2022年基金从业资格证考前难点冲刺押题卷含答案119

2022年基金从业资格证考前难点冲刺押题卷含答案1. 单选题 证券投资基金有助于防止市场的过度投机，具体体现在证券投资基金（） A.有助于促进信息的有效利用和传播，实现资源合理配置 B.有助于发挥机构投资者对上市公司的监督和制约作用 C.有助于推动市场价值体系的形成，倡导理性的投资文化 D.有助于改善我国目前以个人投资者为主的投资者结构答案 C解析 证券投资基金发挥专业理财优势，推动市场价值判断体系的形成，倡导理性的投资文化，有助于防止市场的过度投机。2. 单选题 假设某基金每季度的收益率分别为4.5%、-2%、-2.5%、9%，则其时间加权收益率为()。 A.8.74% B.8.84% C.9% D.2.25%答案 B解析 略3. 单选题 在下列情形中，符合基金管理人内部控制机制含义或内容的描述是（）。 A、公司要求所有员工签订自律保证书，出现风险事件由个人承担，与公司无关 B、公司要求各个部门主管对其主管业务的风险负全部责任 C、公司要求管理层对公司人员和业务进行监督控制 D、公司设立了独立的监察稽核部，并要求督察长和监察稽核专员负责全公司的内部控制答案 【C】解析 略4. 单选题 资产配置通常考虑的几种主要资产中，流动性最强的资产是（）。 A、基金 B、债券 C、现金和货币市场工具 D、混合工具答案 【C】解析 略5. 单选题 下列关于衍生工具的论述，错误的是() A.远期合约是非标准化合约，是由交易双方通过谈判后签署 B.期权合约的卖方有权利但没有义务去执行 C.期货合约是标准化合约 D.所有的金融衍生工具都可以由远期合约、期货合约、期权合约和互换合约这四种基本衍生工具构造出来答案 B解析 远期合约是非标准化的合约，即它不在交易所交易，而是交易双方通过谈判后签署的，A正确。卖方为卖出期权的一方，即获得费用因而承担着在规定的时间内履行该期权合约义务的一方，也称期权的空头，B错误。期货合约是标准化合约，C正确。远期合约、期货合约、期权合约、互换合约是四种基本的衍生工具，所有的金融衍生工具均可以由这四种合约构造出来，D正确。6. 单选题 金融市场按交易标的物划分为()。 A.票据市场、证券市场、衍生工具市场、外汇市场、黄金市场 B.直接金融市场和间接金融市场 C.发行市场和流通市场 D.传统金融市场和金融衍生品市场答案 A解析 按照不同的交易标的物分为票据市场、证券市场、衍生工具市场、外汇市场、黄金市场等，A正确。融资方式归可分为两大类：直接融资和间接融资。按交易性质分为发行市场和流通市场。按金融产品是否衍生分为传统金融市场和金融衍生品市场。7. 单选题 在资本市场理论的前提假设下，关于市场均衡状态的总结错误的是（）。 A、市场组合的风险溢价与市场组合的方差和投资者的典型风险偏好无相关关系 B、所有投资者将选择有包括所有证券资产在内的市场组合M C、市场组合处于有效前沿 D、单个资产的风险溢价与市场投资组合M的风险溢价和该资产的系数成比例答案 【A】解析 略8. 单选题 遇到法定节假日时，收益公告于节假日结束后第二个自然日披露（）的每万份基金净收益。 A、节假日最后一日 B、节假日期间 C、节假日后第一个自然日 D、节假日前一日答案 【B】解析 略9. 单选题 在开发机构大客户时，有违基金销售机构人员行为规范的是（）。 A、承诺基金经理定期、不定期与其保持密切联系 B、承诺若认购规模超过5亿元，免收认购费 C、承诺及时地将公开的信息与其沟通 D、承诺定期提供详尽的投资策略报告答案 【B】解析 略10. 单选题 某种零息债券的面额为100元，贴现率为4%，到期时间为180天，用DCF估值法计算，内在价值最接近()元。 A.98.69 B.99.05 C.98 D.99答案 C解析 略11. 单选题 自关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告发布之日起，新登记的股权投资基金管理人在办登记结算手续之日起（）个月内仍未备案首只私募基金产品的，中国证券投资基金业协会将注销该基金管理人。 A、3 B、6 C、12 D、18答案 【B】解析 略12. 单选题 证券交易中最普遍、最清晰的成本是（）。 A、买卖价差 B、印花税 C、过户费 D、佣金答案 【D】解析 略13. 单选题 在质押式回购中，交易双方需要商定的内容不包括（）。 A、首期结算金额 B、到期结算金额 C、回购债券数量 D、首期交易净价答案 【D】解析 略14. 单选题 证券投资基金反映的法律关系是（）。 A、既有所有权关系又有债券关系 B、所有权关系 C、债券债务关系 D、信托关系答案 【D】解析 略15. 单选题 在（）办理私募基金管理人登记的机构可以自行募集其设立的私募基金。 A、中国基金业协会 B、中国证监会 C、中国证券业协会 D、中国银监会答案 【A】解析 略16. 