金融系统职务犯罪预防讲稿

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金融系统职务犯罪预防讲稿金融是一个国家的经济命脉，保证金融安全对于经济健康稳定发展至关重要。近年来，金融系统职务犯罪案件呈现出发生率高、破坏性强、涉案范围广等特点，对金融资产和金融秩序构成了直接危险，进而影响社会的稳定。检察机关作为国家的法律监督机关，在预防金融系统职务犯罪方面具有重要的监督权力，承担着不可推卸的监督义务。本文将结合侯马市人民检察院预防银行系统职务犯罪工作的指导思路和具体做法展开对这一问题的分析。 我国宪法规定，检察机关的法律监督形式包括诉讼程序监督和非诉讼程序监督两种。其中非诉讼程序监督是指检察机关在办理案件过程中针对发案单位在管理、制度上存在的漏洞，以及其他方面可能导致犯罪的问题，所发出的检察意见。预防银行系统职务犯罪即是检察机关实施非诉讼程序监督的重要内容。最高人民检察院在关于加强预防职务犯罪工作的意见中也明确指出，各级检察机关要“加强行业职务犯罪状况研究，推动行业预防”。检察机关在金融系统开展预防职务犯罪工作，就是要有效遏制和减少职务犯罪对金融系统的侵蚀，着力从源头上预防、治理腐败，保障金融资产的安全，更好地为经济建设服务。这就是检察机关预防银行系统职务犯罪的法律依据。从预防银行系统职务犯罪的实施主体来看，检察机关具备明显优势，对于各种职务犯罪的途径以及新时期金融系统职务犯罪的新特点、新手段有着深刻的洞悉能力。2006年，农业银行侯马市支行新田办事处发生挪用公款案。该处主任郭某以高额好处费为诱饵，吸收大额存款，指使下属柜员在储户不在场的前提下无折将储户帐户上的巨额存款支取挪用。案发之后，该市检察院李红卫处长迅即组织力量，利用两个多月的时间对这一案件进行了查处，在社会上引起很大反响。这一个案凸现检察机关携手银行打击职务犯罪的必要性。此外，检察机关在金融系统开展工作，可以探索积累不少经验，为国民经济的健康稳定发展保驾护航。检察机关做好预防银行系统职务犯罪的工作，必须对这些案件的特点、发案原因进行系统总结与分析。从近几年侯马市检察院查办的十二起银行系统职务犯罪案件来看，这些案件的发生大都与各银行内部管理薄弱、监督机制不完善、思想政治教育和职业道德教育重视不够存在很大关系，打击金融系统职务犯罪依旧存在打而不防，不能从根本上杜绝金融职务犯罪的问题。其特点表现为犯罪手段更加专业化、职业化，涉案金额大，涉案面广，涉案人员多，善后处理难度大。这一严峻的现实状况要求检察机关在银行系统开展预防工作中，一定要摆正位置，协调关系，找准切合点，结合检察职能与办案实践，在坚持已往积累的一系列预防职务犯罪的办法经验基础上，摸索一套针对性强、易操作可实施的方法，帮助金融系统建立健全各种规章制度，加强管理，注重监督与防范，从源头上消除大量引发腐败和职务犯罪的条件和机会。正是基于以上认识，侯马市人民检察院对全市金融部门提出了加强监督力度，做到“事前、事中、事后”实施有效监督与防范的具体要求，希望以此来强化“合规”操作，切实扭转“制度如林、执行无人”的局面。六个“偏方”，即增强“学法、知法、懂法、护法”的自觉性和积极性。具体来讲，包括以下六个方面：偏方一，加强法律学习，学习刑法，通过学习分清罪与非罪的界限，高压线不能触及；偏方二，加强道德建设，第一条防线，职业道德，银行的职业道德就是搞好服务，不要贪钱；偏方三，建立健全制度，以制度来规范行为，杜塞漏洞；偏方四，牢记使命，审慎经营，深刻认识银行这一高风险行业的特点，慎之又慎地处理好项工作；偏方五，加强监督教育，警示教育要作为重要的日常工作，及时处理上报，化解问题；偏方六，以辩证法眼光审视预防银行职务犯罪，适度打击。