东北财经大学21秋《金融学》概论在线作业二答案参考74

东北财经大学21秋金融学概论在线作业二答案参考1. 禁止或限制银行对股票进行投资的原因是( )A.保持银行业的稳定B.防止股市波动C.防止对特定企业提供数额过大的融资支持D.防止垄断参考答案：ABCD2. 下列属于金融监管的领域有( )。A.对存款货币银行的监管B.对信托投资公司的监管C.对保险公司的监管D.对证券公司的监管参考答案：ABCD3. 根据我国的相关法规和行政文件，我国商业银行的资本构成分为核心资本和附属资本，其中附属资本包括根据我国的相关法规和行政文件，我国商业银行的资本构成分为核心资本和附属资本，其中附属资本包括( )。 (1)重估储备；(2)一般准备；(3)优先股；(4)可转换债券；(5)混合资本债券；(6)长期次级债务。A(1)(3)(4)B(1)(2)(3)(4)C(1)(3)(4)(5)D以上选项都正确正确答案：D4. 通货膨胀具有的资产结构调整效应使得债权人受损而使债务人受益。( )A.正确B.错误参考答案：A5. 国际货币基金协定第八条规定的货币可兑换义务主要是指( )。A.对可兑换B.经常项目可兑换C.资本项目可兑换D.完全可兑换参考答案：B6. 网络版报税系统给出可供选择的所属月份有( )。A.只有一个B.两个C.三个D.系统默认网络版报税系统给出可供选择的所属月份有( )。A.只有一个B.两个C.三个D.系统默认答案：B7. 对每一笔信用销售业务风险的大小起着决定性作用的管理环节是( )。 A.客户资信管理 B. 客户授对每一笔信用销售业务风险的大小起着决定性作用的管理环节是( )。A.客户资信管理B. 客户授信管理C. 信用合同管理D. 账款回收管理参考答案B8. 信用证是在托收方式基础上加入银行资信参与而建立起来的一种比较完善的逆汇收款手段。 ( )信用证是在托收方式基础上加入银行资信参与而建立起来的一种比较完善的逆汇收款手段。 ( )参考答案：9. 信贷资金占用时间延长，在相同的产出水准下相对增加对贷款的需求并从而增加货币供应量。( )A.正确B.错误参考答案：A10. 任一经济行为主体的货币收支赤字，都同时意味着对应经济行为主体的资产。( )A.错误B.正确参考答案：B11. 在“台湾中华商业银行严重挤兑事件”案例中，由于台湾许多民营金融机构都由大财团或大家族所控制，容在“台湾中华商业银行严重挤兑事件”案例中，由于台湾许多民营金融机构都由大财团或大家族所控制，容易导致( )。A金融机构与关联企业之间财务关系复杂B金融机构与其关联企业进行内幕交易C控制金融机构的财团或家族转移资产、非法借贷、扩张信用D以上选项都正确正确答案：D12. 我国现在普遍发行的“借记卡”属于( )A.信用卡B.支票卡C.记账卡D.智能卡参考答案：C13. 国债是指( )。A、中央政府发行的债券B、地方政府发行的债券C、各级政府发行的债券D、面向本国发行的国债是指( )。A、中央政府发行的债券B、地方政府发行的债券C、各级政府发行的债券D、面向本国发行的债券答案:A14. 企业上市的方式不包括( )A.发行上市B.买壳上市C.异地上市D.两地上市参考答案：C15. 依据是否按市场规律自由变动，利率可以分为：A.市场利率B.官定利率C.优惠利率D.实际利率依据是否按市场规律自由变动，利率可以分为：A.市场利率B.官定利率C.优惠利率D.实际利率正确答案：AB16. B银行是我国大型国有商业银行，经过3年的前期准备目前已经获得银监会批准从2010年开始实施内部评B银行是我国大型国有商业银行，经过3年的前期准备目前已经获得银监会批准从2010年开始实施内部评级法的高级法。在实施过程中下列( )风险因子需要B银行自行测算决定，并经监管当局加以确认。APDBPD、LGDCPD、LGD、EADDPD、LGD、EAD、M正确答案：C17. 近年来，国际金融业对操作风险管理框架的基本构成要素已逐渐达成了共识，下列选项中不属于一个完善近年来，国际金融业对操作风险管理框架的基本构成要素已逐渐达成了共识，下列选项中不属于一个完善的操作风险管理框架的基本要素的是( )。