单选题 关于对基金普通投资者的保护，以下说法错误的是（）。 A.通过基金销售机构向普通投资者进行有关告知和警示时，应当布置全程录音或录像等留痕安排 B.销售机构可以向普通投资者主动推介不符合其投资目标的产品，但必须事先征得普通投资者的同意 C.当普通投资者 与销售机构发生适当性有关的纠纷时，由销售机构提供相关证据以证明其已向投资者履行相应义务 D.普通投资者在信息告知、风险警示、适当性匹配等方面享有特别保护答案 B解析 基金销售机构不得向普通投资者主动推介风险等级高于其风险承受能力的产品或者服务，也不得向普通投资者主动推介不符合其投资目标的产品或者服务；不得向风险承受能力最低类别的普通投资者销售风险等级高于其风险承受能力的基金产品或者服务。17. 单选题 中小微创业企业的发展和融资需求特征有（）。.信息不对称比较严重.创业成功的不确定性较高.科技型中小微创业企业的资产结构中无形资产占比较低.中小微创业企业的融资需求呈现阶段性特征 A、 B、. C、. D、.答案 【B】解析 略18. 单选题 企业某年末资产负债表中总资产20亿，负债8亿，实收资本3亿，未分配利润5亿。关于该企业的信息，以下表述最可能正确的是（）。 A.资本公积1亿，盈余公积4亿 B.资本公积3亿，盈余公积1亿 C.资本公积3.5亿,盈余公积1亿 D.资本公积1.5亿，盈余公积3亿答案 B解析 资产=负债+所有者权益，由题目可知，所有者权益=20-8=12（亿），实收资本3亿，未分配利润5亿均属于所有者权益，因此还有4亿所有者权益，B符合题意。19. 单选题 主动投资的业绩主要取决于（）。 A、信息深度和信息广度 B、信息深度和信息内容 C、信息广度和信息内容 D、信息内容和信息时效答案 【A】解析 略20. 单选题 在股权投资基金募集阶段，管理人向投资者进行揭示风险过程中，下列选项不正确的是（）。 A、管理人将基金委托管的这一事项作为特殊风险向投资者进行披露 B、同一基金管理人推介不同类型的基金，所涉风险不相同 C、基金管理人可口头上向所有投资者进行风险揭示，无需签署书面文件 D、基金聘请投资顾问并不属于风险，无需进行风险揭示答案 【C】解析 略21. 单选题 中国境内第一家较为规范的投资基金是（）。 A、淄博基金 B、基金开元 C、基金金泰 D、华安创新基金答案 【A】解析 略22. 单选题 与其他金融工具相比较，开放式基金是一种（）。 A、债权凭证 B、收益凭证 C、信用凭证 D、受益凭证答案 【D】解析 略23. 单选题 确认基金份额持有人权利及其法律效力的行为是（） A.基金信息披露 B.基金的收益分配 C.基金的投资 D.基金份额登记答案 D解析 基金份额登记具有确定和变更基金份额持有人及其权利的法律效力，是保障基金份额持有人合法权益的重要环节。24. 单选题 中国证监会及其派出机构担负对私募基金市场实施统一监管的职责，以合格投资者制度为基础，强化（）监管。 A、适度 B、自律 C、事前 D、事中事后答案 【D】解析 略25. 单选题 在广义的契约型基金形式下，投资者与管理人之间是一种（）法律关系。 A、信托或者代表 B、信托或者委托 C、信托或者代理 D、代表或者委托答案 【B】解析 略26. 单选题 债券基金信用风险的监控指标主要有所持有的债券的（）等。 A、平均市值和平均市盈率 B、平均市净值和平均市净率 C、平均信用等级、各信用等级债券所占比例 D、信用等级、控制企业债比例答案 【C】解析 略27. 单选题 在我国，基金管理人、基金托管人和基金投资者的权利义务在（）中会有详细约定。 A、基金份额上市交易公告书 B、招募说明书 C、基金合同 D、基金成立公告答案 【C】解析 略28. 单选题 与证券市场上其他投资工具一样，债券投资正面临一系列风险，不包括（）。 A、购买力风险 B、再投资风险 C、利率风险 D、提前赎回风险答案 【A】解析 略29. 单选题 在对电子商务A公司做财务尽调时，按照市销率2倍进行估值，A公司全年平台销售8亿元，获得销售佣金4000万元，税后净利润400万元，则该电子商务公司的估值为（）。 A、16亿元 B、800万元 C、2.8亿元 D、8000万元答案 【A】解析 略30. 单选题 证券交易所在开市后根据ETF申赎、赎回清单和组合证券由各只证券的实时成交数据，计算并每（）提供一次基金份额参考净值。 A、15秒 B、30秒 C、1分钟 D、1天答案 【A】解析 略31. 单选题 债券有其不同于股票的独特分析方法，主要分析指标不包括（）。 A、久期 B、凸性 C、安全性 D、到期收益率答案 【C】解析 略32. 单选题 在二级市场的净值报价上，ETF每（）秒提供一个基金参考净值报价。 A、10 B、15 C、20 D、30答案 【B】解析 略33. 单选题 在披露内容上，信息披露要求遵循真实性原则、准确性原则、完整性原则、（）原则和公平性原则。 