这些偏方从预防银行系统职务犯罪的操作机制、思想教育、制度保障等方面均具有极强的针对性，是对症预防银行职务犯罪的“好方”。同时，要求银行各单位要抽出时间进行专门的警示教育，以务实的态度，警钟常鸣，学习法律业务，自查自纠，不走过场。如走过场，检察院将启动侦查程序，对个别人进行警示教育。总结侯马法院的这些做法，笔者以为，检察机关应不断加强对银行从业人员的思想政治教育、职业道德教育、法制教育和勤政廉政教育，彻底消除和瓦解金融从业人员可能产生的犯罪意识和犯罪意志。同时，要结合金融系统的行业特点，通过开展形式多样的防职务犯罪工作，建立整体预防工作体系，从而将银行职务犯罪的预防工作提升到一个新的水平。金融系统做为我国经济发展的核心，在经济建设中发挥了越来越重要的作用。然而，金融犯罪特别是金融职务犯罪往往给金融机构和国家造成重大经济损失，甚至会诱发社会不稳定因素和金融风波，其危害性更甚于其它犯罪。本文就金融职务犯罪形态特点、危害，成因及预防措施作粗浅的探讨，希望有益于金融职务犯罪的预防。 一、金融职务犯罪的形态 金融系统工作人员职务犯罪指在银行或者其它金融机构中工作的人员，利用从事融资活动的职务之便，侵犯公共财产，破坏金融管理秩序以及其它危害社会依照法律应当受到刑罚处罚的行为。金融机构包括银行、信托投资公司、融资租赁公司、信用合作社、保险公司、证券公司等。利用职务之便实施的金融犯罪形态包括以下三种情况：一是法律明确规定以职务便利为构成要件的犯罪，如贪污罪，职务侵占罪挪用公款罪、受贿罪、以假币换取货币罪等。二是法律尽管没有明文规定是否利用职务便利为犯罪构成要件，但犯罪的构成与行为人的身份和职务有着密不可分的联系，如银行人员购买伪币罪、违法向关系人发放贷款罪、违（规）法发放贷款罪、用帐外客户资金拆借、发放贷款罪，非法出具金融票据罪、对违法票据承兑、付款、保证罪、内幕交易、泄露内幕信息罪、操纵证券交易价格罪等。三是金融机构人员在利用职务之便实施犯罪的过程中，其手段又触犯了其它罪名，如伪造、变造金融罪证罪。 银行（信用社）业务包括会计结算、出纳、储蓄、信贷、信用卡等方面，金融犯罪主要体现在这些业务中，这里需要特别指出的是金融从业人员在实施犯罪时往往是多种手段并用、各种行为交叉，在一种业务中使用的手段，也可能在另一种业务中使用。以下所列的犯罪形式主要是根据金融业务性质，以岗位特征划分形态的。 1、结算业务中的犯罪形式 结算是指因商品交易、劳务供应、资金调拔等经济活动需发生的货币收付行为，分为货币结算和转帐结算，银行的结算主要为转帐结算，转帐结算中银行（信用社）从业人员的犯罪主要针对结算凭证和会计帐本，其具体形式主要有：伪造：涂改结算凭证，隐匿、销毁记帐单据侵吞银行资金，利用空头结算凭证或者重复利用结算凭证骗取银行资金；虚构收付关系贪污银行资金；虚构伪造存款帐户或付款凭证挪用银行资金；收帐、重复出帐挪占银行资金、非法多次转帐、改变资金正常流向占用银行资金；非法拆借客户资金；利用结算时间差套取银行资金等。一些金融机构的从业人员违反金融法规，伪造变造金融票据、银行结算凭证、信用证、信用卡等。一旦这些伪造、变造的金融票据进入金融活动领域或被犯罪分子用作金融诈骗的工具，同样会给金融机构造成经济损失。