某公司年度财务分析报告

第九年度度财务分分析报告告一、 公司概况况我公司是是以生产产电子产产品为主主,以加加工半成成品为辅辅的电子子产品公公司。公公司注册资金金30000万元元,设备备先进。主要的的市场包包括本地地市场和和国内市市场,另另外,正正积极开开发国际际市场。公司的的主打产产品是PP1产品品,外加加开发行行业领先先的P22、P33产品,实现以以高科技技产品为为主,大大众产品品为辅的的生产模模式。公公司开源源节流，注注重员工工技能培培训，调调动员工工积极性性、能动动性。二、 管理概况况：（一）、管理层层讨论与与分析11、报告告期内公公司经营营情况的的回顾：公司总体体经营情情况：第九年度度，面对对激励的的竞争环环境，公公司始终终坚持走走以质量量取胜的的道路，坚坚持诚信信经营的的理念，坚坚持市场场份额与与经济效效益并重重的原则则，坚持持携带经经销商、供应商商共谋发发展，共共建双赢赢的发展展模式，依依靠自主主创新。以主打打攻势生生产销售售P2、P3产产品，第第九年初初推出市市场，争争取先机机。公司司开源节节流，争争创更高高利润。公司实实现销售售收入886099.5万万元，比比上年增增长4554.66%，实实现利润润47886.661万元元，比上上年增长长54008.117万元元，净资资产收益益率达6670%，取得得了良好好的经济济效率，进进一步巩巩固在行业的地地位。22、公司主主营业务务及其经经营状况况公司主主营业务务范围：生产电电子产品品，主要要生产PP2、PP3产品品。生产所所需的原原材料比比预算中中昂贵，库库存等费费用也上上升了，成本上升会给公司经营带来很大的压力，但也有利于加快行业的整合速度。面对激烈的市场竞争，面对行业进行快速整合的市场格局，公司紧紧依“技术、管理、营销”创新来提升公司的管理水平和综合竞争能力，不断提高品牌的影响力和含金量。（二）公司未来发展的展望1、公司市场份额将进一步提高。第十年，公司将继续坚持以技术质量取胜的发展思路，坚持自主创新，坚持精品战略，不断提升产品的技术创新能力和质量水平，不断提升格力品牌的知名度和含金量，不断完善独具特色的营销模式，抓住空调行业快速整合的机会，进一步提高市场份额，巩固行业领先地位。2、加速速开发国国际市场场。出口口方面，随随着与海海外客户户交流的的不断增增加，公公司的技技术质量量优势越越来越得得到海外外客户的的认同。因此，公公司P33产品价价格比国国内同行行高一些些，客户户也愿意意接受。第九年订单大大幅增长长，预计计至少增增长300%。3、未来两两年资本本性开支支增大。随随着公司司销量的的不断增增大，公公司也将将相应投投资增加加产能，同同时为了了进一步步提高技技术质量量水平，降降低成本本，确保保稳定可可控的关关键原材材料的供供应，公公司希望望投资提提高生产产设备的的先进性性。综上所述述，第十十年年公公司经营营具体目目标是：销售收收入增长长25%以上上，利润润增长115%以上上。三、 财务报告告1） 审计意见见：审计意见见：标准准无保留留审计意意见2） 财务报表表：比较资产产负债表表（第九九年）资产行次年初数期末数流动资产产：货币资金金11,8666.114 4,3771.338 短期投资资2120.00 0.000 减：跌价价准备3短期投资资净额4120.00 0.000 应收票据据5180.00 0.000 应收利息息755.000 55.000 应收账款款8545.27 3,4778.443 减：坏账账准备9应收账款款净额10545.27 3,4778.443 预付账款款11其他应收收款130.100 0.344 存货14117.95 236.45 减：跌价价准备15存货净额额16117.95 236.45 待摊费用用17120.00 120.00 其他流动动资产19流动资产产合计203,0004.446 8,2661.660 长期股权权投资21长期债权权投资221,2000.000 1,2000.000 长期投资资合计231,2000.000 1,2000.000 减：减值值准备24长期投资资净额251,2000.000 1,2000.000 固定资产产：固定资产产原价263,0555.000 2,8550.000 减：累计计折旧27358.04 1,2556.224 固定资产产净额282,6996.996 1,5993.776 在建工程程30固定资产产清理312.722 固定资产产合计322,6996.996 1,5996.448 无形资产产34500.00 400.00 长期待摊摊费用3570.000 20.000 其他长期期资产36资产总计计397,4771.442 11,4478.08 负债及所所有者权权益：行次年初数期末数流动负债债：短期借款款40300.00 500.00 应付票据据41应付账款款42543.12 0.788 预收账款款43代销商品品款44应付工资资45907.04 5.233 应付福利利费46187.75 0.188 应付股利利4780.000 80.000 应交税金金48293.51 2,7772.228 其他应交交款4920.000 182.96 其他应付付款50预提费用用5120.000 20.000 预计负债债52一年内到到期53100.00 100.00 的长期负负债其他流动动负债54流动负债债合计552,3551.442 3,5661.443 长期负债债:长期借款款561,4220.000 920.00 应付债券券57长期应付付款58专项应付付款59其他长期期负债60长期负债债合计611,4220.000 920.00 递延税款款递延税款款贷项62负债合计计633,7771.442 4,4881.443 所有者权权益64股本653,0000.000 