A、及时性 B、规范性 C、易解性 D、易得性答案 【A】解析 略34. 单选题 与其他指数基金一样，（）会不可避免地承担所跟踪指数面临的系统性风险。 A、ETF B、混合基金 C、股票基金 D、债券基金答案 【A】解析 略35. 单选题 在我国参与资产管理业务的机构类型包括（）。.基金管理公司.信托公司.期货公司.商业银行 A、 B、. C、. D、答案 【D】解析 略36. 单选题 证券公司可以依法从事的客户资产管理业务包括（）。.为单一客户办理定向资产管理业务.为多个客户办理集合资产管理业务.为客户办理特定目的的专项资产管理业务.为客户办理集中的定向资产管理业务 A、. B、 C、. D、.答案 【B】解析 略37. 单选题 在我国，（）的投资者按股东实际持有的份额比例分红。同种类的份额每一份额享有同等的分配权。 A、有限责任公司型股权投资基金 B、股份有限公司型股权投资基金 C、风险投资基金 D、有限合伙型基金答案 【B】解析 略38. 单选题 下列行为符合基金职业道德客户至上要求的是()。 A.某债券基金单一机构持有人C规模占比超过99%，基金经理根据C的要求定期调整仓位和久期 B.某FOF基金根据投资策略拟配置一定比例沪深300指数基金，在沪深300指数基金中选择了市场最低费率的其所在公司发行的基金 C.考虑到B客户持有某基金90%资产规模，该基金经理用50%基金财产购买B客户手里持有的20只债券 D.某基金公司安排旗下数只基金将持有的债券低价卖给A基金，以提高A基金收益率和知名度答案 B解析 客户至上，其基本含义有两点：一是客户利益优先，二是公平对待客户。A项因单一客户要求改变仓位，违反了公平对待客户。C项因某客户持有基金份额多而做出投资于该客户持有资产的行为，违反了公平对待客户。D项属于利用工作之便向任何机构和个人输送利益，损害基金持有人利益，违反了客户利益优先。39. 单选题 在法律尽职调查的过程中，律师对企业提供的资料存在疑虑，应按照（）进行调查。 A、灵活原则 B、统一原则 C、审慎原则 D、强制原则答案 【C】解析 略40. 单选题 根据基金投资者适当性原则，基金销售机构应该了解并评价的内容有（）。 .基金管理人 .基金产品 .基金投资人 A.、 B.、 C.、 D.、答案 A解析 基金销售机构应当将基金销售适用性作为内部控制的组成部分，将基金销售适用性贯穿于基金销售的各个业务环节，对基金管理人、基金产品和基金投资人都要了解并做出评价。41. 单选题 关于市场有效性，以下表述正确的有（）。 .市场有效性理论不仅适用于股票市场，也适用于债券市场 .市场越有效，主动投资策略所发挥作用就越大 .如果市场无效,投资人通过发现定价偏离可以获得超额收益 A.、 B.、 C.、 D.、答案 B解析 一个信息有效的市场，投资工具的价格应当能够反映所有可获得的信息，包括基本面信息、价格与风险信息等。在股票市场，一家前景良好的公司应当有较高的股价，因为股价反映了未来分配给股东的利润；反之，一家前景不好的公司应当有较低的股价。如果市场有效，那么对股票的研究就没有多大意义，因为市场价格已经反映了所有信息；如果市场无效，那么股价相对于公司的前景有可能被高估或者低估，投资管理人如能发现定价的偏离，就有可能从中获得超额收益。其他市场，如债券、衍生品也是如此。42. 单选题 债券的价格与利率呈（）变动关系。 A、正向 B、反向 C、无影响 D、不确定答案 【B】解析 略43. 单选题 证券登记结算公司产生的损失中，不能用证券结算风险基金弥补的是（）。 A、技术故障造成的损失 B、操作失误造成的损失 C、不可抗力造成的损失 D、经营不善造成的损失答案 【D】解析 略44. 单选题 某指数型基金最近4年的收益率分别为-10%、0%、10%、30%，则该基金最近4年的平均收益率为（）。 A.-10% B.5% C.0% D.7.5%答案 D解析 （-10%+0%+10%+30%）/4=7.5%45. 单选题 在价格策略方面，基金销售机构常采取（）的方式。 A、固定费率 B、浮动费率 C、多种费率结构相结合 D、有管理的浮动费率答案 【C】解析 略46. 单选题 与私募基金相比，公募基金具有的特点是（）。 A、投资活动所受到的限制和约束少 B、投资金额要求高 C、基金募集对象不固定 D、采取非公开方式发售答案 【C】解析 略47. 单选题 关于债券基金的利率风险，以下表述错误的是（）。 A.债券价格与利率呈反向变动，债券投资存在因利率波动所导致价格波动的风险 B.债券基金久期越长，净值随利率波动的幅度就越小，所承担的利率风险就越低 C.分散债券期限、长短期配台是防范债券基金利率风险的措施之一 D.债券基金加杠杆操作会增大基金对利率变化的敏感度，增加基金的利率风险答案 B解析 债券基金久期越长，净值随利率的波动幅度就越大，所承担的利率风险就越高。