用友通财务业务一体化产品培训

T3用 友 通 财 务 业 务 一 体 化 产 品 培 训用 友 软 件 股 份 有 限 公 司职 务 姓 名2009年 月 日 一 、 总 体 概 述二 、 财 务 流 程 及 功 能三 、 业 务 流 程 及 功 能 总 体 概 述入 库 单 出 库 单 采 购 发 票销 售 发 票记 账销 售 管 理采 购 管 理库 存 管 理 核 算 管 理 固 定 资 产工 资 管 理财 务 报 表应 收 管 理 现 金 银 行应 付 管 理 总 账 系 统财 务 分 析 一 、 基 础 档 案 及 数 据 基 础 数 据 科 目 期 初存 货 期 初客 、 供 期 初初 始 化 档 案 建 立 部 门 及 人 员结 算 方 式存 货 分 类 及 档 案客 户 分 类 及 档 案供 应 商 分 类 及 档 案仓 库收 发 类 别 采 购 类 型销 售 类 型 与 存 货 科 目 设 置 相 关与 存 货 对 方 科 目 设置 相 关第 一 步 第 二 步 二 、 业 务 流 程 标 准 业 务 流 程优 化 业 务 流 程业 务 流 程 采 购 入 库 开 票 结 算 挂 账销 售 发 货 开 票 出 库 挂 账采 购 入 库 开 票 结 算 自 动 完 成 销 售 发 货 开 票 出 库 自 动 完 成选 择 合 适 的 业 务 流 程 ：适 合 标 准 流 程 企 业 ：1、 严 格 以 采 购 、 销 售 发 票 挂 账2、 有 暂 估 入 库 业 务3、 有 费 用 分 摊 要 求 适 合 优 化 流 程 企 业 ：1、 以 入 库 、 发 货 单 为 挂 账 依 据2、 无 暂 估 入 库 业 务3、 不 进 行 费 用 分 摊4、 不 能 填 制 与 改 写 发 票 一 、 总 体 概 述二 、 财 务 流 程 及 功 能三 、 业 务 流 程 及 功 能 总 账 核 算 流 程 开 始 会 计 期（ 审 核 ） 、 出 纳 签 字 生 成 财 务 报 告 结 束 会 计 期凭 证 记 帐常 用 分 录 凭 证 引 入录 入 凭 证 凭 证 回 冲 转 账 凭 证辅 助 项 目 处 理 现 金 流 量 凭 证 拆 分 总 账 主 要 功 能 辅 助 核 算 项目 的 完 整实 现 对 项 目 、 客 户 、 部 门 、 个 人 、 存 货 、 现 金 流 量 等 的 精 细核 算 总 账 主 要 功 能常 用 凭 证 制 作 与 调 用 总 账 主 要 功 能转 账 时 可 包 含 未 记 账 凭 证 总 账 主 要 功 能 自 动 记 账 、 登 录 账 薄 凭 证 未 审 核 可 记 账 固 定 资 产 核 算 流 程资 产 采 购 固 定 资 产 可 随 时 录 入 ， 但 开 始 使 用 日 期 必 须 在 当 月之 前期 初 卡 片 录 入期 初 卡 片 可 通 过 系 统 工 具 快 速 导 入 固 定 资 产 主 要 功 能固 定 资 产 新 增 、 成 批 复 制 固 定 资 产 主 要 功 能可 批 量 减 少 ， 已 减 少 资 产 当 月 可 撤 消 ， 并 计 提当 月 折 旧固 定 资 产 减 少 可 按 条 件 成 批 处 理 固 定 资 产 主 要 功 能 资 产 变 动一 、 资 产 在 使 用 过 程 中 ， 发 生 下 列 情 况 时 ， 原 值 可 以 变 动 ： 1、根 据 国 家 规 定 对 固 定 资 产 重 新 估 价 ； 2、 增 加 补 充 设 备 或 改良 设 备 ； 3、 将 固 定 资 产 的 一 部 分 拆 除 ； 4、 根 据 实 际 价 值 调整 原 来 的 暂 估 价 值 ； 5、 发 现 原 记 固 定 资 产 价 值 有 误 的 。