A风险管理策略和风险管理政策B风险管理过程和运营管理过程C企业文化D风险信息系统正确答案：D一个完善的操作风险管理框架的基本要素包括：风险管理策略、风险管理政策、风险管理过程、运营管理过程、企业文化。18. “911”事件给很多银行及企业造成了极大的损失，为应对此类事件，商业银行可以采取的措施有( )。A“911”事件给很多银行及企业造成了极大的损失，为应对此类事件，商业银行可以采取的措施有( )。A灾难备份B制定应急和连续营业方案C购买保险D以上选项都正确正确答案：D19. 直接融资领域中的金融中介有( )A.商业银行B.投资银行C.证券公司D.证券交易所参考答案：BCD20. 信用证是根据贸易合同开出的，因此，信用证在结算过程当中必须受贸易合同的约束。( )信用证是根据贸易合同开出的，因此，信用证在结算过程当中必须受贸易合同的约束。()错误21. 金融监管最根本的目标是( )。 A保护公众利益 B保障金融体系的安全 C保障金融业公平竞争 D提高金融业金融监管最根本的目标是()。A保护公众利益B保障金融体系的安全C保障金融业公平竞争D提高金融业的效率B22. 20世纪90年代我国政府曾推出存款保值补贴率，这是对下列哪种风险的补偿( )。A.违约风险B.通货膨胀风险C.流动性风险D.偿还期限风险参考答案：B23. 贴现业务是对票据的买卖，并不是一项贷款业务。( )A.错误B.正确参考答案：A24. 货币需求是一个不包含任何主观因素的纯客观经济范畴。( )A.正确B.错误参考答案：B25. 最普通、最重要，发行量最大的股票是( )A.普通股B.优先股C.流通股D.非流通股参考答案：A26. 下列利率决定理论中，哪一个理论强调投资于储蓄对利率的决定作用( )。A.马克思利率决定理论B.可贷资金理论C.实际利率理论D.凯恩斯利率理论参考答案：C27. 关于操作风险计量定性的自上而下法中的业绩指标和控制指标，下列说法正确的是( )。A业绩指标主关于操作风险计量定性的自上而下法中的业绩指标和控制指标，下列说法正确的是( )。A业绩指标主要衡量经营方面的不足B控制指标主要衡量内部控制的效力C综合业绩指标和控制指标构成了风险指标体系D以上答案都正确正确答案：D28. 对非电子申报业户进行上门申报的，进行票表稽核时，必须( )。A.先申报，后报税B.先报对非电子申报业户进行上门申报的，进行票表稽核时，必须( )。A.先申报，后报税B.先报税、后申报C.先申报或先报税均可D.以上说法都不对答案：B29. 某典当行2008年2月取得死当物品销售收入10万元，抵押贷款利息、保管费收入30万元，则该典当行当月应纳营业税为某典当行2008年2月取得死当物品销售收入10万元，抵押贷款利息、保管费收入30万元，则该典当行当月应纳营业税为()。A20万元B0.5万元C1.5万元D2.4万元C30. 资本充足率的计算是银行风险管理的基础工作。在充分借鉴了巴塞尔协议之后，我国提出了自己的资本资本充足率的计算是银行风险管理的基础工作。在充分借鉴了巴塞尔协议之后，我国提出了自己的资本充足率计算公式。下列说法正确的是( )。A资本充足率计算只要求计算核心资本充足率B风险加权资产是市场风险资本的125倍C衍生品和合约属于风险加权资产D在计算资本充足率时表外项目不用计算风险权重正确答案：C31. 在经济疲软、萧条的形势下，要想通过扩张的宏观经济政策客服需求不足，也促使经济转热，财政政策不如货币政策。( )A.正确B.错误参考答案：B32. 已登记注册的应税车辆，其底盘发生更换的，其最低计税价格按同类型新车最低计税价格的( )计算。 A80% B70已登记注册的应税车辆，其底盘发生更换的，其最低计税价格按同类型新车最低计税价格的()计算。A80%B70%C60%D75%B33. 据中国金融稳定报告(2009)数据显示，截至2008年底我国保险公司达到130家，而2009年上半年我国保据中国金融稳定报告(2009)数据显示，截至2008年底我国保险公司达到130家，而2009年上半年我国保费收入为4408620871元。