48. 单选题 在基金运作过程中，基金承担一些必要的费用，这些费用不包括（）。 A、基金管理费 B、证券交易费 C、基金托管费 D、基金赎回费答案 【D】解析 略49. 单选题 关于即期利率与远期利率的区别,以下表述符合题意的是()。 A.计息方式不同 B.付息方式不同 C.计息日起点不同 D.即期利率永远大于远期利率答案 C解析 远期利率和即期利率的区别在于计息日起点不同，即期利率的起点在当前时刻，而远期利率的起点在未来某一时刻。50. 单选题 资金比较充裕的投资者往往会选择（）。 A、一般经纪人 B、特殊经纪人 C、交易经纪人 D、综合经纪人答案 【D】解析 略51. 单选题 中国证监会有权采取的措施中，检查属于（）方式。 A、事中监管 B、事后监管 C、事前监管 D、现场监管答案 【A】解析 略52. 单选题 当某国的物价不断下跌出现通货紧缩时，该国的名义利率和实际利率的关系为()。 A.名义利率与实际利率大小关系不确定 B.名义利率与实际利率相等 C.名义利率比实际利率低 D.名义利率比实际利率高答案 C解析 名义利率是指包含对通货膨胀补偿的利率，当物价不断上涨时，名义利率比实际利率高。相反的，当物价不断下跌出现通货紧缩时，名义利率比实际利率低。因此C符合题意。53. 单选题 在基金的风险分析指标中，（）将一只股票基金的净值增长率与某个市场指数联系起来，用以反映基金净值变动对市场指数变动的敏感程度。 A、贝塔值 B、标准差 C、持股集中度 D、行业投资集中度答案 【A】解析 略54. 单选题 关于免疫策略,以下表述正确的是（）. A.水平配比策略是价格免疫策略中的一种策略 B.常用的免疫策略包括价格免疫、利率免疫 C.在尽量减免到期收益率变化所产生的负效应的同时，尽可能从利率变动中获取收益 D.在久期等于持有期的基础上,选择凸性最低的债券答案 C解析 选择免疫策略，就是在尽量减免到期收益率变化所产生负效应的同时，还尽可能从利率变动中获取收益。55. 单选题 在VaR估算方法中，（）假设市场未来的变化方向与市场的历史发展状况大致相同。 A、历史模拟法 B、参数法 C、压力测试法 D、蒙特卡洛模拟法答案 【A】解析 略56. 单选题 债券价格与到期收益率之间的反向关系是（）性关系。 A、锯齿线 B、直线 C、凹线 D、凸线答案 【D】解析 略57. 单选题 执行行业自律管理职能的机构有（）。 A、中国证监会 B、国务院证券监督管理委员会 C、证券交易所 D、中国证券投资者保护基金答案 【C】解析 略58. 单选题 关于基金的处理方式 ，以下说法正确的是 ()。 A.在募集期届满后10日内，由管理人返还投资者已缴纳的款项 B.仅返还投资者净认购金额 C.管理人、托管人、销售机构有权在募集资金中计提因募集行为而产生的费用和应得的按酬 D.除需要返还投资者已缴纳的投资本金外，还应加计银行同期存款利息补偿投资者答案 D解析 基金募集失败，基金管理人应当承担下列责任：以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；在基金募集期限届满后30日内返还投资人已交纳的款项，并加计银行同期存款利息。59. 单选题 关于期货和远期的区别,以下表述正确的是（）. A.期货合约比远期台约的实物交割比例低 B.期货合约和运期合约都是标准化合约 C.期货合约和远期合约都以实物交割为主 D.期货合约和远期合约都具有较高的信用风险答案 A解析 对远期合约而言，期货合约是标准化合约。远期合约通常用实物交割，期货交易中最后进行实物交割的比例很小，一般只有13，绝大多数的期货交易者都以对冲平仓的方式了结交易。期货交易有保证金制度，因此信用风险较低。60. 单选题 在境内主板上市股本要求中发行前股本总额不少于（）万元。 A、1000 B、1500 C、2000 D、3000答案 【D】解析 略61. 单选题 在报价驱动中，买卖价格由（）报出。 A、买方 B、卖方 C、证券交易所 D、做市商答案 【D】解析 略62. 单选题 关于主动管理基金和股票型指数基全。以下表述正确的是（）。 A.股票型指数基金投资人收益大幅超越指数的可能性低 B.股票型指数基金的收益总是低于主动管理基金的收益 C.股票型指数基金的管理费率高于主动管理基金的管理费率 D.股票型指数基金的交易费用高于主动管理基金的交易费用答案 A解析 指数型基金是被动投资基金，力图复制目标指数的业绩，使跟踪误差最小化，收益大幅超越指数的可能性低。63. 单选题 中国证监会于（）起实施证券期货投资者适当性管理办法，该办法将投资者分为普通投资者和专业投资者两类。 A、2016年7月1日 B、2017年7月1日 C、2017年5月1日 D、2016年5月1日答案 【B】解析 略64. 单选题 证券投资基金的主要风险包括（）。.