老年人文旅康养项目风险规划管理

泓域/老年人文旅康养项目风险规划管理老年人文旅康养项目风险规划管理xx有限责任公司目录一、 风险规划过程定义3二、 风险规划过程目标5三、 风险管理计划的基本内容6四、 风险规避计划6五、 公司概况8公司合并资产负债表主要数据9公司合并利润表主要数据9六、 项目基本情况9七、 项目规划进度12项目实施进度计划一览表12八、 投资方案分析13建设投资估算表15建设期利息估算表16流动资金估算表17总投资及构成一览表19项目投资计划与资金筹措一览表20一、 风险规划过程定义项目风险规划过程（IDEFO）是一个标准过程定义的符号表示法，用于为可预见的风险行动计划描述可重用的过程组件。该图描述了管理过程的输入、机制、控制和输出。风险规划实现了将输入转变为输出这一过程的所有活动。输入（位于左侧）进入过程，控制（位于顶部）调节过程，机制（位于底部）支持过程，输出（位于右侧）退出过程。1、过程输入风险列表、管理策略、业主的风险容忍度、风险管理计划模板、WBS等组成了风险规划过程的输入。风险管理规划的依据主要有：（1）项目规划中所包含或涉及的有关内容。如项目目标、项目规模、项目利益相关者情况、项目复杂程度、所需资源、项目时间段、约束条件及假设前提等。（2）项目组织及个人所经历和积累的风险管理经验及实践。（3）决策者、责任方及授权情况。（4）项目利益相关者对项目风险的敏感程度及可承受能力。（5）可获取的数据及管理系统情况。丰富的数据和严密的系统基础，将有助于风险识别、估计、评价及对应策略的制定。（6）风险管理模板。项目经理及项目组织将利用风险管理模板对项目进行管理，从而使风险管理标准化、程序化。模板应在管理的应用中得到不断改进。2、过程机制机制是为风险管理过程活动提供方法、技巧、工具或其他手段。定量的目标、应对策略、选择标准和风险数据库是风险管理过程中需要用到的机制。定量的目标表示了量化的目标；应对策略（如接受、避免、保护、减少、研究、储备和转移等）有助于确定应对风险的可选择方式；选择标准指在风险管理过程中制定策略；风险数据库包含风险行动计划等。3、过程控制项目资源、项目需求和风险管理能力约束着风险规划过程。项目资源涉及人、财、物、时间、信息等，项目资源的有限性决定了项目风险规划的必要性，同时也给项目带来了一定的风险性。例如，时间不够时，项目管理决策人员往往倾向采用加快进度的方法。项目需求对项目风险规划也有一定的影响，如需求不明确使项目风险规划的有效性大打折扣。风险管理能力直接影响到风险规划的科学性和可操作性。4、过程输出风险设想、阅值和风险管理计划是风险规划过程的输出。风险设想是对导致不尽如人意的结果的事件和情况的估计。事件描述导致风险发生时必然导致的后果，情况描述使未来事件成为可能的环境。阈值定义为风险发生的征兆，预先确定的阅值是表明需要执行风险行动，计划的警告。风险管理计划是风险管理的导航图，告诉项目管理组织，项目怎样从当前所处的状态到达所希望的未来状态。做好风险管理计划，关键是要掌握必要的信息，使项目组织能够了解目标、目的和项目风险管理过程。风险管理计划有些方面可以规定得很具体，如政府和承包商参与者的职责、定义等，而另一些领域则可以规定得笼统一些，使用者可以选择最有效的实施方法，例如，关于评估方法，就可以提出几种建议，供评价者在评估风险时选用。这样做比较恰当，因为每一种方法都有其所长，亦有其所短，要视具体情况而定。风险管理计划规定了风险记录所选的途径、所需的资源和风险应对的批准权力。二、 风险规划过程目标当风险规划过程满足下列目标时，就说明它是充分的：（1）能看出主要事件和风险演化为问题的条件；（2）重用成功的风险应对策略；（3）优化选择标准（如风险倍率或风险多样化）；（4）能理解为每一个严重的风险采取的下一步行动；（5）建立自动触发机制。三、 风险管理计划的基本内容风险管理计划在三个风险管理规划文件中起控制作用。风险管理计划要说明如何把风险分析和管理步骤应用于项目之中。该文件详细地说明了风险识别、风险估计、风险评价和风险控制过程的所有方面。风险管理计划还要说明项目整体风险评价的基准是什么，应当使用什么方法以及如何参照这些风险评价基准对项目整体风险进行评价。四、 风险规避计划项目风险规避计划是在风险分析工作完成之后制订的详细计划。不同的项目，风险规避计划内容不同，但是，至少应当包含如下容：（1）所有风险来源的识别，以及每一来源中的风险因素；（2）关键风险的识别，以及关于这些风险对于实现项目目标影响的说明；（3）对于已识别出的关键风险因素的评估，包括从风险估计中摘录出来的发生概率以及潜在的破坏力；（4）已经考虑过的风险规避方案及其代价；（5）建议的风险规避策略，包括解决每一风险的实施计划；（6）各单独规避计划的总体综合，以及分析过风险耦合作用可能性之后制订出的其他风险规避计划；（7）项目风险形势估计、风险管理计划和风险规避计划三者综合之后的总策略（8）实施规避策略所需资源的分配，包括关于费用、时间进度及技术考虑的说明（9）风险管理的组织及其责任，在项目中安排风险管理组织、使之与整个项目协调的方式以及负责实施风险规避策略的人员；（10）开始实施风险管理的日期、时间安排和关键的里程碑；（11）成功的标准，即何时可以认为风险已被规避，以及待使用的监控办法；（12）跟踪、决策以及反馈的时间，包括不断修改、更新需优先考虑的风险一览表、计划和各自的结果；（13）应急计划，就是预先计划好的、一旦风险事件发生就付诸实施的行动步骤和应急措施（14）对应急行动和应急措施提出的要求；（15）项目执行组织高层领导对风险规避计划的认同和签字。