二 、 使 用 年 限 调 整 的 资 产 在 调 整 的 当 月 就 按 调 整 后 的 使 用 年限 计 提 折 旧 。三 、 折 旧 方 法 调 整 时 ： 1、 所 属 类 别 是 总 提 折 旧 的 资 产 调 整 后的 折 旧 方 法 不 能 是 “ 不 提 折 旧 ” ;2、 所 属 类 别 是 总 不 提 折 旧的 资 产 折 旧 方 法 不 能 调 整 ;3、 进 行 折 旧 方 法 调 整 的 资 产 调 整的 当 月 就 按 调 整 后 的 折 旧 方 法 计 提 折 旧 。四 、 净 残 值 （ 率 ） 调 整 时 ， 调 整 后 净 残 值 必 须 小 于 净 值 。 五 、 工 作 总 量 调 整 时 ， 调 整 后 的 工 作 总 量 不 能 小 于 累 计 用 量 。六 、 累 计 折 旧 调 整 时 ， 原 值 调 整 后 的 累 计 折 旧 必 须 保 证 大于 等 于 净 残 值 。七 、 资 产 类 别 调 整 时 ， 调 整 后 的 类 别 和 调 整 前 的 类 别 的 计 提属 性 必 须 相 同 。八 、 变 动 单 不 能 修 改 ， 只 有 在 当 月 可 删 除 重 做 。 固 定 资 产 主 要 功 能 折 旧 提 取当 月 未 制 单 前 可 重复 计 提 折 旧 ， 并 对 折 旧 额 做 调 整 固 定 资 产 主 要 功 能 折 旧 分 配 制 单 时 对 于 科 目及 辅 助 项 相 同 的可 进 行 合 并 工 资 核 算 流 程计 件 工 资 统 计 工 资 变 动 工 资 分 钱 清 单扣 缴 所 得 税银 行 代 发工 资 分 摊 工 资 主 要 功 能 工 资 变 动工 资 计 算 、 汇 总 ， 结 账后 不 能 修 改工 资 变 动 、 替 换 及 快 速 筛 选人 员 档 案 、 数 据 可 快 速 导 入 工 资 主 要 功 能 工 资 分 钱 清 单 工 资 主 要 功 能扣 税 依 据 ，根 据 实 际设 置扣 缴 所 得 税 工 资 主 要 功 能 工 资 分 摊 一 、 总 体 概 述二 、 财 务 流 程 及 功 能三 、 业 务 流 程 及 功 能 采 购 与 应 付 管 理1、 会 计 核 心 ： 采 购 成 本 确 定 、 应 付 帐2、 业 务 核 心 ： 采 购 进 度 控 制 、 采 购 过 程 精 细 管 理 采 购 入 库 单供 应 商 采 购 发 票运 费 发 票 应 付 账 款自 动 生 成 订 单手 工 录 入 订 单最 高 进 价 控 制 最 高 库 存 控 制仓 库 权 限 控 制付 款 单 总 账材 料 库 领 用 、 调 拨会 计 信 息 自 动传 到 总 账 采 购 与 应 付 管 理会 计 管 理 核 心采 购 成 本 确 定l 支 持 自 动 结 算l 支 持 手 工 结 算 ， 包 含 对 多 对 多 结 算 的 支 持l 支 持 费 用 分 摊 （ 亮 点 ）l 支 持 暂 估 处 理 ： 月 初 回 冲 、 单 到 回 冲 、 单 到 补 差l 结 算 进 度 控 制 ： 在 途 物 资 、 货 到 票 未 到 、 票 到 货 未 到 、 结 算 统 计 等l 增 值 税 抵 扣应 付 帐 l 采 购 发 票 确 定 应 付 款l 应 付 单 确 定 其 它 应 付 款l 付 款 单 对 应 付 款 和 其 它 应 付 款 进 行 核 销 ， 支 持 异 币 种 核 销 、 优 惠 ， 支 持 按 单 据 、按 明 细 冲 销 （ 