关于我国保险业，表述错误的是( )。A改革开放以来，我国保险业保持了年均30左右的增长速度，是国民经济增长最快的行业之一B自1988年开始，平安、太平洋等一批股份制保险公司相继成立，打破了我国保险业传统的垄断经营的格局，保险经营主体趋向多元化C目前我国保险公司的业务可以分为资产业务和负债业务两块D根据我国保险法及其他相关法规规定，保险公司选择的经营范围和险种必须经由保监会的审核批准，并且在经营过程中必须在保监会的监管之下进行活动正确答案：C34. 待摊费用的最长摊销期和预提费用的最长预提期均不能超过一年。( )待摊费用的最长摊销期和预提费用的最长预提期均不能超过一年。( )答案：35. 一般来讲，信息系统的安全需求通过表格的形式记录，系统安全需求包含( )三个部分的详情。A管理一般来讲，信息系统的安全需求通过表格的形式记录，系统安全需求包含( )三个部分的详情。A管理性、操作性、技术性B管理性、操作性、控制性C管理性、实施性、技术性D控制性、操作性、技术性正确答案：A36. 国际结算的基本功能是实现国际间资本转移，它首先转移的是货币资本，其次转移的是货币购买力( )。国际结算的基本功能是实现国际间资本转移，它首先转移的是货币资本，其次转移的是货币购买力( )。参考答案：对37. 商品风险主要指的是商品价格变动为相关交易主体带来损益的可能性。下列选项中属于商品风险形成因商品风险主要指的是商品价格变动为相关交易主体带来损益的可能性。下列选项中属于商品风险形成因素的是( )。 (1)供需因素；(2)宏观经济因素；(3)国际政治因素；(4)突发性因素。A(1)(2)B(2)(3)C(1)(2)(3)D(1)(2)(3)(4)正确答案：D38. 根据负债管理理论进行经营的银行，容易出现经营风险增大的问题。( )A.正确B.错误参考答案：A39. 资产证券化是指以基础资产未来所产生的现金流为偿付支持，通过结构化设计进行信用增级，在此基础上发行资产支持证券(Asset-backed Securities，ABS)的过程。( )A.正确B.错误参考答案：A40. ( )是指期权距离到期日所剩余的价值。A. 时间价值B. 期权收益C. 期权损失D. 内在价值( )是指期权距离到期日所剩余的价值。A. 时间价值B. 期权收益C. 期权损失D. 内在价值答案：A41. 可变利率存款单是指银行等金融机构发行的利率可随市场利率变动的存款单。( )A.错误B.正确参考答案：B42. 投资基金的风险小于( )。A.股票B.固定利率债券C.浮动利率债券D.债券参考答案：A43. 从商业银行业务的角度看，票据贴现是银行的( )，属于信贷畴。A.中间业务B.表外业务C.授信业务D.委托业务参考答案：C44. 下列债券安全性最高的是( )A.国债B.公司债C.国际债D.可转换债参考答案：A45. 下列关于股票的说法中正确的有( )。A.普通股股东获得股息回报时位于优先股股东之后B.普通股股东冒的投资风险比优先股股东大C.同一公司的优先股股东与其债权人相比，债权人冒的投资风险较小D.同一公司的优股股股东与其债权人相比，优先股股东冒的投资风险较小参考答案：ABC46. 牛市中，投资者预计后市股票上涨幅度有限，或股价回涨只是跌势反弹，此时投资者最好的操作策略牛市中，投资者预计后市股票上涨幅度有限，或股价回涨只是跌势反弹，此时投资者最好的操作策略是( )。A. 牛市价差期权策略B. 买入认购期权C. 卖出认购期权D. 卖出认沽期权答案：A47. 以非货币性交易换入无形资产，若不涉及补价，应以换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为以非货币性交易换入无形资产，若不涉及补价，应以换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本入账。( )答案：48. 目前，我国的金融机构有：商业银行、保险公司、证券公司、基金公司、信托公司。