通信代维项目成本管理

通信代维项目成本管理2.1 什么是通信代维项目通信代维是指为电信运营商提供设备或系统维护服务的商业行为，一般可以是设备厂商将设备卖与运 营商后，再与运营商签订一个代为维护的合同，或是熟悉某一厂家设备的第三方公司与运营商签订代为维 护合同，代运营商开展设备维护工作。主要是外包工作性质。通信网络代维（外包）的服务模式已成为国际上通信网络运维的一种模式；在国内，通信网络运维领 域中代维服务是一个迅速发展的产业，这种服务模式在各通信运营企业已不同程度被采用。2.2 为什么要做成本管理 项目成本管理是根据企业的总体目标和工程项目的具体要求，在项目实施过程中，对项目整体成本进行有 效的组效、实施、控制、跟踪、分析和考核等管理活动，以达到强化经营管理、完善成本管理制度、提高 成本核算水平、降低工程成本、实现目标利润、创造良好经济效益的目的的过程。由此可见，加强项目成 本管理是企业积蓄财力，增强企业竞争力的必要条件。我国通信产业正由电信大国向电信强国的发展目标迈进，其中一个重要方面就是要提高通信网络的综合竞 争力。目前大量的通信代维公司应运而生，很多的设备厂商也在利用自身的优势逐渐进入代为市场。通信代维行 业的竞争逐渐进入白热化阶段，成本控制能力将被用来作为衡量企业能否继续生存的重要标志。2.3 什么是项目成本管理 项目成本管理是在保证满足项目质量、周期等合同要求的前提下，对项目实施过程中所发生的费用，通过 计划、组织、控制和协调等活动实现预定的成本目标，并尽可能地降低成本费用的一种科学的管理活动， 它主要通过技术（如方案的制定比选）、经济（如核算）和管理（如组织管理、各项规章制度等）活动达 到预定目标，实现盈利的目的。成本是项目实施过程中各种耗费的总和。成本管理的内容很广泛，贯穿于项目管理活动的全过程和每个方 面，从项目中标签约开始到项目准备、项目团队进场、项目实施、项目完成交付，每个环节都离不开成本 管理工作。2.4 项目成本管理的常见手段2.4.1 成本预测成本预测是成本计划的基础，为编制科学、合理的成本控制目标提供依据。因此，成本预测对提高成本计 划的科学性、降低成本和提高经济效益，具有重要的作用。加强成本控制，首先要抓成本预测。通信代维 项目成本预测的内容主要是使用科学的方法，结合合同中标价格根据各项目的现场环境、技术要求、人员 素质等对项目的成本目标进行预测。2.4.1.1 人工、材料、设备费用预测首先分析项目合同要求，明确项目技术细节，确认项目中需要提供的项目实施人员的技术类型、技术 级别、人员数量等情况。再结合通常的行业同等人员收入水平及项目所在地社会劳务的市场行情，确认项 目实施所需要的各类项目成员的人员成本单价。然后根据项目周期及准备投入的人员数量分析该项目中各 类成员所享受的待遇，例如：包住、包吃、提供交通工具等等。通信设备本身是一件技术含量较高的产品。为它们提供维护，各项维护设备将是必不可少的。由于通 信代维过程中，所需维护设备种类和数量均较多、的部分维护设备的价值极高，所以对于它们应作为重点 予以准确把握。首先应该分析合同明确、甲乙双方各需要提供的维护设备的种类数量、获取方式等。对所 有的维护设备进行逐项分类分析，重新核定设备的数量、品种、性能等，分析合同中规定的设备要求与实 际采用的设备的不同，明确实际需要提供的设备的品牌、数量、周期、获取手段（购买或租赁等），明确 各时间点需投入的设备获取费用。交通工具费用：合同中的交通工具的型号，数量一般是采用定额的管理方法套算出来的，与项目实施 地的实际情况会有一定差异，工作效率也会因为项目所在地的具体环境不同，有所不同。因此要测算实际 将要发生的交通工具的种类及数量，同时也要估算出各种交通工具的提供方式（购买还是租赁）以及是否 需要提供驾驶人员等。这些均会对于维护费用产生一定的影响。2.4.1.2 项目方案引起费用变化的预测 通信代维项目中标后，必须结合维护现场的实际情况制定技术上先进可行和经济合理的实 施性维护服务组织设计，结合项目所在地的经济、自然地理条件、现场设备、技术选择、服务周期安 排的实际情况，比较合同与服务所在地所采用的技术要求与标书编制时的不同，或与定额中计算方法的不 同，以据实作出正确的预测。