如某银行会计利用工作之便，窃取空白牡丹卡一套，趁打卡员不在之际，私自打卡，然后持卡取现10000元。 2、出纳业务中的犯罪形式 出纳即现金收付活动。常见的犯罪形式主要有：监守自盗，现金抽头（从管理的现金中抽出一部分资金）；收不入帐或推迟入帐截留现金，伪造缴款单，涂改出纳簿、变造日报表侵吞库款等。另外，新刑法将银行人员利用职务便利以伪造的货币换取货币的行为以及对违反票据法规定的票据予以承兑付款或保证的行为规定为犯罪，这类犯罪常见于出纳业务中。个别金融系统的从业人员利用经手、管理资金的便利挪用炒股票者有之，非法经营者有之，买房挥霍者有之等等。 3、储蓄业务中的犯罪形式 储蓄是城乡居民与银行之间的信用行为。银行在保管使用储蓄存款的同时，对储户负有还本付息的义务，常见的犯罪形式有：伪造储户存折，私自截留；涂改利息单，虚增利息支出，侵吞差额利息等。 4、信贷业务中的犯罪形式 信贷是一种授信行为。银行通过贷款获取利润，维持运行，但向谁贷，怎样贷款都必须符合条例、法律的规定，否则构成违法犯罪，常见的犯罪形式有：违反法律和行政法规向关系人发放贷款，违反法律和行政法规向关系人以外的其他人发放贷款；吸收客户资金不入帐将资金用于非法拆借、发放贷款，自批自贷（包括冒名骗取银行贷款；与贷款申请人恶意串通，骗取贷款；与银行相关人员恶意串通，互批互贷三种形式）在发放贷款过程中，虚增银行贷款利息等。某些金融系统的人事人员违反金融法规和贷款规章制度，以人情、关系、私利为重，对不符合贷款条件从事非法经营活动的贷款方发放贷款，或以贷谋私、借贷索贿，结呆造成重大经济损失、 5、信用卡业务中的犯罪形式 信用卡是银行开出的供其客户消费使用的信用工具。根据银行有关规定，客户在使用信用卡时可以进行一定金额的透支，但必须尽快补齐款项交收取一定利息，信用卡业务中的犯罪形式有：信用卡部工作人员利用职务之便，恶意巨额透支供自己使用；授权他工恶意透支从中谋利，虚增透支利息、侵吞利息款等。 上述所谈到的犯罪形式相对来说较为简单和原始，随着银行业务电子化，利用电脑犯罪成为最主要、最常见的犯罪手段。自1986年7月我国发现第一起利用电脑作案冒领储户存款以来，每年都有较大幅度的递增，利用电脑实施犯罪渗透到结算、储蓄、信贷、出纳、信用卡等各项业务之中，其作案手段五花八门，有利用电脑伪造金融结算凭证的，有利用电脑系统偷支储户存款的、有修改电脑程序盗取库款的等等。随着网上银行的开办，将来网络犯罪也不容忽视。电脑犯罪作案时间短、隐蔽性强、犯罪数额大，取证和固定证据难度大，社会危害严重，应引起高度重视。 另外，金融机构各部位和环节都可能引发行贿受贿犯罪，受贿犯罪是银行从业人员犯罪的又一种重要形式，有因贷款管理而发生贿赂交易的，有因结算业务发生贿赂交易的，有因帐户管理而发生贿赂交易的。其它如章证管理密押管理、金库管理，计算机管理均有可能引发受贿现象。 二、金融职务犯罪的特点 随着社会环境的发展变化，当前金融职务犯罪在案件性质，作（额）案金额，作案人员和作案手段上都呈现出一些新的特征和趋势，从调查掌握的情况分析，金融系统经济违法违纪案件主要有以下几个特点： 1、大案要案频发，作案金额不断增大。金融系统是经营管理货币和融通资金的职能部门，金融工作人员接触钱、帐、有价单证、印章等重要物品范围广、机会多，具有行业特殊性，使少数违法犯罪人员在客观上具有利用工作或职务之便，趁机作案的便利条件，作案一旦得逞，造成的资金风险和危害也特别严重，造成了国家资金的巨大损失。 