亮 点 ）l 支 持 三 方 转 帐 （ 亮 点 ） 采 购 与 应 付 管 理业 务 管 理 核 心采 购 进 度 确 定l 采 购 订 单 执 行 表l 采 购 统 计 表l 货 到 票 未 到 、 票 到 货 未 到 、 在 途 物 资 采 购 过 程 精 细 控 制l 价 格 管 理l 最 高 进 价 控 制l 仓 库 权 限 控 制 l 库 存 量 控 制 采 购 流 程标 准 流 程 ：优 化 流 程 ：1、 严 格 以 采 购 、 销 售 发 票 挂 账2、 可 进 行 暂 估 入 库 业 务 处 理3、 可 进 行 费 用 分 摊 1、 入 库 单 保 存 自 动 生 成 发 票 并 结 算2、 不 能 处 理 暂 估 入 库 业 务3、 不 能 进 行 费 用 分 摊4、 不 能 填 制 与 改 写 发 票 采 购 订 单 采 购 入 库采 购 发 票 采 购 结 算应 付 /现 付采 购 订 单 采 购 入 库 应 付 /现 付 采 购 业 务 流 程合 同（ 订 单 ） 仓 库 确 认入 库 票 货 结 算 挂 账 或 付款1、 货 、 票 同 时 到 达 同 时 处 理 采 购 业 务 流 程合 同（ 订 单 ） 仓 库 确 认入 库 票 到 结 算 挂 账 或 付款2、 货 、 票 不 同 时 到 达 的 处 理 （ 当 月 ） 货 先 到 票 后 到 （ 压 单 即 入 库 单 不 记 账 ） 票 先 到 货 后 到 （ 压 票 ） 合 同（ 订 单 ） 财 务 确 认收 票 仓 库 确 认入 库 结 算 挂 账 或 付款 采 购 业 务 流 程合 同（ 订 单 ） 仓 库 确 认暂 估 入 库 财 务 确 认收 票 （ 跨 月 ）结 算 暂 估 处 理3、 货 先 到 票 后 到 （ 跨 月 ）月 初 回 冲单 到 补 差单 到 回 冲 采 购 业 务 流 程合 同（ 订 单 ） 仓 库 确 认入 库 货 物 发 票费 用 发 票 手 工 结 算4、 采 购 费 用 分 摊 费 用 发 票 与 货 物 同 到 时 的 处 理 合 同（ 订 单 ） 仓 库 确 认入 库 费 用 发 票 费 用 折 扣结 算 费 用 发 票 后 到 时 的 处 理 应 付 流 程应 付 款 流 程l 供 应 商 往 来 明 细 帐 、 供 应 商 往 来 总 帐 、 供 应 商 往 来 余 额 帐采 购 发 票 应 收 应 付帐 应 付 单付 款 单期 初汇 兑 损 益应 付 冲 应 收应 付 冲 应 付预 付 冲 应 付 会 计 核 心 -采 购 成 本 确 认采 购 成 本 确 认 会 计 核 心 -应 付 帐 管 理应 付 帐 管 理 -总 帐 、 明 细 帐 、 单 据 、 凭 证 业 务 核 心 -采 购 进 度 控 制采 购 进 度 控 制 采 购 过 程 精 细 控 制 -进 货 价 格 控 制控 制 最 高 进 价 ， 降 低 采 购 成 本最 高 进 价 控 制 采 购 过 程 精 细 控 制 -库 存 量 控 制避 免 库 存 积 压 ， 减 少 资 金 占 用控 制 最 高库 存 量 销 售 和 应 收 管 理 销 售 发 货 单客 户销 售 发 票 应 收 账 款销 售 订 单 总 账销 售 出 库 单收 款 单客 户 最 低 报 价 控 制信 用 控 制 成 品 库1、 会 计 核 心 ： 销 售 收 入 成 本 帐 、 应 收 帐2、 业 务 核 心 ： 销 售 进 度 控 制 、 销 售 过 程 精 细 化 管 理 销 售 与 应 收 管 理会 计 管 理 核 心销 售 收 入 成 本 明 细 帐l 销 售 收 