初级经济师基础

第四节 货币供供给的概念及及其决定因素素 考核内容：1、货币供给的的概念2、决定货币供供给的因素具体内容如下：一、货币供给的的概念和口径径(一)货币供给给的概念货币供给是经济济活动中货币币投入、创造造和扩张(收收缩)过程，由由此形成货币币供应量，也也叫货币流通通量，流通中中的货币，货货币存量。货币供给量指在在某一时点上上由各经济主主体持有的由由银行提供的的债务总量，包包括存款等在在内的广义货货币。(二)货币供给给的口径1、货币供给的的层次划分划分不同同层次的货币币的依据是流流动性不同。M0=通货M1=M0+企企业活期存款款+机关团体体部队存款+农村存款+个人持有的的信用卡存款款;M2=M1+个个人储蓄+企企业定期存款款+外币存款款+信托存款款+证券公司司客户保证金金;M3=M2+金金融债券+商商业票据+大大额可转让定定期存单。2、狭义货币与与广义货币狭义货币：M00、M1流动性最强强，最容易转转化为现实流流通工具。同同时，现金和和活期存款的的最活跃购买买力特征，成成为央行首要要调控的对象象。广义货币即M22、 M3 ，是除现金金、活期存款款以外，将银银行机构的各各种定期存款款、储蓄存款款和一批易于于变现的短期期信用工具包包括在内的货货币形式。【例题】我国央央行首要调控控的货币是( )。A.M1、M22和 M3 B.M1和和M2C.M0和M11 D.M33答案：C解析：M0、MM1流动性最最强，最容易易转化为现实实流通工具。同同时，现金和和活期存款的的最活跃购买买力特征，成成为央行首要要调控的对象象。(参见教教材P12)二、决定货币供供给的因素银行信贷贷收支和国家家财政收支(一)银行信贷贷收支与货币币供给的关系系银行信贷包括中中央银行信贷贷调控和商业业银行信贷：1、商业银行信信贷收支与货货币供给的关关系(1)商业银行行信贷收支是是货币供给的的总闸门和调调节器。(2)商业银行行具有创造信信用(货币)的职能。创造货币币供应量。2、中央银行信信贷调控与货货币供应量的的关系中央银行不直接接向社会提供供货币供应量量，它向社会会提供货币供供应量主要通通过中央银行行信贷调控，影影响商业银行行的超额存款款准备金，进进而影响信贷贷能力，影响响货币供给的的。(1)央行调整整商业银行法法定存款准备备金对商业银银行信贷能力力的影响。法定存款准备金金率提高商业银行可可贷资金减少少货币供应应量减少。法定存款准备金金率降低商业银行可可贷资金增加加货币供应应量增加。(2)央行对商商业银行发放放和收回贷款款(包括再贴贴现)对商业业银行信贷能能力的影响央行对商业银行行贷款商业银行行可贷资金增增加货币供应应量增加央行对商业银行行收回贷款商业银行行可贷资金减减少货币供应应量减少(3)央行通过过调整，控制制其黄金、外外汇储备对商商业银行信贷贷能力的影响响。央行增加黄金、外外汇储备商业银行可可贷资金增加加货币供应应量增加央行减少黄金、外外汇储备商业银行可可贷资金减少少货币供应应量减少(4)央行在公公开市场买卖卖有价证券对对商业银行信信贷能力的影影响央行在公开市场场上买入有价价证券商业银行行可贷资金增增加货币供应应量增加央行在公开市场场上卖出有价价证券商业银行行可贷资金减减少货币供应应量减少(二)国家财政政收支与货币币供给的关系系1、国家财政收收支引起银行行信贷相应收收支(即国收收银减、国支支银增);财政收入增加，商商业银行存款款划拨给央行行后，商业银银行存款减少少，央行财政政金库存款增增加，央行的的信贷收入和和信贷资金增增加;财政支出增加，央央行财政金库库存款减少，央央行的信贷支支出和信贷资资金可用数额额减少，因为为划拨给了商商业银行，所所以商业银行行信贷资金增增加。2、不同财政收收支状况对货货币供应量的的影响不同财政收支现现象对货货币供应量的的影响平衡供需相相等无影影响盈余货币需需求不足，经经济萧条需扩大信贷贷规模，增加加货币供应量量赤字货币供供应过剩，经经济过热弥补-财政政方法(不变变)、信用方方法(增加)【例题】在其他他情况不变时时，中央银行行( )，会会导致货币供供应量减少。A.提高法定存存款准备金率率 B.放宽宽再贴现的条条件C.卖出有价证证券 D.减减少外汇储备备E.增加黄金储储备答案：ACD第五节 货币均均衡考核内容：1、货币均衡的的含义与标志志2、货币失衡通货膨胀胀与通货紧缩缩具体内容如下：货币供求的适应应程度，将供供求分为货币币均衡和货币币失衡，失衡衡表现为通货货膨胀和通货货紧缩。一、货币均衡的的含义与标志志：(一)货币均衡衡的含义：货货币供应量与与货币需求量量在总量上大大体相等，在在结构上比较较合理。Ms=Md1、货币供给与与货币需求在在量上绝对地地相等是不可可能的。2、货币供给与与货币需求的的均衡是动态态的平衡。3、货币均衡还还是结构上平平衡。(二)货币均衡衡的标志：1、物价水平变变动率物价稳定定，货币供求求平衡2、货币流通速速度的变动速度稳定定，供求平衡衡3、货币供给增增长率与国民民生产总值增增长率的比较较，二者相符符，货币供求求平衡。二、货币失衡：通货膨胀与与通货紧缩(一)通货膨胀胀1、含义：货币币供应量超过过货币需求量量(直接原因因)，引起货货币贬值、物物价上涨(表表现形式)和和货币流通速速度减慢的经经济现象。(1)通胀指一一般物价水平平的上涨(表表现形式)，而而并非个别商商品或劳务的的上涨。