2、发案范围广，发案部位多。从已发生案件的单位看，近年来，各行、社都有案件发生。其中：农行、农村信用社发案相对频繁，是案件多发单位。近几年，某地级市农行发案23件，农村信用社发案16件，分别占案件总额的41.8%和29%；从发案部位上看，储蓄、会计、出纳、信贷、行政、理赔、基建等各个重要岗位和要害部位都有大案发生，而储蓄岗位发案最多案件38件，占案件总数的44.7%，近年来，具有领导职务的机构负责人作案逐渐增多，其中涉及干部7人，中层干部18人。 3、贪污挪用案件占相当比重。近年来，某地级市共发生贪污案件11件，挪用案件36件分别占案件总数的20%和65.8%，涉案人员既挪用又贪污作案的现象比较突出，此类案件在会计、储蓄岗位发案频繁，且作案金融呈不断增大的趋势。 4、违规经营，违章操作诱发或酿成大量案件。突出表现在违章拆借、违规放款，违规揽储、帐外经营过程，形成了大量案件。有的单位为谋取小团体和个人不正当利益，截留收入，设立帐外帐和私设小金库或虚报冒领或滥发钱物，侵占国家财产，诱发和直接酿成大量案件。 5、作案手段隐蔽诡秘，案件性质严重。作案人员利用手中掌握的权力和熟悉业务工作流程的便利，采取窃取，截留重要空白凭证，盗盖印章，伪造单据或编造谎言等欺诈伎俩，手段诡秘，具有欺骗性和隐蔽性。犯罪分子往往多种手段并用更使案件错综杂。 三、金融职务犯罪的防范 金融职务犯罪的防范是一个系统的、综合的工程，需要方方面面的努力，笔者认为主要从以下几个方面入手： 1、建立金融机构内部岗位轮换制度 一个职员长期固定在一个地方或一个岗位上工作，容易形成关系网，出了问题也难以发现，尽管上级机关经常检查监督，也难以知道全面情况。这样既不利于监督，又不利于遏制违规经营和犯罪。因此，在保证从业人员整体上稳定的前提下，应有计划、有针对性地对所属人员实行定期交流和岗位轮换，以达到互相监督制约，及时发现和防止出现违规违法经营和犯罪现象的目的。 2、加强对金融机构和金融从业人员的思想教育和法制教育。在金融业不断增加，竞争日益激烈的情况下，各金融机构的领导重视业务开拓，大力组织资金等无可厚非，但切不可因此而忽视了员工的思想教育和法制教育。实践证明，不少金融从业人员走上犯罪道路，就是因为法制观念淡薄，放松对自己的思想所造所致，这个教训是极为深刻的，各金融单位要从机构、领导、计划、内容、时间等方面对员工进行职业思想、职业道德、职业纪律和法制教育，建立健全科学的管理机制，实行综合治理，使犯罪分子无隙可乘，员工不能违规违法，也不敢违规违法。 3、加强防范技术研究 随着科学技术的发展，金融业务的操作早已由手工转为电脑操作，并实现了同一银行业间的地区内联网，部分金融机构开办了“网上银行”业务。金融犯罪也由传统的作案方法向“智能型”转变。一些金融从业人员利用职务之便，通过在计算机中输入几个命令或执行事先准备好的作案程序，在极短的时间内达到作案目的，针对这些情况要加强对防范技术的研究，为打击金融系统的犯罪活动创造必要的条件。 4、依法惩治金融犯罪 除了加大监管力度，用经济和行政手段遏制金融犯罪外，还离不开用刑事法律手段打击金融犯罪。1997年10月1日起实施的新刑法对涉及金融犯罪的规定中有20多条30多个罪名，如第186条规定：“银行或者其它金融机构的工作人员违反法律、行政法规规定，向关系人发放信用贷款或者发放担保的条件优于其他贷款人同类贷款的条件，造成较大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处一万元以上十万元以下罚金；造成管理机构损失的，处五年以上有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金”。