关于我国的商业银行，以下目前，我国的金融机构有：商业银行、保险公司、证券公司、基金公司、信托公司。关于我国的商业银行，以下表述错误的是( )。A商业银行是指吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人B商业银行在我国金融运行中居于主导地位，是我国最重要的金融机构C2004年以来，在金融业开放和外资进入的大背景下，我国商业银行的改革不断向深层次发展，力图建立现代金融企业D截至2008年底，我国银行业金融机构中有政策性银行3家，大型商业银行5家，邮政储蓄银行1家正确答案：C2003年以来，在金融业开放和外资进入的大背景下，我国商业银行的改革不断向深层次发展，力图建立现代金融企业。49. 汇率制度(名词解释)参考答案：是指一国货币当局对本国汇率水平的确定、汇率变动方式等问题所作的一系列安排或规定。50. 商业银行的投资业务是指商业银行利用所吸收的部分资金，在证券市场进行有价证券交易的业务。下列陈商业银行的投资业务是指商业银行利用所吸收的部分资金，在证券市场进行有价证券交易的业务。下列陈述正确的是( )。A商业银行的投资业务一方面可以增加银行收入，另一方面可以减少市场风险B商业银行的投资业务由银行根据市场状况自行决定，可以任意投资C根据相关规定我国商业银行不得投资海外资产D以国债等为固定收益的证券是商业银行的主要投资产品正确答案：D51. 属于货币市场的金融工具有( )A.股票B.债券C.商业票据D.回购协议E.国库券参考答案：CDE52. 满足国有企业资金需要的制度，是现代中央银行制度的一项重要内容。( )A.错误B.正确参考答案：A53. 我国上市公司允许两地上市。( )A.正确B.错误参考答案：A54. 通常法律规定，商业银行及其有关金融机构必须向中央银行存入一部分存款准备金，目的在于( )。A.保证存款机构的清偿能力B.保证存款机构的盈利性C.保证国家的财政收入D.有利于中央银行调节信用规模和货币供应量参考答案：AD55. 在我国，狭义货币是指( )。A.M0B.M1C.M2D.储蓄存款参考答案：A56. 随着现代银行的出现，有了银行券和存款货币，货币与信用这两个范畴长期相互渗透形成了新范畴“金融”。( )A.错误B.正确参考答案：B57. 过期申报代价大 滞纳金缴了5万多 不久前，浙江省杭州市萧山区国税局在对上海某钢铁公司萧山分公司2004年、2过期申报代价大 滞纳金缴了5万多不久前，浙江省杭州市萧山区国税局在对上海某钢铁公司萧山分公司2004年、2005年涉税情况进行检查时发现，该分公司除匿报销售收入140973.83元之外，还将每月25日结账后发生的销售额延至下一个纳税期申报，而未并入当月申报，造成部分税款滞纳。该局遂依法追缴税款27051.37元，并处以相应罚款，同时加收滞纳金55236.37元。稽查人员通过对此案的查处进一步分析发现，在加收的55236.37元滞纳金中，有51203.58元是由于过期申报造成的。稽查人员指出，无论会计结账日提前或延后，都不影响企业按照税法规定的申报期限进行纳税申报，因而过期申报造成缴纳滞纳金的情况完全可以避免。该分公司会计人员为了贪图方便，不合并在当月进行纳税申报，造成该分公司多付出5万多元滞纳金。根据以上资料，试分析：为什么一定要按税法规定的申报期限进行纳税申报?这体现了税收具有什么原则?各税种都明确规定了税款的交纳期限，这体现了税收具有法治原则。58. 与货币的起源密不可分的是( )A.私有制B.社会分工C.贫富分化D.商品交换参考答案：D59. 公开市场业务属于( )货币政策工具。 A一般性 B选择性 C直接信用控制D间接信用控制公开市场业务属于()货币政策工具。A一般性B选择性C直接信用控制D间接信用控制A60. 目前我国的公债种类有( )。 A记账式国库券 B记账式公债 C无记名公债 D凭证式公债 E折实公债目前我国的公债种类有()。A记账式国库券B记账式公债C无记名公债D凭证式公债E折实公债ABCD