(2)通胀是一一定时期内持持续的上涨，而而并非一次性性的、暂时的的上涨。(3)通胀指的的物价上涨必必须超过一定定的幅度。2、通货膨胀的的原因：通货货膨胀的直接接原因是货币币供应量超过过了客观需求求量。就我国来看主要要有：国家财财政原因、国国民经济结构构、国际收支支和银行信贷贷。(1)国家财政政原因国家财政赤字，如如果挤占银行行信贷资金来来弥补银行信贷贷投放和信贷贷规模扩张货币供应量量超过货币客客观需求量通胀(2)国民经济济结构原因国民经济发展各各部类比例失失调货币供应应过多结构型通通胀(3)国际收支支原因1、减少国内商商品供给量国际收支顺差对外贸易顺顺差、外资流流入 2、外外汇储备增加加投放本币 通胀货币供应量增增加(4)银行信贷贷原因银行自身信用膨膨胀导致的货货币供应量过过多，通胀。3、通货膨胀的的类型【例题】通货膨膨胀的直接原原因是( )。A.货币供求失失衡 B.货货币供应量少少于客观需求求量C.货币供应量量超过了客观观需求量D.货币供应量量和客观需求求量相等答案：C解析：通货膨胀胀的直接原因因是货币供应应量超过了货货币需求量。(参见教材PP18)(二)通货紧缩缩1、通货紧缩的的概念：指由由于货币供给给量相对于经经济增长和劳劳动生产率增增长等要素的的减少而导致致的有效需求求不足、一般般物价水平持持续下降、货货币供应量持持续下降和经经济衰退等现现象。从本质上说，通通货紧缩是一一种货币现象象，也是一种种经济现象，它它通常与经济济衰退相伴。按通缩的程度不不同分：轻度度通缩、中度度通缩、严重重通缩。2、通缩的原因因(1)紧缩性的的货币财政政政策;(2)经济周期的的变化。(3)投资和消消费的有效需需求不足;(4)结构失失调;(5)国际市场冲冲击【例题】中央银银行增加外汇汇储备将引起起( )。A.货币供应量量增加 B.货币供应量量减少 C.商业银行超超额准备金增增加D.企业在商业业银行的存款款减少 E.商业银行超超额准备金减减少【答案】AC【例题】按照通通货膨胀的程程度，可将其其分为( )。A.爬行式通货货膨胀 B.奔腾式通货货膨胀C.恶恶性通货膨胀胀D.需求拉上型型通货膨胀 E.预期型型通货膨胀【答案】ABCC第二章 信用与与利息本章内容讲解：第一节 信 用用考核内容：1、信用2、信用的主要要形式3、信用的作用用4、社会信用体体系5、征信具体内容如下：一、信用的概念念(一)信用：是是一种借贷行行为，以偿还还和付息为条条件的价值单单方面运动。信用特点：有借借有还，到期期归还，偿还还带有利息;信用实质：是以以还本付息为为条件，财产产使用权的暂暂时让渡。(二)信用的产产生和发展1、私有制、剩剩余产品的出出现与贫富分分化是信用产产生的客观基基础。2、商品货币关关系是信用存存在和发展的的客观经济基基础。(三)借贷资本本及特点借贷资本：是货货币资本家为为了获取利息息贷给职能资资本家使用的的货币资本。借贷资本的特点点：1、借贷贷资本是作为为商品的资本本。2、借贷资本是是所有权资本本。3、借贷资本有有特殊的运动动形式： GG-G。4、借贷资本最最富拜物教的的性质：物生生出，掩盖人人与人关系。二、现代信用的的主要形式(一)商业信用用1、含义：企业业之间在商品品交易中相互互提供的信用用。2、形式：赊销销商品、预付付货款3、信用主体：债权人，债债务人都是企企业经营者;4、特点：债权权债务人都是是企业经营者者、贷出的资资本是商品;资本、规模模与产业资本本动态一致。5、局限性(1)商业信用用规模受企业业能提供的资资本数量限制制。(2)商业信用用的供求有严严格的方向性性。(3)商业信用用期限的局限限性(短期借借贷)。(二)银行信用用是现代经经济中最主要要的信用形式式之一。1、含义：银行行和各类金融融机构以货币币形式提供的的信用。2、信用主体：银行和各类类金融机构是是信用中介。吸收存款时，银银行是存款人人的债务人;发放贷款时时，银行是借借款人的债权权人。3、特点(1)银行信用用是以货币形形态提供的。(2)银行信用用克服了商业业信用在数量量和期限上的的局限性。(3)银行信用用以银行和各各类金融机构构为媒介。(三)国家信用用1、含义：国家家(政府)以以债务人身份份筹集资金的的一种信用形形式。2、形式：公债债、国库券3、信用主体债权人：购买国家债债券的企业、居居民;债务人人：国家(政政府)4、作用(1)调剂政府府收支不平衡衡(2)弥补财政政赤字(方法法有增税、挤挤占银行信贷贷、借债，其其中借债最可可行)(3)筹集巨额额资金(4)调节经济济(四)消费信用用1、含义：工商商企业、银行行和其他金融融机构对消费费者提供的信信用。提供的的对象可以商商品、货币、劳劳务等对象。2、形式：赊销销、分期付款款购买、消费费贷款3、信用主体：债权人：工工商企业、银银行、其他金金融机构;债债务人：消费费者(五)租赁信用用1、含义：租赁赁公司、银行行和其他金融融机构，通过过出租设备或或工具而收取取租金的一种种信用形式。2、信用主体：债权人：租租赁公司、银银行或其他金金融机构(所所有权)债务人：承租人人(使用权)3、形式(记忆忆选择题)(1)金融租赁赁(财务租赁赁)：融资和和融物相结合合。即：承租租人选设备，出出租人购买，承承租人使用并并交租金。(2)经营租赁赁(服务租赁赁)：提供租租赁设备或工工具短期使用用权的租赁形形式。是一种种由出租人提提供维修、保保养、管理服服务、可撤销销的、不完全全支付的短期期租赁形式。