3,0000.000 资本公积积66700.00 700.00 盈余公积积670.000 659.33 未分配利利润680.000 2,6337.332 负债及权权益总计计693,7000.000 114778.008比较利润润表会工022表编报单位位：E孚孚电子股股份有限限公司第九年112月331日计量单位位：万元元项目1年初数本年累计计数一、主营营业务收收入215522.586099.500 减：主营营业务成成本312988.00025888.511 主营业业务税金金及附加加4213.51182.96 二、主营营业务利利润540.99958388.033 加：其他他业务利利润60.0000.000 减：营业业费用776.66548.884 管理费费用8347.16599.42 财务费费用9238.75367.12 三、营业业利润（亏亏损以“-”填列）10-6211.56648222.655 加：投资资收益110.0000.000 补贴收收入120.0000.000 营业外外收入130.0000.000 减：营业业外支出出140.00036.004 四、利润润总额（亏亏损以“-”填列）15-6211.56647866.611 减：所得得税160.00014899.977 五、净利利润（净净亏损以以“-”填列）17-6211.56632966.655 附注说明明：第九九年应纳纳税所得得额第第九年利利润总额额第八八年净亏亏损四整体体财务状状况分析析（一）.财务状状况评述述：1财务务结构范范围合理理第九年，本本公司总总资产1114778.008万元元。其中中，负债债44881.443万元元，占资资产总额额的399.0%；所有有者权益益69996.665万元元，占资资产总额额的611.0%。负债项目目增长比比较快：2所有有者权益益增长比比较快第九年总总资产为为114478.08万万元，较较第八年年增长553.66%；负负债总额额44881.443万元元，较第第八年增增长188.8%；所有有者权益益总额为为69996.665万元元，增长长率为889.11%。可可见，所所有者权权益增长长比较快快。公司司以股权权融资方方式为主主，表明明外部投投资者对对我公司司的未来来经济效效益持看看好心态态，公司司的经营营给股东东很大的的信息。（二）.资产状状况分析析1流动动资产比比重最大大 资产产总额1114778.008万元元，其中中流动资资产82261.60万万元，占占总资产产的722%；长长期投资资12000万元元，占总总资产的的10.5%；固定资资产15596.48，占占总资产产的133.9%；无形形资产及及其他资资产4000万元元，占资资产总额额的3.5%。从资本本结构看看，流动动资产和和固定资资产占的的比例相相对较高高，流动动资产和和固定资资产的质质量和使使用效率率对上市市公司的的经营状状况起决决定性作作用。2.流动动资产增增长最多多最快第第九年公公司的资资产比第第八年增增长533.6%。资产产的变化化中流动动资产增增长最多多,为82661.660万元元,。流动资资产的增增长幅度度为1775%，主主要是信信用类资资产的增增长幅度度明显大大于流动动资产的的增长，存货类类资产的的增长幅幅度明显显小于流动动资产的的增长,说明公司司存货不不足，市市场风险险将增大大。其中中固定资资产出现现负增长长，说明明公司变变卖了固固定资产产，公司司的资本本减少。（三）.负债与与所有者者权益状状况分11.所有有者权益益大于债债权人权权益第九年公公司负债债总额444811.433万元，其其中,流流动负债债为35561.43万万元，占占资产总总额的331%。长期负负债及其其他为9920万万元,占占资产总总额的88%；公司司所有者者权益为为69996.665万元,占占资产总总额的661%。从负债债和所有有者权益益构成来来看,公公司承担担的所有有者权益益所占比比例最高,即公公司的经经营压在在股东对对公司的的信任上上，不是是一件很很有保障障的事。流动负负债也占占比较高高的比重重，对公公司的债债务风险险起决定定性作用用。2.负债债与未分分配利润润增长比比较大 从负债债与所有有者权益益占总资资产比重重看,第九年公司的的流动负负债比率率为311%，长期负负债比率率为8%，所有有者权益益的比率率为611%。说明明公司经经营性负负债水平平比较高高,日常常生产经经营活动动重要性性增强,风险增增大。在在负债和和所有者者权益的的变化中中,流动动负债增增长表明明公司的的短期融融资活动动增加,经营业业务波动动性较高高。公司司长期负负债增长长,该项项数据增增加,表表明公司司借助增增加部分分长期负负债来筹筹措资金金,说明明公司的的发展对对长期负负债的依依赖性有有所增强强。第九九年公司未未分配利利润比去去年增长长了26337.332万元元，表明公司司当年增增加了较较大的盈盈余，未分配配利润所所占结构构性负债债的比重重比去年年也有所所提高，说明企企业筹资资和应付付风险的的能力比比去年有有所提高高。总体上上,公司司长期和和短期的的融资活活动比去去年有所所增加。公司是是以负债债资金为为主来开开展经营营性活动动，资金成成本相对对比较高高。五经营营成果总总体评述述：公司总体体经营是是扭亏为为赢，不不仅弥补补了上年年6000多万的的亏损，还还净盈利利32996.665万元元，可谓谓成绩可可佳，主主要是因因为今年年公司的的销售产产品多样样化，以以销售PP2和PP3产品品为主，这这两个产产品的销销售价格格都比较较高，而而我公司司占的市市场份额额较高，所所以总体体的盈利利就上升升了。可可见，我我们上一一年以主主打攻势势研发PP2产品品的战略略是正确确的。公公司的成成绩骄人人，总的的竞争能能力在EE区排行行第二。