2.4.1.3 额外工作费的预测 额外工作是指合同或标书中没有给定，而又是实际项目实施中不可缺少的工作。例如，用户的各项配 合，客户上级检查、客户接待、设备厂商的少量配合工作等。2.41.4 固定设施费的预测 代维项目计划中的各级管理人员的日常办公地点，低值易耗品的存储地点。2.4.1.5 临时设施费、设施转移费的预测 临时设施费内容包括：临时设施的搭设，需根据周期的长短和拟投入的人员、设备的多少来确定临时 设施的规模和标准，按实际发生并参考以往项目实施中包干控制的历史数据确定目标值。设施转移费应根 据转移距离的远近和拟转移人员，设备的多少核定预测目标值。2.41.6 成本失控的风险预测 项目成本目标的风险分析，就是对在本项目中实施可能影响目标实现的因素进行事前 分析，通常可以从以下几方面来进行分析：1）对服务项目技术特征的认识，如设备厂家，设备类型，技术要求等。2）甲方单位有关情况的分析，包括甲方单位的信用、资金到位情况、组织协调能力等。3）对项目组织系统内部的分析，包括实施团队的组织设计、资源配备、队伍素质等方面。4）对项目所在地的交通、能源、电力的分析。5）对气候的分析。 总之，通过对上述几种主要费用的预测，即可确定人工、设备、车辆及间接费的控制标准，也可确定服务 周期和范围，才能完成管理费的目标控制。所以说，成本预测是成本控制的基础。2.42 成本目标的实现 围绕成本目标，确立成本控制原则，项目成本控制就是在实施过程中对资源的投入，实施过程及成果 进行监督，检查和衡量，并采取措施确保项目成本目标的实现。成本控制的对象是通信代维项目，其主体则是人的管理活动，目的是合理使用人力、物力、财力，降 低成本，增加效益。为此，成本控制的一般原则有：2.42.1 节约原则 节约就是项目施工用人力、物力和财力的节省，是成本控制的基本原则。节约绝对不是消极的限制与 监督，而是要积极创造条件，要着眼于成本的事前监督、过程控制，在项目实施过程中经常检查是否出偏 差，以不停的优化项目实施方案，从提高项目的科学管理水平入手来达到节约。2.42.2 全面控制原则 全面控制原则包括两个涵义，即全员控制和全过程控制。1）项目全员控制 成本控制涉及到项目组织中的所有部门、各级项目团队和项目成员的工作，并与每一个项目成员的切 身利益有关，因此应充分调动各级项目团队和每一个项目成员控制成本、关心成本的积极性，真正树立起 全员控制的观念，如果认为成本控制仅是负责预、结算及财务方面的事，就片面了。2）项目全过程成本控制 项目成本的发生涉及到项目的整个周期，项目成本形成的全过程，从项目准备开始，经项目实施过程 至项目服务周期结束。因此，成本控制工作要伴随项目服务周期的每一阶段，如在项目准备阶段制定最佳 的项目实施方案，按照技术规范的要求和维护规范，充分利用现有的资源，减少服务成本支出，并确保服 务质量，减少服务过程中的返工费，和优化服务路径，避免出现重复服务的现象。使项目实施成本自始至 终处于有效控制之下。3）目标控制原则目标管理是管理活动的基本技术和方法。它是把计划的方针、任务、目标和措施等加以逐一分解落实。 在实施目标管理的过程中，目标的设定应切实可行，越具体越好，要落实到部门、班组甚至个人；目标的 责任要全面，既要有工作责任，更要有成本责任；做到责、权、利相结合，对责任部门（人）的业绩进行 检查和考评，并同其工资、奖金挂钩，做到奖罚分明。4）动态控制原则成本控制是在不断变化的环境下进行的管理活动，所以必须坚持动态控制的原则，所谓动态控制就是 在将人员、设备、车辆成本投入到项目实施的过程中，定期的收集成本发生的实际值，将其与目标值相比 较，检查有无偏离，若无偏差，则继续进行，否则要找出具体原因，采取相应措施。实施成本控制过程应 遵循“例外”管理方法，所谓“例外”是指在通信代维项目建设活动中那些不经常出现的问题，但关键性 问题对成本目标的顺利完成影响重大，也必须予以高度重视。在通信代维项目实施过程中属于“例外”的 情况通常有如下几个方面：1）重要性：一般是从金额上来看有重要意义的差异，才称做“例外”，成本差额金额的确定，应根据项目的具体情况确定差异占原标准的百分率。