(3)杠杆租赁赁：投资和信信贷相结合。即即：出租人自自筹20440%资金，其其余向银行借借入，然后将将购买的设备备租给承租人人，出租人以以出租的设备备和租金作担担保向银行取取得借款。(六)国际信用用1、含义：国际际间相互提供供的信用。2、形式(1)国际商业业信用：出口口商以延期付付款方式向进进口商提供的的信用。包括括延期付款、补补偿贸易、来来料加工等形形式。(2)国际银行行信用：进出出口银行为进进出口双方提提供的信用。形形式是出口信信贷(卖方信信贷和卖方信信贷)。(3)国际间政政府信用(4)国际金融融机构信用。【例题】一个企企业把商品赊赊销给另一个个企业，商品品的使用权发发生了转移，形形成的买卖双双方债权债务务关系的一般般存在形式是是( )。A.商品形式 B.信用形形式C.信托形式 D.租赁形形式答案：B解析：一个企业业把商品赊销销给另一个企企业时，商品品资本贷出了了，使用权发发生了转移，由由于商品的货货款没有支付付，形成了以以货币形式存存在的买卖双双方的债权债债务关系。这这是商业信用用的特点之一一。(参见教教材P22)【例题】商业信信用的基本形形式是( )。A.商业贷款 B.抵押贷贷款 C.赊赊销商品 DD.预付货款款 E.商业业企业存款答案：CD解析：商业信用用是指企业之之间在商品交交易中相互提提供的信用，其其基本形式是是赊销商品和和预付货款。(参见教材PP22)【例题】提供设设备或工具短短期使用权的的信用形式是是( )。A.金融租赁 B.杠杆租租赁 C. 经营租赁 D.财务租租赁答案：C解析：经营租赁赁又称服务租租赁，是一种种以提供租赁赁设备或工具具短期使用权权的租赁形式式。(参见教材P223)三、信用的作用用(一)信用在生生产中的作用用1、信用是社会会资本再分配配的形式，促促进利润的平平均化和社会会经济结构的的优化。2、信用加速资资本的积累和和转化，促进进生产规模的的扩大和经济济发展。(银银行信用和债债券发行)3、信用促进资资本的集中，推推动股份经济济制度的发展展，提高生产产的社会化程程度。(二)信用在商商品流通中的的作用1、信用工具可可以节约流通通费用，加速速资本周转。2、信用加快了了资本形态变变化，提高了了商品交换的的速度，减少少了商品交换换中资本的占占用，降低了了商品保管费费用和流通费费用。(三)信用在消消费中的作用用1、调剂消费2、推迟消费3、扩大消费(四)信用在国国家宏观经济济管理中的作作用(五)信用是产产生经济危机机的重要条件件1、信用是商品品经济过度扩扩张的重要条条件。2、信用是加重重国民经济结结构失衡的条条件。3、信用为许多多投机行为提提供了条件。【例题】信用在在消费中的作作用主要是()。A.调剂消费 B.促进利利润平均化 C.刺激激消费 D.加速资本积积累 EE.推迟消费费答案：ACE解析：信用在消消费中的作用用包括调剂消消费、推迟消消费和扩大消消费。(参见见教材P255)四、社会信用体体系(一)社会信用用体系定义：是与信用信信息的征集、披披露、使用有有关的一系列列法律法规、制制度、规范、组组织机构、监监管体制、技技术手段、交交易工具的总总和。(二)社会信用用体系的内容容1、信用信息系系统(社会信信用体系的关关键)：信用用体系建设的的核心信用信息息共享。2、信用法律制制度体系3、信用中介服服务体系其发展是社社会信用体系系的重要内容容之一。包括：征信机构构、信用担保保机构、银行行信用、保理理机构、信用用管理咨询机构构。4、信用监督管管理体系5、守信激励与与失信惩戒机机制五、征信和征信信服务征信社会信信用体系的核核心环节之一一。(一)定义：是是以了解企业业资信与个人人信用为目的的的调查，包包括对一些与与交易有关的的数据采集、核核实和依法传传播的操作全全过程。可分分为企业征信信与个人征信信。(二)征信的种种类1、个人征信(1)主动式征征信，不论被被记录者本人人是否愿意、也也不在意是否否有委托调查查在前。(2)财产征信信：对于金融融机构接受信信贷申请人使使用其个人资资产进行抵押押的国家或地区，存在专专门对守信人人和其保证人人名下的财产产进行资产调调查的服务。包括：个人财产产征信、法人人财产征信、个个体工商户财财产征信。2、企业征信(1)必须得到到信用交易中中授信方的委委托才进行调调查。(2)业务流程程：数据联合合采集、数据据加工入库、企企业征信服务务。【真题20100，单选8】在在金融机构接接受信贷申请请人使用其个个人资产进行行抵押的国家家或地区，存存在专门对受受信人和其保保证人名下的的财产进行资资产调查的服服务，这种服服务称为( )。A.理财顾问 B.抵押贷贷款 C.信信用中介 DD.财产征信信答案：D解析：对于金融融机构接受信信贷申请人使使用其个人资资产进行抵押押的国家或地地区，存在专专门对受信人人和其保证人人名下的财产产进行资产调调查的服务，这这种服务就被被称为财产征征信。(参见见教材P277)【例题】企业征征信的业务流流程包括( )。A.数据联合采采集 B.数数据加工入库库C.国内企业征征信 D.国国际企业征信信 E.企业业征信服务答案：ABE解析：企业征信信业务流程包包括数据联合合采集、数据据加工入库、企企业征信服务务三个方面。