投资者自身的风险.基金收益风险.管理人风险.基金价格波动风险 A、 B、. C、. D、.答案 【C】解析 略65. 单选题 中国证券投资基金业协会根据登记股权投资基金管理人和备案股权投资基金的合规情况、诚信情况、规模和风险状况等进行分类公示，并建立（）。 A、业务分离制度 B、财产独立制度 C、黑名单制度 D、内部控制制度答案 【C】解析 略66. 单选题 在选择基金服务机构时，基金管理人一般不作为重点关注内容的是（）。 A、服务机构的人员储备 B、服务机构对基金收益率的承诺 C、服务机构是否具有类似服务的经验 D、服务机构是否有效执行了信息隔离答案 【B】解析 略67. 单选题 在二级市场买卖ETF，申报价格最小变动单位为（）元。 A、0.01 B、0.001 C、0.0001 D、0.1答案 【B】解析 略68. 单选题 证券投资咨询机构负责基金销售业绩的高级管理人员已取得基金从业资格，熟悉基金销售业务，并具备从事基金业务（）年以上或者在其他金融相关机构（）年以上的工作经历 A、1，3 B、2，3 C、2，5 D、3，5答案 【C】解析 略69. 单选题 关于不动产投资的含义和特点，以下表述错误的是（）. A.直接的不动产投资金额大且难以拆分，这意味着该项投资可能会占据到一个投资组合的很大比例 B.直接的不动产投资流动性较差,通常表现为若要快速转售,投资者往往要承担较大折价损失 C.不动产投资具有异质性，这使得不动产估值具有一定的难度 D.不动产投资是指投资者直接出资购买商业房地产，用于出租获取租金收益或等待增值之后出售获取增值收益答案 D解析 不动产投资具有如下特点。1异质性每一项不动产在地理位置、产权类型、用途和使用率等方面而言都是独特的，受法律法规、政策、宏观环境和货币环境等因素影响较多。这给房地产估值带来了困难。2不可分性和传统的股票、债券等不同，直接的不动产投资金额大，且不容易拆分以卖给多个投资者。这意味着一项投资就可能占据投资组合的很大比例。3低流动性由于前两项特性，直接的不动产投资流动性较差，产权交易时间长、费用高。若要快速转售，往往要承担较大的折价损失。不动产投资有多种类型,有地产投资、商业房地产投资、工业用地投资、酒店投资、养老地产等其他形式的投资,D的说法太片面。70. 单选题 在公司型基金股权投资业务中，（）属于股息红利所得，不属于增值税征税范围。 A、项目退出收入 B、股权转让所得 C、项目股息 D、经营性收入答案 【C】解析 略71. 单选题 证券投资基金一般在月末结转当期损益，按固定价格报价的货币市场基金一般损益（）。 A、逐时结转 B、逐日结转 C、逐周结转 D、逐月结转答案 【B】解析 略72. 单选题 债券基金主要以（）为投资对象 A、股票 B、债券 C、货币市场工具 D、其他证券投资基金答案 【B】解析 略73. 单选题 张某拟投资上市开放式基金(LOF )， 关于其可以采取的交易方式，以下说法正确的包括（）。 .在代销该基金的银行申购该基金 .在银行申购的基金份额只能在银行赎回 .在证券交易所买进该基金，并只能在证券交易所卖出 .在银行申购该基金转托管到证券交易所卖出 A.、 B.、 C.、 D.、答案 B解析 上市开放式基金(LOF)是一种既可以在场外市场进行基金份额申购、赎回，又可以在交易所(场内市场)进行基金份额交易和基金份额申购或赎回的开放式基金。它是我国对证券投资基金的一种本土化创新。LOF结合了银行等代销机构和交易所交易网络两者的销售优势，为开放式基金销售开辟了新的渠道。LOF具有的转托管机制，使投资者既可以通过场外销售渠道申购和赎回基金份额，也可以在挂牌的交易所买卖该基金或进行基金份额的申购与赎回。这一机制使LOF不会出现封闭式基金的大幅折价交易现象。74. 单选题 关于息票债券和贴现债券，以下表述正确的是（）. A.息票债券和贴现债券是按照计息方式分类的两种常见债券类型 B.贴现债券是指在发行时不规定利率、券面不附息票，折价发行的债券 C.息票债券一般来说属于短期债券 D.与息要债券和贴现债券同属种分类方法下债券类型的还有金融债券答案 B解析 按付息方式分类，债券可分为息票债券和贴现债券。息票债券是指债券发行时规定，在债券存续期内，在约定的时间以约定的利率按期向债券持有人支付利息的中、长期债券。债券的持有人于息票到期日，凭债券附带的息票领取最后一期的利息并同时领取债券的本金。与此相对应，贴现债券则是无息票债券或零息债券，这种债券在发行时不规定利率，券面也不附息票，发行人以低于债券面额的价格出售债券，即折价发行，债券到期时发行人按债券面额兑付。75. 单选题 在新的全球性（）框架下，公司型基金的具体项目投资决策等经营层面的决策可通过公司章程约定。 A、董事与股东分权 B、股东与经理分权 C、董事与经理分权 D、董事与监事分权答案 【C】解析 略76. 