入l 销 售 成 本l 销 售 毛 利应 收 帐 l 销 售 发 票 确 定 应 收 款l 应 收 单 确 定 其 它 应 收 款l 收 款 单 对 应 收 款 和 其 它 应 收 款 进 行 核 销 ， 支 持 异 币 种 核 销 和 优 惠 （ 亮 点 ） l 支 持 三 方 转 帐 （ 亮 点 ） 销 售 与 应 收 管 理业 务 管 理 核 心销 售 进 度 确 定l 销 售 订 单 执 行 统 计 表l 发 货 开 票 收 款 统 计 表l 发 货 单 结 算 收 款 勾 对 表l 销 售 过 程 控 制l 价 格 管 理l 最 低 售 价 控 制 l 客 户 信 用 控 制l 仓 库 权 限 控 制l 预 估 毛 利 控 制 销 售 流 程规 范 流 程 ：优 化 流 程 ：1、 销 售 发 票 确 认 应 收2、 销 售 出 库 确 认 成 本3、 随 时 发 票 处 理 1、 发 货 自 动 生 成 销 售 发 票 与 销 售 出 库 单2、 不 能 开 据 或 更 改 发 票 销 售 订 单 销 售 发 货采 购 发 票 销 售 出 库应 收 /现 收销 售 订 单 销 售 发 货 应 收 /现 收 销 售 业 务 流 程1、 先 发 货 后 开 票 l 业 务 员 发 货 和 出 库 环 节 不 完 全 合 并 ， 此 时 出 库 单 可 审 核 生 成l 业 务 员 发 货 和 出 库 环 节 完 全 分 开 ， 此 时 出 库 单 手 工 生 成合 同（ 订 单 ） 业 务 确 认发 货 财 务 确 认开 票仓 库 确 认出 库 销 售 业 务 流 程先 开 票 后 发 货l 财 务 确 认 和 业 务 确 认 环 节 完 全 合 并l 业 务 员 发 货 和 出 库 环 节 不 完 全 合 并 ， 此 时 出 库 单 可 由 发 票 审 核 生 成l 业 务 员 发 货 和 出 库 环 节 完 全 分 开 ， 此 时 出 库 单 手 工 根 据 发 票 生 成合 同（ 订 单 ） 财 务 确 认开 票 业 务 确 认自 动 发 货 单仓 库 确 认出 库 应 收 流 程应 收 款 流 程 l 客 户 往 来 明 细 帐 、 客 户 往 来 总 帐 、 客 户 往 来 余 额 帐销 售 发 票 应 收 应 付帐 应 收 单收 款 单 期 初汇 兑 损 益应 收 冲 应 付应 收 冲 应 收预 收 冲 应 收 会 计 核 心 -销 售 明 细 帐 会 计 核 心 -应 收 款 管 理 会 计 核 心 -应 收 款 管 理1、 应 收 账 龄 分 析2、 打 印 催 款 单 防 止 坏 账 发 生 ， 减 少 损 失 业 务 核 心 -销 售 进 度 确 定 业 务 核 心 -销 售 进 度 确 定 销 售 过 程 精 细 控 制 -最 低 售 价 控 制参 照 毛 利 ， 合 理 报 价最 低 售 价 控 制合 理 报 价 亏 损 报 价 销 售 过 程 精 细 控 制 -客 户 信 用 管 理 及 控 制实 现 销 售 最 大 化 和 快 速 收 款 能 力信 用 期间 控 制 信 用 额度 控 制 销 售 过 程 精 细 控 制 -存 货 价 格 控 制 库 存 和 核 算 管 理业 务 管 理 核 心核 心 帐 目 ： 库 存 数 量 帐 、 现 存 量库 存 业 务 管 理 ： 各 种 出 入 库 业 务 、 盘 点 、 调 拨 、 BO M配 比 出 库 货 位 、 有 效 期 、 批 次库 存 业 务 控 制 ： 上 下 限 控 制 、 仓 库 权 限 、 限 额 领 料会 计 管 理 核 心库 存 金 额 帐 l 多 