第二节 利息和和利息率考核内容：1、利息及性质质2、利率及种类类3、决定利率的的影响因素4、利率对经济济的影响5、现行的利率率体系6、利率的计算算具体内容如下：一、利息的性质质(一)利息1、利息：是借借款人支付给给贷款人的使使用贷款的代代价，或是贷贷款人由于借借出货币使用用权而从借款款人那里获得得的报酬。2、利息的本质质是由劳动者者创造的利润润的一部分。(二)西方有关关利息本质的的理论1、利息报酬论论代表人物威威廉.配第，认认为利息是因因暂时放弃货货币的使用权权而获得的报报酬。2、资本生产力力论代表人物萨萨伊，认为利利息的本质是是资本自身生生产力的产物物。3、节欲等待论论代表人物西西尼尔，认为为利息是由资资本所有者对对目前享乐和和满足的牺牲牲，放弃自己的消费费欲望，节制制消费的报酬酬。4、利息时差论论，也称时间间偏好论代表人物庞庞巴维克，认认为利息的产产生和利率水水平的高低取取决于人们对对同一等量商商品在现在和和将来的两个个不同时间内内主观评价的的差异。5、灵活偏好论论，也称流动动偏好论代表人物凯凯恩斯，利息息是人们在特特定时期内放放弃货币周转转的灵活性的的报酬。【例题】以下关关于利息的说说法，正确的的是( )。A.利息是从属属于信用的一一个经济范畴畴B.信用关系是是实现社会财财富再分配的的工具C.利息是借款款人支付给贷贷款人的使用用贷款的代价价D.利息是借款款人由于借出出货币使用权权而从贷款人人那里获得的的报酬E.信用关系是是利息产生的的基础答案：ACE解析：利息是借借款人支付给给贷款人的使使用贷款的代代价。或者说说，利息是贷贷款人由于借借出货币使用用权而从借款款人那里获得得的报酬。利利息是属于信信用的一个经经济范畴，信信用关系是利利息产生的基基础。利息来来源、服务于于社会再生产产过程，是实实现社会财富富再分配的工工具。(参见见教材P288)二、利息率和利利息的种类(一)利息率利息率简称利率率，是指一定定时期内利息息额同借贷资资金额(本金金)的比率。(二)利息率的的种类(掌握握)1、年利率(%)、月利率率()、日利率率(o)年利率=月利率率*12=日日利率*36602、名义利率与与实际利率名义利率是以名名义货币表示示的利息率。实际利率是名义义利率扣除通通胀因素后的的真实利率。r为名义利率，ii为实际利率率，p为通货货膨胀率。i=r-p3、市场利率与与官定利率市场利率随官定定利率变化而而变化，但也也不完全一致致;市场利率率是制定官定定利率的重要要依据。4、固定利率与与浮动利率5、短期利率与与长期利率长期利率高于短短期利率的原原因有：(1)长期融资资比短期融资资风险大，期期限越长、市市场变化的可可能性越大、不不确定性越多多，贷款者的的风险就越大大。(2)融资时间间越长，借款款人利润越多多，贷款人取取得利息也应应越多。(3)融资时间间越长，通货货膨胀上升的的幅度可能越越大，由此带带来的损失可可能越大。6、存款利率与与贷款利率贷款利率一般高高于存款利率率，存贷利差差是银行利润润的主要来源源之一。三、决定利息率率的影响因素素(一)平均利润润率社会平均利润率率是决定利息息率的基本因因素。社会平均利润率率是利息率水水平的最高界界限。(二)借贷成本本：存款利率率与业务费用用银行贷款利息收收入必须大于于利息支出与与业务费用之之和，否则无无利可图。(三)资金供求求状况借贷资本的供求，则利息息率下降;反反之上升。(四)借贷期限限一般情况下，借借贷期限越长长，风险越大大，利息率越越高。反之，利利息率越低。(五)借贷风险险贷款风险越大，利利息率越高;贷款风险越越小，利息率率越低。(六)国际利率率水平1、国际资本流流动影响利率率水平。2、利率变动影影响国际收支支，影响本币币的汇率。四、利率变动对对经济的影响响(一)利率变动动对聚集社会会资金的影响响存款利率水平和和吸收存款的的数量成正比比(二)利率变动动对信贷规模模与结构的影影响(三)利率变动动对资金使用用效益的影响响(四)利率变动动对商品价格格的影响1、货币供应量量;2、需求求总量和结构构;3、有效效供给。(五)利率变动动对国际收支支的影响【例题】在融资资活动中，长长期利率高于于短期利率的的原因主要有有( )。A.贷款人的风风险大 B.借款人可能能取得的利润润多C.借款人的风风险大 D.通货膨胀率率上升的可能能性大E.贷款人的借借贷成本低答案：ABD解析：在融资活活动中，长期期利率高于短短期利率的原原因主要有：(1)长期融资资比短期融资资风险大，期期限越长、市市场变化的可可能性越大、不不确定性越多多，贷款者的的风险就越大大。(2)融资时间间越长，借款款人利润越多多，贷款人取取得利息也应应越多。(3)融资时间间越长，通货货膨胀上升的的幅度可能越越大，由此带带来的损失可可能越大(PP30)【例题】在利润润率一定的情情况下，借者者和贷者之间间的竞争决定定利息率的高高低，竞争的的结果是由( )决定的的。A.借贷者的经经济实力 BB.借贷资本本供求状况C.借贷资金的的来源 D.借贷资金的的用途答案：B解析：在利润率率一定的情况况下，借者和和贷者之间的的竞争决定利利息率的高低低，竞争的结结果是由借贷贷资本供求状状况决定的：借贷资本的的供给大于需需求，利息率率下降;借贷贷资本的需求求大于供给，利利息率上升。 (参见教材材P31)五、我国现行的的利率体系利率体系是一个个国家在一定定期下时期内内各类利率的的总和。按利率结构划分分我国现行利利率是以中央央银行利率为为基础、金融融机构利率为为主体和市场场利率并存的的利率体系。