单选题 基金销售人员的以下行为中，不合规的是()。 A.向不同风险承受能力的投资者推介不同的基金 B.向投资者进行基金宣传推介和销售服务时 ，公平对待投资者 C.向投资者重点揭示基金投资风险 D.向个别认购金额较大的投资者收取费用低于招募说明书中所列费率答案 D解析 不可以向个别认购金额较大的投资者收取费用低于招募说明书中所列费率。77. 单选题 在基金管理公司，核算每日基金资产净值的工作由（）承担。 A、投资部 B、研究部 C、基金运营部 D、财务部答案 【C】解析 略78. 单选题 关于各类收入所得的税收，以下表述错误的有()。 I.个人投资者买卖基金份额需征收增值税 II.个人投资者买卖基金份额需征收印花税 III.基金管理公司经营过程中取得的管理费收入需征收增值税 IV.商业银行经营过程中取得的托管费收入需征收企业所得税 A.I、II B.I、III C.I、II、III D.II、III、IV答案 A解析 个人买卖基金份额的行为免征增值税。个人投资者买卖基金份额暂免征收印花税。I、II错误。基金管理人、基金托管人从事基金管理和基金托管活动取得的收入，依照税法的规定征收增值税和企业所得税。III、IV正确。因此A符合题意。79. 单选题 在债券投资组合的现金流量匹配策略的运用中，为了达到现金流与债务的配比，必须投入（）必要资金量的资金。 A、等于 B、低于或等于 C、低于 D、高于答案 【D】解析 略80. 单选题 中国债券市场20世纪开始发展以来先后经历了三个发展阶段依次为（）。 A、柜台交易市场，交易所市场，银行间市场 B、银行间市场，柜台交易市场，交易所市场 C、柜台交易市场，银行间市场，交易所市场 D、交易所市场，柜台交易市场，银行间市场答案 【A】解析 略81. 单选题 在投资后管理阶段，投资者可以选择行使转换权利，（）相应增加其在董事会的话语权，从而对被投资企业实施更有力的监控。 A、将优先股或债权转换为普通股 B、增加购买被投资企业的债券 C、将普通股转换为优先股 D、转让其所持有的被投资企业的股权答案 【A】解析 略82. 单选题 债券基金的主要投资对象不包括（）。 A、国债 B、可转债 C、股票 D、企业债答案 【C】解析 略83. 单选题 在二级市场买进股票是（）。 A、可以溢价交易或平价交易 B、平价交易 C、折价交易 D、溢价交易答案 【D】解析 略84. 单选题 中国证监会对（）实行注册管理。 A、基金投资顾问机构 B、基金评价机构 C、基金信息技术系统服务机构 D、公开募集基金的基金份额登记机构答案 【D】解析 略85. 单选题 在基金管理公司内部控制的主要内容中，不属于投资管理业务控制的是（）。 A、信息披露控制 B、研究业务控制 C、投资决策业务控制 D、基金交易业务控制答案 【A】解析 略86. 单选题 沪深证券投资基金账户不能参与的投资行为是（）。 A.证券公司承销的开放式基金认购 B.封闭式基金（网上发售）认购 C.ETF基金证券认购 D.ETF基金场内现金认购答案 C解析 沪、深证券投资基金账户 只能进行基金的现金认购和二级市场交易，不能参与证券认购或基金的申购、赎 回。投资者进行证券认购时需具有沪、深A股证券账户。87. 单选题 中国证监会将（）诚信信息记入证券期货市场诚信档案数据库。.私募基金管理人.私募基金托管人.私募基金销售机构.其他私募服务机构及其从业人员 A、. B、. C、 D、.答案 【A】解析 略88. 单选题 在我国，拟设立的基金管理公司的注册资本不低于人民币（）万元。 A、1000 B、5000 C、10000 D、100000答案 【C】解析 略89. 单选题 证券交易所对基金投资行为的监控不包括（）。 A、对投资者买卖基金交易行为的合规性进行监控 B、对证券投资基金在证券市场的投资行为进行监控 C、对投资者买卖基金交易行为的合法性进行监控 D、对基金管理人的交易行为进行监控答案 【D】解析 略90. 单选题 中国证监会及其派出机构对创业投资基金在（）检查等环节，采取区别于其他私募基金的差异化监督管理。 A、持有人 B、募集来源 C、投资者 D、投资方向答案 【D】解析 略91. 单选题 在信息披露环节，对需要向投资者进行的定期披露和重大事项的即时披露作了规定，其他事项由相关当事人在（）中自行约定。.基金合同.公司章程.合伙协议.企业监管 A、. B、. C、 D、.答案 【C】解析 略92. 单选题 证券投资基金的会计报表不包括（）。 A、现金流量表 B、资产负债表 C、利润表 D、净值变动表答案 【A】解析 略93. 单选题 公司型股权投资基金的基金合同是( )。 A.股东大会决议 B.营业执照 C.公司章程 D.董事会决议答案 C解析 公司型基金合同的法律形式为公司章程。94. 单选题 专业基金销售机构申请基金代销业务资格，其主要出资人是依法设立的持续经营（）个以上完整会计年度的法人，注册资本不低于（）万元人民币。 