风险管理和规避计划是整个项目管理计划的一部分，其实并无特殊之处。按照计划取得所需的资源，实施时要满足计划中确定的目标，事先把项目不同部门之间在取得所需资源时可能发生的冲突寻找出来，任何与原计划不同的决策都要记录在案，落实风险管理和规避计划，行动要坚决。如果在执行过程中发现项目风险水平上升或未像预期的那样降下来，则须重新规划。五、 公司概况（一）公司基本信息1、公司名称：xx有限责任公司2、法定代表人：孙xx3、注册资本：1170万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2011-5-127、营业期限：2011-5-12至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额2806.182244.942104.63负债总额1469.491175.591102.12股东权益合计1336.691069.351002.52公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入7448.275958.625586.20营业利润1805.621444.501354.21利润总额1594.871275.901196.15净利润1196.15933.00861.23归属于母公司所有者的净利润1196.15933.00861.23六、 项目基本情况（一）项目投资人xx有限责任公司（二）建设地点本期项目选址位于xxx（以选址意见书为准）。（三）项目选址本期项目选址位于xxx（以选址意见书为准），占地面积约16.00亩。（四）项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。（五）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资6977.88万元，其中：建设投资5586.10万元，占项目总投资的80.05%；建设期利息77.69万元，占项目总投资的1.11%；流动资金1314.09万元，占项目总投资的18.83%。（六）资金筹措项目总投资6977.88万元，根据资金筹措方案，xx有限责任公司计划自筹资金（资本金）3806.94万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额3170.94万元。（七）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：11500.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：9683.33万元。3、项目达产年净利润（NP）：1325.79万元。4、财务内部收益率（FIRR）：13.29%。5、全部投资回收期（Pt）：6.62年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：4814.12万元（产值）。（八）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积10667.00约16.00亩1.1总建筑面积17698.82容积率1.661.2基底面积5973.52建筑系数56.00%1.3投资强度万元/亩340.582总投资万元6977.882.1建设投资万元5586.102.1.1工程费用万元4861.912.1.2工程建设其他费用万元568.202.1.3预备费万元155.992.2建设期利息万元77.692.3流动资金万元1314.093资金筹措万元6977.883.1自筹资金万元3806.943.2银行贷款万元3170.944营业收入万元11500.00正常运营年份5总成本费用万元9683.336利润总额万元1767.727净利润万元1325.798所得税万元441.939增值税万元407.9010税金及附加万元48.9511纳税总额万元898.7812工业增加值万元3235.3913盈亏平衡点万元4814.12产值14回收期年6.62含建设期12个月15财务内部收益率13.29%所得税后16财务净现值万元682.65所得税后七、 项目规划进度（一）项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx有限责任公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营（二）项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作。为确保工程进度和投产后达到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开发和人员培训工作。八、 投资方案分析（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资5586.10万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计4861.91万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为2308.39万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为2417.00万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为136.52万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为568.20万元。