差异分有利差异和不利差异。实际成本支出低于标准成本过多也不见得是一件好事，它可能造成两种情况：一种是给后续的分部分服务项目或作业带来不利影响：另一种是造成质量低，除可能带 来返工费用外，质量成本控制还影响企业声誉。2）一贯性：尽管有些成本差异虽未超过规定的百分率或最低金额，但一直在控制 线的上下限线附近徘徊，亦应视为“例外”。意味着原来的成本预测可能不准确，要及 时根据实际情况进行调整。3）控制能力：有些是项目管理人员无法控制的成本项目，即使发生重大的差异， 也应视为“例外”，国家重大活动、节日、领导人访问等产生的员工加班职守成本。4）特殊性：凡对项目实施全过程都有影响的成本项目，即使差异没有达到重要性的地位，也应受到成 本管理人员的密切注意。如仪器仪表维修费，车辆德维修费的片面强调节约。在短期内虽可再降低成本， 但因维修不足可能造成未来的设备（车辆）停工修理，影响服务质量、从而影响项目的顺利进行。 2.43 寻找有效途径，实现成本控制目标降低项目成本的方法有多种，概括起来可以从组织、技术、经济、合同管理等几个方面采取措施控制。2.43.1 采取组织措施控制服务成本首先要明确项目经理部的机构设置与人员配备，明确出、项目经理部、各区县项目部或技术组之间职 权关系的划分。项目经理部是是负责整体服务的管理班子，是企业指定项目经理做他的代表人管理项目的 工作班子，项目完成后即行解体，所以他不是一经济实体，应对整体利益负责任，同理应协调好公司与公 司之间的责、权、利的关系。其次要明确成本控制者及任务，从而使成本控制有人负责，避免成本大了，费用超了，项目亏了责任 却不明的问题。2.43.2 采取技术措施控制工程成本采取技术措施是在代维服务项目实施阶段充分发挥技术人员的主观能动性，对合同中主要技术要求做 必要的技术经济论证，以寻求较为经济可靠的方案，从而降低整体项目成本，包括采用优化服务团队、整 合新的技术、优化服务流程等。2.43.3 采取经济措施控制项目成本采取经济措施管制项目成本包括：（1）人工费控制：人工费占全部工程费用的比例较大，一般都在 50%左右，直接影响项目成本和经济 效益，所以要严格控制人工费。主要从用工数量控制，优化工序、一专多能、增强人员的复用、以达到降 低工日消耗，控制工程成本的目的。（2）设备费用的控制：设备费一般占全部代维服务费的10%，一般作法是要从数量和损耗的两个方向 做工作。 一、是对设备用量的控制：首先是通过优化组合减少设备的使用：其次是通过使用新的设备，在不影响服 务质量的情况下，用低成本的设备来满足服务要求，再就是可以通过适当的租赁设备，在不影响服务质量 的情况下，降低设备的闲置率。 二、是对设备损耗进行控制：首先是设备采购的时候，货比三家，保证质量。其次通过加强设备的管理， 和流程制定，提高设备的使用寿命，降低成本。（3）车辆使用费的控制：尽理减少代维服务中所消耗的车辆数量，通过整理理服务组织流程、车辆调 配，提高车辆的利用率和完好率，同时，加强现场车辆的维修、保养工作，降低大修、经常性修理等各项 费用的开支，避免不正当使用造成车辆的闲置；加强租赁车辆的管理，充分利用社会闲置资源，从不同角 度降低车辆使用费。从经济的角度管制通行代维成本还包括对参与成本控制的部门和个人给予奖励的措施。 2.43.4 加强质量管理，控制返工率在代维服务项目实施过程中，要严把工程质量关，始终贯彻“至精、至诚、更优、更新”的质量方针， 各级质量自检人员定点、定岗、定责、加强代维工作的质量自检和管理工作真正贯彻到整个过程中，采取 防范措施，消除质理通病，做到各项服务内容符合标准、满足用户要求，避免造成因不必要的人、财、物 等大量的投入而加大项目实施成本。2.4.3.5 加强合同管理，控制项目实施成本 合同管理是企业管理的重要内容，也是降低服务成本，提高经济效益的有效途径。通信代维项目合同管理 的时间范围应从合同谈判开始，至项目服务周期结束止，尤其加强代维服务项目过程中的合同管理，抓好 合同管理的攻与守，攻意味着在合同执行期间密切注意我方履行合同的进展效果，以防止被对方索赔。合 同管理者的任务是非曲直天天念合同经，在字里行间攻的机会与守的措施。