚 息 利 率 为 贷 款 执 行 利 率 基 础 上 加 收 100%。 若 贷 款 既 逾 期 又 违 约 ，罚 息 利 率 择 其 重 者 。 5、 贷 款 贴 息 ： 根 据 国 家 政 策 ， 为 了 促 进 某 些 产 业 和 地 区 经 济 的 发展 ， 有 关 部 门 可 以 对 贷 款 补 贴 利 息 。 如 国 家 助 学 贷 款 。 6、 贷 款 停 息 、 减 息 、 缓 息 、 免 息 。 各 商 业 银 行 无 权 决 定 这 些 项 目 ，必 须 按 国 务 院 有 关 规 定 具 体 办 理 。 这 是 对 贷 款 银 行 的 保 护 和 约 束 。 贷 款 对 象 ： 是 指 银 行 对 哪 些 部 门 、 企 业 、 单 位 和 个 人 发 放 贷 款 。 其 实 质 是 选择 贷 款 投 向 ， 确 定 贷 款 范 围 和 结 构 。农 户 小 额 贷 款 业 务 ： 对 象 主 要 为 具 有 完 全 民 事 行 为 能 力 ， 身 体 健 康 ， 具 备 劳 动 生产 经 营 能 力 、 能 恪 守 信 用 的 农 户 或 农 村 个 体 经 营 户 ； 微 小 企 业 主 贷 款 对 象 ： 主 要 为 经 工 商 行 政 管 理 部 门 核 准 登 记 并 有 固 定 的 生 产 经营 场 所 ， 产 品 有 销 路 、 经 营 有 效 益 、 经 营 者 素 质 好 、 能 恪 守 信 用 的 各 类 私 营 企 业主 、 个 体 工 商 户 和 城 镇 个 体 经 营 者 等 。 -中 国 邮 政 储 蓄 银 行 小 额 贷 款 业 务 管 理 办 法 （ 试 行 ） 商 业 银 行 贷 款 对 象 的 确 定 ：一 要 反 映 信 贷 资 金 运 动 的 本 质 要 求二 要 符 合 商 业 银 行 贷 款 原 则 的 要 求三 要 体 现 货 款 投 向 政 策 的 要 求 1 经 营 的 合 法 性 2 经 营 的 独 立 性 3 有 一 定 数 量 的 自 有 资 金 4 在 银 行 开 立 基 本 账 户 5 有 按 期 还 本 付 息 的 能 力申 请 借 款 应 具 备 的 基 本 条 件 借 款 人 （ 自 然 人 ） 应 当 符 合 的 要 求 借 款 人 除 具 备 贷 款 的 资 格 ， 具 有 基 本 条 件 外 ， 在 贷款 时 还 必 须 符 合 以 下 要 求 1、 具 有 合 法 身 份 证 件 或 境 内 有 效 居 住 证 明 。 2、 具 有 完 全 民 事 行 为 能 力 。 3、 信 用 良 好 ， 有 稳 定 的 收 入 和 资 产 ， 具 备 按 期 还 本 付 息 能 力 。 4、 管 理 机 构 另 有 规 定 的 除 外 。 借 款 人 （ 法 人 ） 应 当 符 合 的 要 求 借 款 人 除 具 备 贷 款 的 资 格 ， 具 有 基 本 条 件 外 ， 在 贷款 时 还 必 须 符 合 以 下 要 求 1、 依 法 办 理 工 商 登 记 的 法 人 ， 并 且 已 经 连 续 办 理 了 年 检 手 续 ； 2、 有 合 法 稳 定 的 收 入 或 收 入 来 源 ， 具 备 按 期 还 本 付 息 能 力 ； 3、 已 开 立 基 本 账 户 、 一 般 存 款 账 户 ； 4、 按 照 中 国 人 民 银 行 的 有 关 规 定 ， 应 持 有 贷 款 卡 ； 5、 管 理 机 构 另 有 规 定 的 除 外 。 借 款 人 的 权 利 1、 可 以 自 主 向 主 办 行 或 某 一 银 行 的 营 业 机 构 申 请 贷 款 。 主办 行 指 基 本 账 户 所 在 银 行 。 2、 有 权 按 合 同 约 定 提 取 和 使 用 全 部 贷 款 。 银 行 强 令 企 业 在账 户 上 保 留 资 金 会 加 大 借 款 人 的 成 本 。 3、 有 权 拒 绝 借 款 合 同 以 外 附 加 条 件 。 4、 有 权 向 贷 款 银 行 的 上 级 和 人 民 银 行 反 映 举 报 有 关 情 况 。 借 款 人 的 义 务 1、 如 实 提 供 银 行 要 求 的 资 料 。 开 户 行 、 账 号 、 存 贷 款 余 额 、企 业 情 况 。 2、 接 受 银 行 对 企 业 使 用 贷 款 、 生 产 经 营 情 况 的 监 督 3、 按 借 款 合 同 约 定 用 途 使 用 贷 款 。 4、 按 期 偿 还 贷 款 本 息 。 5、 将 债 务 转 让 给 他 人 的 应 取 得 银 行 的 同 意 。 债 务 人 的 变 更 直接 影 响 银 行 贷 款 能 否 收 回 。 6、 有 危 机 贷 款 安 全 的 情 况 ， 应 当 及 时 通 知 贷 款 人 ， 并 采 取 保全 措 施 。 对 借 款 人 的 限 制 不 得 在 一 个 贷 款 人 同 一 辖 区 内 的 两 个 或 两 个 以 上 同 一 分 支机 构 取 得 贷 款 。 