A、2，2000 B、2，3000 C、3，3000 D、3，2000答案 【C】解析 略95. 单选题 债券到期收益率隐含的假设有（）。.投资者持有到期.利息再投资收益率不变.市场利率不变.债券平价交易 A、 B、 C、. D、.答案 【A】解析 略96. 单选题 在下列哪些情形中，对股东会该项决议投反对票的股东可以请求公司按照合理的价格收购其股权（）。.公司连续五年不向股东分配利润，而公司该五年连续盈利，并且符合法律规定的分配利润条件的.公司连续三年不向股东分配利润，而公司该三年连续盈利，并且符合法律规定的分配利润条件的.公司合并、分立、转让主要财产的.公司章程规定的营业期限届满或者章程规定的其他解散事由出现，股东会会议通过决议修改章程使公司存续的 A、 B、. C、. D、.答案 【D】解析 略97. 单选题 资产证券化是以（）为基础发行证券。 A、特定的资产池 B、特定的股票池 C、特定的债券池 D、特定的基金池答案 【A】解析 略98. 单选题 中国证监会可以根据实际情况，定期或不定期地对基金机构进行内部（）、行为规范等方面进行检查。 A、监控 B、管理 C、稽核 D、监察答案 【C】解析 略99. 单选题 在基金运营过程中产生的增值税，最终的承担者是（）。 A、基金管理人 B、基金销售机构 C、基金 D、基金投资者答案 【D】解析 略100. 单选题 远期价格是远期市场为当前交易的一个远期合约而提供的交割价格，它使得远期合约的当前价值（）。 A、大于零 B、小于零 C、等于零 D、不确定答案 【C】解析 略101. 单选题 在我国，传统的资产管理业务的机构类型主要是（）。.基金管理公司.信托公司.期货公司.商业银行 A、. B、. C、 D、答案 【C】解析 略102. 单选题 证券投资基金反映的是（）关系。 A、债权债务 B、所有权 C、信托 D、产权答案 【C】解析 略103. 单选题 在我国，负有基金资产估值结果的复核责任的是（）。 A、基金管理人 B、经纪人 C、基金持有人 D、基金托管人答案 【D】解析 略104. 单选题 专业审慎原则要求基金从业人员持证上岗，其原因不包括（）。 A、保证基金从业人员具备必要的执业能力和专业水平 B、可以保证基金从业人员的执业活动处于监管机构的监督之下 C、必须通过基金从业人员资格考试，取得基金从业资格 D、基金从业人员在进行投资分析、提供投资建议、采取投资行动时，应当具有合理充分的依据答案 【D】解析 略105. 单选题 债券投资组合资产配置策略中的买入并持有策略对市场流动性的要求（）。 A、较小 B、较高 C、适度 D、为零答案 【A】解析 略106. 单选题 在不收取销售服务费的情况下：某基金持有时间从2015年2月16日到2015年6月12日，在2015年6月12日此基金被赎回。则该收取（）赎回费并将不低于赎回费总额的（）计入基金财产 A、1.5%，75% B、0.75%，50% C、0.5%，75% D、0.5%，50%答案 【D】解析 略107. 单选题 增值服务的价值包括（）。.能为第三方物流企业产生区别于其他竞争对手的特色业务.能使企业根据客户需求和具体问题提供合适的解决方案.其实践意义表现在“引导“，以客户增值体验为中心，以物流解决方案和T服务为实现手段，强化增值服务.使居民收入大幅度增加 A、 B、 C、. D、答案 【D】解析 略108. 单选题 关于公募基金管理公司管理层下设的风险管理专业委员会的职责，以下表述错误的是() A.识别并评估各项业务所涉及的重大风险 B.针对内控机制薄弱环节，提出控制措施和解决方案 C.最终批准公司风险管理的基本制度 D.审批风险管理重要流程和风险敞口管理体系答案 C解析 专业风险管理委员会对管理层负责，协助管理层履行以下职责：指导、协调和监督各职能部门和各业务单元开展风险管理工作；制订相关风险控制政策，审批风险管理重要流程和风险敞口管理体系，并与公司整体业务发展战略和风险承受能力相一致；识别公司各项业务所涉及的各类重大风险，对重大事件、重大决策和重要业务流程的风险进行评估，制定重大风险的解决方案；识别和评估新产品、新业务的新增风险，并制定控制措施；重点关注内控机制薄弱环节和那些可能给公司带来重大损失的事件，提出控制措施和解决方案；根据公司风险管理总体策略和各职能部门与业务单元职责分工，组织实施风险应对方案。109. 单选题 职业关系具有的特点不包括（） A、单一性 B、社会性 C、专业性 D、复合性答案 【A】解析 略110. 单选题 以下行为中，符合基金从业人员职业道德中专业审慎要求的是( ) .中央发布了建立雄安新区的政策，张三立即推荐买入主营业务在河北省的上市房地产公司 .李四在为投资者提供咨询服务时，考虑到有些散户不具备投资基础知识，只披露了所选择的证券，未披露投资过程的基本流程和一般原则 .