(一)中央银行行利率基准利率率定义：是中央银银行对金融机机构的各种存存贷款利率。包括：1、存款款利率：法定定存款准备金金率、一般存存款利率;2、贷款利率：再贷款率、再再贴现率(基基准利率)。(二)金融机构构利率定义：金融机构构利率是金融融机构对企业业单位和个人人的各种利息息率。是实现现中央银行货货币政策的重重要环节。包括：1、存款款利率：企业业单位存款利利率、城乡居居民储蓄存款款利率2、贷款利率：短期贷款利利率、中长期期贷款利率、贴贴现贷款利率率和优惠贷款利率率。(三)市场利率率1、定义：市场场利率主要包包括：短期资资金市场利率率、长期资金金市场利率和和一般私人借借贷利率等。市市场利率是国国家制定利率率的重要依据据。2、短期资金市市场利率：包包括同业拆借借利率和票据据市场利率。3、长期资金市市场利率：包包括各类有价价证券利率和和收益率。4、一般私人借借贷利率：包包括民间各种种私人借贷利利率。六、计算利息的的基本方法(一)单利计息息单利计息指在计计算利息额时时，仅按原本本金和规定利利率计算利息息，所生利息息不再加入本本金重复计算算利息的计息息方法。利息(I)=本本金(P)利率(r)期限(n)本利和(S)=P(1+rrn)(二)复利计息息复利法是指按复复利计算利息息的方法，即即在计息时把把按本金计算算出来的利息息再加入本金金，一并计算算利息的方法法。其本利和和公式为：利息( I )=本利和(S)-本金金(P)【例题】在利润润率一定的情情况下，借者者和贷者之间间的竞争决定定利息率的高高低，竞争的的结果是由( )决定的的。A.借贷者的经经济实力 BB.借贷资本本供求状况C.借贷资金的的来源 D.借贷资金的的用途答案：B解析：在利润率率一定的情况况下，借者和和贷者之间的的竞争决定利利息率的高低低，竞争的结结果是由借贷贷资本供求状状况决定的：借贷资本的的供给大于需需求，利息率率下降;借贷贷资本的需求求大于供给，利利息率上升。 (参见教材材P31)【例题】在我国国的利率体系系中，短期资资金市场利率率主要包括( )。A.金融机构利利率 B.准准备金存款利利率C.同业拆借利利率 D.票票据市场利率率E.储蓄存款利利率答案：CD解析：短期资金金市场利率包包括同业拆借借利率和票据据市场利率等等。第三节 存款利利息的计算考核内容：1、个人储蓄存存款利息计算算方法2、单位存款利利息的计算具体内容如下：储蓄存款条例例对储蓄存存款利息计算算的规定(了了解)1、未到期的定定期储蓄存款款，全部(部部分)提前支支取，全部(部分)按支取日挂牌活活期存款利率率计息。2、逾期支取的的定期储蓄存存款，超过原原定存期部分分，除约定自自动转存外，按支取日挂牌活活期存款利率率计息。3、定期储蓄存存款在存期内内遇利率调整整，按存单开开户日挂牌公公告的相应定定期存款利率计息，不不分段计息(不调整利率率水平)。4、活期储蓄存存款在存入期期间遇有利率率调整，按结结息日挂牌公公告的活期储蓄存款利利率计息。5、定活两便储储蓄存款(1)实存期不不到三个月的的，按活期利利率计息;(2)三个月以以上(含三个个月)，不满满半年，按定定期整存整取取三个月利率率打六折计息息;(3)存期半年年以上(含半半年)，不满满一年的，按按定期整存整整取半年利率率打六折计息息;(4)存期一年年以上(含一一年)，无论论存多长，按按定期整存整整取一年利率率打六折计息息;储蓄存款利息计计算方法(掌掌握)教材例题题认真看提示：1、年利率=月月利率12 月利利率=年利率率122、月利率=日日利率30 日利利率=月利率率303、年利率=日日利率360 日日利率=年利利率360个人储蓄存款考考核内容：活期储蓄存款、定定期储蓄存款款、定活两便便储蓄存款、自自动转存和约约定转存(一)活期储蓄蓄存款个人活期储储蓄存款按季季结息，每季季度末月的220日为结息息日，按结息息日挂牌公告告的活期储蓄蓄存款利息计计算。结算的的利息并入本本金起息。未未到结息日清清户的，按清清户日挂牌公公告的活期储储蓄存款利率率支付利息。补充：除了了活期储蓄存存款未清户按按季度结息可可以将利息转转入本金生息息以外，其余余各种储蓄存存款，无论存存期多长，一一律利随本清清，不计复利利。自动转存存的存款视同同到期办理，利利息可以并入入本金。1、积数计息法法计息积数和*日日利率=应付付利息每次存款余额*存期=计息息积数2、按月结息：利息=累计计计息积数*日利率【例 题】某储户活期账户户2005年年6月30日日的累计计息息积数为1660，00000，假设结结息日挂牌公公告的活期储储蓄年利率为为2.25%，该储户应应结利息为( )(注：不考虑利息息税)A.100元 B.1200元C.150元 D.3000元答案：A解析： 应结利利息为：1660000002.25%360=1100(元) (参见教教材P35)(二)定期储蓄蓄存款1、整存整取：(1)到期支取取：应付利息息=本金月数月利率(2)逾期支取取：注意：存存期/天数/月数对应日利/月利逾期部分利息=逾期本金活期储蓄利利率逾期天数应付利息=到期期利息(定期期利率)+逾逾期部分的利利息(3)提前支取取提前支取部分利利息=提前支支取的本金实存天数支取日活期期储蓄存款利利率2、零存整取(1)积数计息息法利息=(末末次余额+首首次存额)存入次数/2月利率或：利息=每月月固定存额存入次数(存期+11)2月利率注意：存期/天天数/月数/次数对应日利利/月利/每每月一次(2)每元平均均利息计算法法每元平均利息=(存入次数数+1)2月利率应付利息=存款款余额每元平均利利息3、积零成整每月应存金额=到期本息和和/ 存入入次数+(存存入次数+11)/2存入次数月利率4、存本取息定定期储蓄每次支取利息数数=(本金存期利率)/支支取利息次数数注意：存期/天天数/月数对应日利/月利 存112个月，就就是12次，利率用月利率，如如只给一个利利率，无特别别标注，是年年利。