不 得 向 贷 款 人 提 供 虚 假 的 报 表 。 不 得 用 贷 款 从 事 股 本 性 投 资 。 不 得 用 贷 款 在 有 价 证 券 、 期 货 等 方 面 从 事 投 机 经 营 。 不 得 从 事 房 地 产 投 机 。 不 得 套 取 贷 款 用 于 非 法 贷 款 ， 获 取 收 益 。 不 得 违 反 国 家 规 定 使 用 外 币 贷 款 。 不 得 采 取 欺 诈 手 段 获 取 银 行 贷 款 。 贷 款 人 必 须 是 ： 经 国 务 院 银 行 监 督 管 理 机 构 批 准 经 营 贷 款 业 务 ； 持 有 国 务 院 银 行 监 督 管 理 机 构 颁 发 的 金 融 许 可 证 ； 并 经 工 商 行 政 管 理 部 门 核 准 登 记 。 贷 款 的 程 序 客 户 申 请 银 行 受 理 贷 前 调 查 评 估 控 制 风 险信 用 度还 款 意 愿 还 款 能 力齐 全 性真 实 性 请 记 住 1080-10法 则首 要 目 标 ：第 二 目 标 ： 信 用 分 析 的 方 法 “ 6C” 法 ： 品 德 (Character)、 能 力 （ Capacity） 、 资 本（ Capital） 、担 保 （ Collateral） 、 环 境 条 件 （ Condition） 和 事 业 的 连 续 性 （ Continuity） “ 5W” 法 ： 借 款 人 （ Who） 、 借 款 用 途 （ Why） 、 还 款 期 限（ When） 、 担 保 物 （ What） 及 如 何 还 款 （ How） “ 5P” 法 ： 个 人 因 素 （ Personal） 、 目 的 因 素 （ Purpose） 、 偿 还 因素 （ Payment） 、 保 障 因 素 （ Protection） 和 前 景 因 素 （ Perspective） 贷 中 审 查 贷 款 风 险 管 理 贷 款 审 批 签 订 借 款 合 同 贷 后 检 查 贷 款 展 期 是 指 在 办 理 信 贷 业 务 过 程 中 ， 将 、 、 、等 环 单 元 的 工 作 职 责 分 解 ， 由 不 同 经 营 层 次和 不 同 部 门 （ 岗 位 ） 承 担 。 实 现 信 贷 业 务 前 后 台 分 离 ，审 批 环 节 与 营 销 、 发 放 环 节 分 离 。形 式 ： 岗 位 分 离 部 门 分 离 信 贷 决 策 涉 及 到 四 个 关 键 环 单 元 ， 即 调 查 、 审 查 、 审 批 和 贷后 管 理 ， 因 此 相 应 的 建 立 了 四 个 主 责 任 人 制 度 。1、 调 查 主 责 任 人 制 度 。 对 信 贷 业 务 贷 前 调 查 的 真 实 性 负 责 ； 商业 银 行 办 理 权 限 内 的 贷 款 业 务 ， 信 贷 员 为 调 查 主 责 任 人 .2、 审 查 主 责 任 人 制 度 。 对 审 查 的 信 贷 业 务 的 合 规 合 法 性 负 责 ；商 业 银 行 办 理 权 限 内 的 贷 款 业 务 ， 商 业 银 行 主 任 为 审 查 主 责 任 人 。 3、 审 批 主 责 任 人 制 度 。 对 信 贷 业 务 负 审 批 责 任 ； 商 业 银 行 办 理权 限 内 的 贷 款 业 务 ， 商 业 银 行 审 贷 小 组 为 审 批 主 责 任 人 ， 集 体 承担 审 批 责 任 ， 其 中 组 长 的 责 任 为 70%。 4、 经 营 主 责 任 人 制 度 。 对 信 贷 业 务 的 贷 后 监 管 、 债 权 保 全 和 本息 收 回 负 责 。 经 办 责 任 人 制 度 ： 是 指 具 体 承 办 信 贷 业 务 的 信 贷 人 员 。 在 信 贷 业 务 办 理 过 程 中 ， 直 接 进 行 调 查 、 审 查 、 经 营管 理 的 信 贷 人 员 ， 承 担 具 体 经 办 责 任 。 商 业 银 行 信 贷 员 办 理 权 限 内 的 贷 款 业 务 时 ， 对 其 所发 放 的 贷 款 负 全 部 责 任 。 （ 一 ） 贷 款 审 查 委 员 会 ： 在 行 长 领 导 下 的 信 贷 业 务 决 策 的 议 事机 构 。 其 主 要 工 作 是 对 需 要 审 议 的 事 项 进 行 研 究 、 审 定 。（ 二 ） 审 议 方 式 ： 依 据 信 贷 业 务 的 种 类 和 额 度 的 大 小 确 定 采 用以 下 两 种 方 式 ： 1、 全 体 委 员 会 议 2、 审 批 人 会 签 （ 三 ） 审 议 原 则 ： 1、 民 主 讨 论 ， 集 体 审 批 。 以 多 数 同 意 的 决 策 意 见 为 准 2、 表 决 方 式 。 投 票 （ 记 名 、 不 记 名 ） 和 举 手 表 决 3、 有 权 审 批 人 有 1票 否 决 权