种 计 价 方 法 ： 移 动 平 均 、 加 权 平 均 、 个 别 计 价 、 先 进 先 出 、 后 进 先 出 、 计 划 价凭 证 生 成l 自 动 生 成 业 务 凭 证 库 存 及 核 算 流 程库 存 流 程核 算 流 程 产 成 品 入 库 其 它 出 库 单销 售 出 库 单材 料 出 库 单其 它 入 库 单 盘 点 单采 购 入 库 单 库 存 帐调 拨 单单 据 记 账暂 估 成 本 处 理 业 务 凭 证 月 末 处 理 业 务 核 心 帐 目 -库 存 台 帐 业 务 核 心 帐 目 -现 存 量 业 务 统 计 -收 发 存 汇 总 表实 时 反 映 材 料 的 流 动 状 况 ， 提 高 周 转 率 事 前 安 全 的 最 大 最 小 库 存 量 控 制 ， 实 时 的 库 存 预 警业 务 控 制 -上 下 限 控 制 业 务 控 制 -仓 库 权 限 控 制 业 务 控 制 -限 额 领 料 控 制 会 计 核 心 -库 存 金 额 帐 生 产 加 工1、 实 现 以 销 定 产 ， 以 产 订 购2、 提 供 采 购 建 议 与 缺 料 表3、 生 产 过 程 监 控4、 成 本 分 配 销 售 订 单 采 购 建 议 生 产 加 工 单采 购 订 单 成 本 计 算产 成 品 入 库单 生 产 加 工 流 程 产 品 结 构 材 料 出 库单生 产 加 工 单销 售 订 单 产 成 品入 库 单 成 本 计 算采 购 建 议配 比 出 库 备 料 缺 料 表查 询采 购 订 单 采 购 建 议 避 免 库 存 积 压 、 减 少 库 存 持 有 成 本 生 产 加 工 过 程 监 控材 料 领 用 控 制 ， 降 低 生 产 成 本 生 产 加 工进 度 表 生 产 加 工明 细 表 生 产 加 工领 料 汇 总 表 生 产 加 工 明 细 表按 定 额 控 制 材 料 领 用 ， 降 低 损 耗 生 产 加 工 进 度 表实 时 加 工 进 度 监 督 ， 防 止 延 期 造 成 损 失 成 本 分 配 表成 本 费 用 项 目 清 晰 直 观 ， 便 于 成 本 分 析 老 板 通 如 何 实 现 全 面 、 实 时 的 掌 控 企 业支 持 决 策 、 预 知 潜 在 风 险 预 警事 前 、 全 面 、 智 能 将 危 机 、 隐 藏 风 险 第 一 时 间 、 直 接 预警 反 映 ， 提 高 效 率 ， 监 控 企 业 关 键 运 营 管 理 ； 业 务 中 心销 售 信 息 中 心 挖 掘 有 价 值 的 客 户 、 商 品 、 区 域 ， 掌 握 部门 、 业 务 员 销 售 情 况 ， 对 比 历 史 销 售 指 标 ， 及 时 了 解 销 售发 展 趋 势 ， 调 整 企 业 销 售 策 略 ； 业 务 中 心客 户 往 来 中 心 以 客 户 为 中 心 统 计 分 析 客 户 应 收 和 销 售 情况 ， 了 解 掌 握 客 户 价 值 和 风 险 所 在 ； 经 营 分 析销 售 毛 利 分 析 从 客 户 、 商 品 、 区 域 、 部 门 、 人 员 不 同 角 度分 析 ， 合 理 分 配 精 细 化 资 源 管 理 ， 变 规 模 为 效 益 管 理 ； 经 营 分 析销 售 目 标 完 成 率 分 析 随 时 计 划 与 实 际 对 比 分 析 ， 掌 控 全 年计 划 ， 随 时 调 整 、 改 善 内 部 管 理 ； 绩 效 考 核及 时 提 供 各 业 务 员 和 各 部 门 的 业 绩 完 成 情 况 ；帮 助 完 善 内 部 激 励 机 制 ， 奖 惩 分 明 ；