5、整存零取定定期储蓄利息=(全全部本金+每每次支取本金金)/2支取本金次次数每次支取间间隔月数利率若过期一个月支支取，则过期期利息为：月月支取额过期月数月利率【例题】某储户20099年2月1日日存入银行储储蓄存款80000元，原原定存期一年年，假设存入入时该档次存存款月利率为为2.25，该储户于于2009年年7月1日提提前支取该笔笔存款，假设设支取日挂牌牌公告的活期期储蓄存款月月利率为1.29，每月按330天计算，则则应付利息为为(注：不考考虑利息税)( )元。A.10.322 B.188.00C.51.600 D.3002.00答案：C解析： 应付利利息为800001.295=51.6(元) (参见教材材P36)(三)定活两便便储蓄存款1、存期不满33月：利息=本金实存天数支取日活期期储蓄存款利利率2、存期满3月月以上：利息息=本金实存天数相应档次整整存整取定期期储蓄存款利利率60%(四)自动转存存和约定转存存1、自动转存：“利滚利”，但转存后后不足一个存存期支取时，则则按原存款(或转存款)逾期支取规定办办理，按支取取日活期储蓄蓄存款利率计计息。第一存期利息=原存款利率期限; 转转存款金额=原存款金额额+利息2、约定转存：如果是转本本取息，上期期利息不计算算复利，储户户可以随时取取息二、单位存款利利息的计算教材例题题认真看(一)单位活期期存款利息的的计算方法1、余额表计息息2、分户账计息息(二)单位定期期存款利息的的计算方法利随本清注：存款天数的的计算对年对对月对日，不不能对日的话话，可先对上上月当日，再再算实际超出出日=到期日日-对日日。三、金融机构准准备金存款利息=累积积数数日利率第四节 贷款利利息的计算考核内容：贷款款利息的各种种计算方法具体内容如下：一、定期结息计计息利息=累积计息息积数日利率=余余额天数日利率二、利随本清计计息按月计息：利息息=还款金额额月数月利率按日计息：利息息=还款金额额天数日利率【例题】某银行行2004年年3月25日日向工厂发放放临时贷款110万元，贷贷款期限为33个月，假设设利率为9,该厂于22004年66月25日向向银行按期还还贷，应计收收利息为( )。A.270000元 B.22700元C.2000元元 D.70000元答案：B解析： 应收利利息为100000093=27700(元) (参见教教材P41)三、票据贴现计计息(重点掌掌握)贴现利息=票面面金额贴现率贴限期贴现现期是距离票票据到期的时时间四、中央银行贷贷款利息的计计算1、再贴现利息息=再贴现票票据金额再贴现月数数(或天数)月再贴现率率(日再贴现现率)2、实付再贴现现金额=申请请再贴现金额额-再贴现利利息再贴现利息在办办理再贴现时时，从再贴现现金额中直接接扣收。【例题】某客户户于20099年5月1日日向银行申请请贴现，票据据金额为1000万元，票票据到期日是是2009年年5月11日日，该银行审审查同意后，办办理贴现。假假设贴现率为为月利率4.5%o，每每月按30天天计算，则贴贴现利息为( )元。A.150000 B.37750C.1500 D.4500答案：C解析： 应贴现现利息为1000000004.53010=15500(元) (参见教教材P41)【真题20100案例1】某银行20099年3月200日向某商业业企业发放短短期贷款1000万元，期期限为6个月月，假定该档档次贷款月利利率该企业在取取得贷款后，没没有提取现金金，将该笔贷贷款全部转为为单位活期存存款，在20009年6月月20日前该该笔活期存款款没有发生存存取行为，假假定单位活期期存款月利率率2.25，每季度末末月20日为为结息日，每每月按30天天计算。81.按利随本本清计息，该该银行在20009年9月月20日贷款款到期应收利利息为( DD)元。A.3000 B.60000 ;C.180000 D.366000【解析】1000万66=36000082.假定20009年6月月20日该企企业计息余额额表内的本季季日计息积数数为900000000(九千万)，按按定期结息计计息，银行应应付利息为(A )元。A.6750 B.180000 ;CC.225000 D.336000【解析】 应付付利息=计息息积数900000000090天(月利率22.2530天)=675083.从本案例例贷款利息计计算分析，决决定贷款利息息多少的直接接因素有( ABD )。A.贷款金额 B.贷款时时间 ;C.贷款提现 D.贷款利利率84.根据现代代信用形式的的划分，该笔笔贷款应属于于(B )。A.商业信用 B.银行信信用 ;C.消费信用 D.国家信信用第五节 其他利利息的计算考核内容：1、银行卡利息息的计算2、国家债券利利息的计算3、租金的计算算具体内容如下：一、银行卡利息息的计算(一)含义由发卡银行向单单位和个人发发行的具有消消费信用、转转账结算、存存取现金等全全部或部分功功能的信用支支付工具。