（五）预备费本期项目预备费为155.99万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用2308.392417.00136.524861.911.1建筑工程费2308.392308.391.2设备购置费2417.002417.001.3安装工程费136.52136.522其他费用568.20568.202.1土地出让金214.48214.483预备费155.99155.993.1基本预备费66.2366.233.2涨价预备费89.7689.764投资合计5586.10（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款3170.94万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息77.69万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息77.6977.690.001.1.1期初借款余额3170.941.1.2当期借款3170.943170.940.001.1.3当期应计利息77.6977.690.001.1.4期末借款余额3170.943170.941.2其他融资费用1.3小计77.6977.690.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计77.6977.690.00（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为1314.09万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产4623.415393.986549.837705.681.1应收账款2080.542427.292947.433467.561.2存货1618.191887.892292.442696.991.2.1原辅材料485.46566.37687.74809.101.2.2燃料动力24.2728.3234.3840.451.2.3在产品744.37868.431054.531240.621.2.4产成品364.09424.77515.80606.821.3现金369.87431.51523.98616.451.4预付账款554.81647.28785.98924.682流动负债3834.954474.115432.856391.592.1应付账款1380.581610.681955.822300.972.2预收账款2454.372863.433477.034090.623流动资金788.45919.861116.981314.094流动资金增加788.45131.41197.11197.115铺底流动资金1387.021618.191964.942311.70（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资6977.88万元，其中：建设投资5586.10万元，占项目总投资的80.05%；建设期利息77.69万元，占项目总投资的1.11%；流动资金1314.09万元，占项目总投资的18.83%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资6977.88100.00%1.1建设投资5586.1080.05%1.1.1工程费用4861.9169.68%1.1.1.1建筑工程费2308.3933.08%1.1.1.2设备购置费2417.0034.64%1.1.1.3安装工程费136.521.96%1.1.2工程建设其他费用568.208.14%1.1.2.1土地出让金214.483.07%1.1.2.2其他前期费用353.725.07%1.2.3预备费155.992.24%1.2.3.1基本预备费66.230.95%1.2.3.2涨价预备费89.761.29%1.2建设期利息77.691.11%1.3流动资金1314.0918.83%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资6977.88万元，其中申请银行长期贷款3170.94万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资6977.88100.00%1.1建设投资5586.1080.05%1.2建设期利息77.691.11%1.3流动资金1314.0918.83%2资金筹措6977.88100.00%2.1项目资本金3806.9454.56%2.1.1用于建设投资2415.1634.61%2.1.2用于建设期利息77.691.11%2.1.3用于流动资金1314.0918.83%2.2债务资金3170.9445.44%2.2.1用于建设投资3170.9445.44%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金