王五每次晨会上发言时，会刻意区分投资分析中的事实和观点 A.、 B. C.、 D.答案 B解析 基金从业人员在努力提高并保持自身专业水平的同时，应当本着对投资者高度负责的态度执业，在执业过程中应当审慎处理各项业务，具体而言，包括以下基本要求：(1)基金从业人员在进行投资分析、提供投资建议、采取投资行动时，应当具有合理充分的依据，有适当的研究和调查支撑，保持独立性与客观性，坚持原则，不得受各种外界因素的干扰。（项不符合）(2)基金从业人员在执业活动中，必须保持合理的谨慎，做出审慎的判断，应该牢固树立风险控制意识，强化投资风险管理，提高专业化风险管理水平。(3)基金从业人员应当合理分析、判断影响投资分析、建议或行动的重要因素。(4)基金从业人员应当区分投资分析和建议演示中的事实、观点和假设。（项符合）(5)基金从业人员必须记载和保留适当的记录，以支持投资分析、建议、行动等相关事项。(6)基金从业人员在销售基金或者为投资者提供咨询服务时，应当向客户和潜在客户披露用于分析投资、选择证券、构建投资组合的投资过程的基本流程和一般原则。（项不符合）(7)基金从业人员在向客户推荐或者销售基金时，应充分了解客户的投资需求和投资目标以及客户的财务状况、投资经验、流动性要求和风险承受能力等信息，坚持销售适用性原则，向客户推荐或者销售合适的基金。111. 单选题 在营销成本方面，以（）方式销售基金时，基金公司承担固定成本，针对特定目标客户可以大幅降低营销成本。 A、代销 B、直销 C、包销 D、承销答案 【B】解析 略112. 单选题 有以下几项投资交易活动，按照目前的税收政策,不需要缴纳印花税的是(） I.香港投资者通过其金互认买入内地基金份额 II.香港投资者通过其金互认卖出内地基金份额 .某公募其金卖出股票 IV.某私募基金买入股票 V.某机构投资者卖出基金 VI.某个人投资者卖出股票 A.I、II、III、V B.I、II、V、VI C.III、IV D.I、II、IV、V答案 D解析 我国证券交易印花税只对出让方按千分之一征收，对受让方不再征收。即III、VI都需要缴纳印花税，IV买入股票不需要缴纳印花税。可排除ABC。机构投资者跟个人投资者买卖基金份额暂免征收印花税，V。对香港市场投资者通过基金互认买卖、继承、赠予内地基金份额，按照内地现行税制规定，暂不征收印花税I、II。113. 单选题 资产管理的特点不包括（）。 A、受托资产主要是货币等金融资产 B、资产管理包括委托方和受托方 C、帮助投资者进行投资决策，并提供决策的最佳执行服务 D、通过投资于银行存款、证券、期货、基金、保险或实体企业股权等资产实现增值答案 【C】解析 略114. 单选题 预期收益率高出无风险收益率的部分称为（）。 A、收益报酬 B、资本回报 C、风险报酬 D、资产收益答案 【C】解析 略115. 单选题 关于QDII基金的估值责任人,以下表述错误的是() A.QDII基金的托管人应当确保基金的份额净值按照基基金合同规定的方法计算 B.QDII基金的托管人负有估值复核责任 C.QDII基金的资产估值责任主体是基金托管人 D.QDII其金的托管人应当确保基金的份额净值符合有关法律法规的规定答案 C解析 基金管理人是基金估值的第一责任主体,C错误。116. 单选题 债券A、B、C、D的凸性分别为3、2、1、0.5，在其他特性相同的条件下，投资者应该选择投资（）。 A、债券A B、债券B C、债券C D、债券D答案 【A】解析 略117. 单选题 预期风险收益较低的分级基金的子份额称为（），预期风险收益较高的分级基金的子份额称为（）。 A、A类份额；B类份额 B、B类份额；A类份额 C、C类份额；A类份额 D、D类份额；B类份额答案 【A】解析 略118. 单选题 远期交易从成交日至结算日的期限（含成交日不含结算日）由交易双方确定，但最长不得超过（）天。 A、60 B、180 C、300 D、365答案 【D】解析 略119. 单选题 证券投资基金销售业务信息管理平台不包括（）。 A、前台业务系统 B、后台业务系统 C、后台管理系统 D、应用系统的支持系统答案 【B】解析 略120. 单选题 证券投资基金法规定，基金管理人法定组织形式，说法错误的是（）。 A、基金管理人可以为有限责任公司 B、基金管理人可以为合伙企业 C、基金管理人可以是股份有限公司 D、基金管理人可以是社团组织答案 【D】解析 略121. 单选题 假设通货膨胀比较严重，预计政府将加息，并将导致货币供给紧缩，股市短期内资金面紧张，如果投资组合资金只能在上述三只基金内进行比例调整，且保持股票和债券基金的总体比例不变，那么理论上以下描述正确的是()。 A.降低F股票基金的占比，建议H债券基金加长久期 B.降低F股票基金的占比，建议H债券基金降低久期 C.提高F股票基金的占比,建议H债券基金加