(二)种类1、贷记卡：银银行给持卡人人一定的信用用额度，并可可在信用额度度内先消费后后还款。(计计收利息)非非现金交易享享受免息还款款期(60天)待待遇。若享受受最低还款额额，则不再享享受免息还款款期待遇。2、准贷记卡：按银行要求求交存一定金金额的备用金金，当次备用用金不足时，可可在发卡银行行规定的信用用额度内透支支。3、借记卡按币种分为人民民币卡、外币币卡;按发行行对象分为单单位卡、个人人卡;按信息息载体分为磁磁条卡、芯片片卡(IC)。【例题】持卡人人事先在发卡卡银行存款，持持卡购物、消消费时以存款款余额为限度度的银行卡是是( )。A.贷记卡 BB.准贷记卡卡 C.借记记卡 D.透透支卡答案：C解析：持卡人事事先在发卡银银行存款，持持卡购物、消消费时以存款款余额为限度度的银行卡是是借记卡。(参见教材P442)二、国家债券利利息的计算(一)凭证式国国库券利息的的计算1、到期：债券券持有到期，一一律不收手续续费;国债逾逾期支取不加加利息。国债持有到期利利息=购买金金额期限利率2、提前兑取若不满半年，不不计算利息，还还要从本金中中扣除2的手续费;两年期确定22个利率档次次，以97年年第二期国债债为例。半年T11年，按年利利率5%计息息;1年T22年，按年利利率7.477%计息。(二)贴现国债债收益率的计计算贴现国债是按低低于面值金额额的价格发行行，到期时按按票面金额兑兑付，而不另另付利息的国国债。票面与发行价之之间的差额即即为贴现国债债的收益。收收益率即为该该国债给付的的利息率。其公式为：贴现国债收益率率=(票面金金额-购买价价格)购买价格剩余年数100%【例题】下列关关于我国凭证证式国债的正正确说法有( )。A.可以流通转转让 B.不不能流通转让让 C.可以以提前兑取 D.不能提提前兑取E.收取利息税税答案：BC解析：凭证式国国债不能流通通转让，但可可提前兑取。 (参见教材材P43)【例题】某客户户以91元的的价格购买票票面金额为1100元，期期限为1年的的贴现国债，其收益率为( )。A.7.43% B.9.00% CC.9.899% D.110.80%答案：C解析： 收益率率为(1000-91)/91360360100%9.89% (参见教教材P44)三、租金的计算算(一)租金的构构成要素租赁物件的概算算成本、租赁赁期间的利息息费用、经营营租赁项目必必须的开支、设设备的估计残残值。(二)租金的年年息计算法1、平均分摊法法 2、年息息计算法第三章 金融体体系与金融中中介第一节 金融体体系概述考核内容：一、金融体系与与金融中介：广义的金融体系系金融市场场、金融中介介、金融监管管机构狭义的金融体系系金融中介介与金融监管管机构。我国目前实行的的是以中央银银行为整个社社会金融运行行的核心，以以商业银行、专专业银行金融融机构为金融融运行主体、非非银行金融机机构为补充，不不同类型的金金融机构分别别经营各自范范围的金融业业务，归属不不同的监管部部门的金融体体系模式。二、金融中介的的特殊性：1、特殊的经营营对象与经营营内容。货币币资金及其衍衍生金融品;货币资金的收付付、借贷以及及与各种资金金运动有关的的金融交易或或服务。2、特殊的经营营关系与经营营原则。货币币资金的借贷贷、融通与投投资关系;“三性”。3、特殊的经营营风险。第二节 金融融中介的功能能及其分类一、金融中介的的基本功能1.充当信用中中介，促进资资金融通。两种资金金融通方式：直接融资、间间接融资2.充当支付中中介，便利支支付结算。3.提供金融服服务，降低交交易成本。4.解决信息不不对称问题，防防止逆向选择择和道德风险险。5.转移和分散散金融风险。二、金融中介的的分类1、按活动领域域分为：直接接金融中介、间间接金融中介介。2、按职能作用用分为：金融融监管机构、一一般金融机构构。3、按业务特征征分为：银行行类、非银行行类金融中介介。4、按在金融活活动中所起的的作用分为：融资类、投投资类、保险险类、信息咨咨询服务类。5、按资金来源源方式分为：存款型、契契约型储蓄机机构和投资性性中介机构。6、按经济活动动类型：不包包括养老基金金的金融中介介、保险和养养老基金、辅辅助金融中介介7、按照中心产产品类型分：金融中介服服务、投资银银行服务、保保险和养老基基金服务、再保险服务、金金融中介辅助助服务、保险险和养老基金金辅助服务8、按照国民核核算体系分: 中央银行行、其他存款款机构、非存存款金融机构构、金融辅助机构、保保险公司和养养老基金补充：我国通常常将金融机构构分为银行类类金融机构和和非银行类金金融机构两大大类。银行类金融机构构包括：央行行、商行、政政策性银行非银行类金融机机构包括：证证券公司(投投行)、保险险公司、信托托投资公司等等。【例题】下列关关于金融体系系的说法中，属属于金融中介介基本功能的的有( )。A.充当信用中中介，促进资资金融通B.充当支付中中介，便利支支付结算C.提供金融服服务，降低交交易成本D.解决信息不不对称问题E.提高服务对对象的专业化化程度答案：ABCDD解析：金融中介介的基本功能能包括充当信信用中介，促促进资金融通通;充当支付付中介，便利利支付结算;提供金融服服务，降低交交易成本;解解决信息不对对称问题，防防止逆向选择择和道德风险险;转移和分分散金融风险险。 (参见见教材P466)【例题】金融机机构可分为( )。A.银行与非银银行金融机构构 B.银行行与证券机构构C.银行与信贷贷机构 D.典当行与银银行答案：A解析：在实际工工作中，通常常是将金融机机构分为银行行类金融机构构和非银行类类金融机构。第三节 主要金金融中介机构构考核内容：1、商业银行2、政策性银行行3、证券公司4、信用合作社社5、保险公司6、金融资产管管理公司7、信托公司8、投资基金9、财务公司具体内容如下：一、商业银行(一)职能：1、信用中介职职能，商业银银行最基本的的职能2、支付中介职职能，商业银银行的重要职职能3、信用创造职职能，信用中中介和支付中中介的延伸4、金融服务职职能，未来发发展的主要职职能(二)我国商业业银行的主要要类型1、大型国有商商业银行我国金融主主体系的主体体2、改革以来组组建的股份制制商业银行3、外资、侨资资及中外合资资商业银行4、其他类型的的商业银行目标：资本充足足、内控严密密、营运安全全、服务效益益良好、具有有国际竞争力力。【例题】商业银银行通过吸收收存款，动员员和集中社会会闲置资金，然然后贷放给资资金需求者，这这是指商业银银行的( )职能。A.货币投放 B.货币转转换C.支付中介 D.信用中中介答案：D解析：商业银行行通过吸收存存款，动员和和集中社会上上的闲置货币币资金，然后后放款给需求求者，从而成成为借贷双方方的中介人，发发挥信用中介介职能。 (参见教材PP48)二、政策性银行行(一)业务：1、资金来源：政府拨款、金金融市场筹资资、国际金融融机构筹资。具具有资金成本本低、期限长长、来源渠道道固定等特点点。2、资金运用(1)贷款：普普通贷款、特特别贷款。后后者称为政策策性贷款，体体现政策意图图，由政府补补贴或担保的的贷款，如产产业开发贷款款、基础设施施贷款、扶贫贫开发贷款。在在确定对象时时主要以社会会效益为标准准，在贷款投投向和投放数数量上具有严严格审核模式式与审核程序序，期限长、额额度大、风险险高、利率低低。(2)投资：股股权投资、债债券投资。(3)担保：形形式是出口信信贷、补偿贸贸易、透支、延延期付款、承承包工程、国国际金融机构构贷款等担保保。(二)我国的政政策性银行2008年122月16日，国国家开发银行行股份有限公公司成立，注注册资本30000亿元，分分别有财政部部和中央汇金金持有51.3%、488.7%的股股权。【例题】政策性性银行是政府府出于特定目目的设立，或或由政府施以以较大干预，以以完成政府的的特定任务，满满足( )需需求而设立的的金融机构。A.货币流通畅畅通 B.整整个国家社会会经济发展C.金融系统管管理 D.大大中型企业生生产答案：B解析：政策性银银行一般是由由政府通过直直接出资或担担保等形式创创立，为贯彻彻国家产业政政策、区域发发展政策服务务，不以盈利利为目标的金金融机构。 (参见教材材P51)三、证券公司业务：1、证券承销最基本、最最基础的业务务承销范围：政府府债、公司债债、公司股票票;外国公司司、政府、国国际金融机构构在本国和世世界范围发行行的证券承销方式：包销销、投标承购购、代销2、证券经纪交交易做市商、经纪商商、交易商做市商是指在证证券承销结束束后，证券公公司有义务为为该证券创造造一个流动性性较强的二级级市场，并维维持价格的稳稳定。同时，证券公司司还在二级市市场进行无风风险套利和风风险套利等活活动。3、证券私募发发行;4、兼兼并与收购5、项目融资:对一个特定定的经济单位位或项目策划划安排的一揽揽子融资的技技术手段，借借款者可以只只依赖该经济济单位的现金金流量和所获获收益作为还还款来源，并并以该经济单单位资产作为为借款担保。6、公司理财7、基金管理;基金发起人人、基金管理理人、基金承承销人。8、财务顾问与与投资咨询四、信用合作社社(一)合作社原原则：自愿性性、互助性、民民主性、非盈盈利性。(二)信用合作作社与股份制制组织的区别别信用合作社股份制入股方式不同自下而上上参股，基层层社员为最终终所有者自上而下控控股经营目标不同为社员提提供服务公司利润最最大化管理方式不同一人一票票，不论入股股多少，权力力等同一一股一票大股股东控股分配方式不同盈利主要要用于积累企业利润润主要用分红红(三)我国的信信用合作社改革内容：1、改革信用社社产权制度2、改革信用社社管理体制3、国家给予适适当政策支持持4、转换经营机机制，增强服服务功能五、保险公司(一)特点1、充当保险基基金的管理者者和中介人2、提供特殊的的金融服务产产品(产品交交换的不同步步性、投保与与理赔的不对对等性)(二)类型1、人寿与健康康保险公司：经济补偿、储储蓄、投资等等功能。2、财产与责任任保险公司：转移风险、减减少损失等功功能。(三)我国的保保险公司1、1998年年后包括中国国人民保险公公司(专营财财产险)、中中国人寿保险险公司、中国国再保险公司司。2、两家股份制制保险公司：中国平安(深圳19888)、太平平洋(上海11991)。六、金融资产管管理公司(一)核心业务务：资产证券券化资产证券化是指指将缺乏流动动性但仍具有有未来现金流流量的不良资资产，通过结结构性重组、剥剥离及信用升升级等手段转转变为可以在在资本市场上上出售和流通通的证券，以以融通资金、改改善信贷质量量。(二)我国的金金融资产管理理公司信达东方长城华融成立日期11999.44.201999.10.155