金融系统的工作人员违法违规向关系人以外的其他贷款人发放贷款，造成重大损失的同样构成犯罪并被处以刑（法）罚。第187条规定：“银行或者其它金融机构工作人员以年利为目的，采取吸收客户资金不入帐的方式，将资金用于非法拆借，发放贷款，造成重大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；造成特别重大损失的处五年以上有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金，单位犯前款（罚）非的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他责任人，依照前款的规定处罚”。这样的规定为打击金融职务犯罪提供了有力的法律武器，司法机关要为金融和社会经济发展保驾护航，依法抓紧对金融犯罪分子绳之以法，以儆效尢，遏制金融犯罪，为金融事业的发展侯选一个良好的治制环境。 艿蚁膅膁芈螃羈肇芇袆螀莅芇薅羆芁莆蚈蝿膇莅螀羄肃莄蒀螇聿莃蚂肂莈莂螄袅芄莁袇肁膀莁薆袄肆莀虿聿羂葿螁袂芀蒈蒁肇膆蒇薃袀膂蒆螅膆肈蒅袈羈莇蒅薇螁芃蒄虿羇腿蒃螂螀肅薂蒁羅羁薁薄螈芀薀蚆羃芆蕿袈螆膂蕿薈肂肈薈蚀袄莆薇螃肀节薆袅袃膈蚅薅肈肄节蚇袁羀芁衿肆荿芀蕿罿芅艿蚁膅膁芈螃羈肇芇袆螀莅芇薅羆芁莆蚈蝿膇莅螀羄肃莄蒀螇聿莃蚂肂莈莂螄袅芄莁袇肁膀莁薆袄肆莀虿聿羂葿螁袂芀蒈蒁肇膆蒇薃袀膂蒆螅膆肈蒅袈羈莇蒅薇螁芃蒄虿羇腿蒃螂螀肅薂蒁羅羁薁薄螈芀薀蚆羃芆蕿袈螆膂蕿薈肂肈薈蚀袄莆薇螃肀节薆袅袃膈蚅薅肈肄节蚇袁羀芁衿肆荿芀蕿罿芅艿蚁膅膁芈螃羈肇芇袆螀莅芇薅羆芁莆蚈蝿膇莅螀羄肃莄蒀螇聿莃蚂肂莈莂螄袅芄莁袇肁膀莁薆袄肆莀虿聿羂葿螁袂芀蒈蒁肇膆蒇薃袀膂蒆螅膆肈蒅袈羈莇蒅薇螁芃蒄虿羇腿蒃螂螀肅薂蒁羅羁薁薄螈芀薀蚆羃芆蕿袈螆膂蕿薈肂肈薈蚀袄莆薇螃肀节薆袅袃膈蚅薅肈肄节蚇袁羀芁衿肆荿芀蕿罿芅艿蚁膅膁芈螃羈肇膈螆蚀芆芇蒆袆膁芆薈虿肇芅螀袄肃芄蒀蚇罿芃薂羃芈节蚄螅膄节螇羁肀芁蒆螄羆莀蕿罿袂荿蚁螂膁莈莁羇膇莇薃袀肃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇蚁膃莄薀袇聿蒃蚂蚀羅蒂莂袅袁蒁蒄蚈芀蒀蚆羃膆蒀螈螆肂葿蒈羂羈蒈薀螅芆蒇蚃羀膂薆螅螃肈薅蒅羈羄膂薇螁羀膁蝿肇艿膀葿衿膅腿薁肅肁膈蚄袈羇膈螆蚀芆芇蒆袆膁芆薈虿肇芅螀袄肃芄蒀蚇罿芃薂羃芈节蚄螅膄节螇羁肀芁蒆螄羆莀蕿罿袂荿蚁螂膁莈莁羇膇莇薃袀肃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇蚁膃莄薀袇聿蒃蚂蚀羅蒂莂袅袁蒁蒄蚈芀蒀蚆羃膆蒀螈螆肂葿蒈羂羈蒈薀螅芆蒇蚃羀膂薆螅螃肈薅蒅羈羄膂薇螁羀膁蝿肇艿膀葿衿膅腿薁肅肁膈蚄袈羇膈螆蚀芆芇蒆袆膁芆薈虿肇芅螀袄肃芄蒀蚇罿芃薂羃芈节蚄螅膄节螇羁肀芁蒆螄羆莀蕿罿袂荿蚁螂膁莈莁羇膇莇薃袀肃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇蚁膃莄薀袇聿蒃蚂蚀羅蒂莂袅袁蒁蒄蚈芀蒀蚆羃膆蒀螈螆肂葿蒈羂羈蒈薀螅芆蒇蚃羀膂薆螅螃肈薅蒅羈羄膂薇螁羀膁蝿肇艿膀葿衿膅腿薁肅肁膈蚄袈羇膈螆蚀芆芇蒆袆膁芆薈虿肇芅螀袄肃芄蒀蚇罿芃薂羃芈节蚄螅膄节螇羁肀芁蒆螄羆莀蕿罿袂荿蚁螂膁莈莁羇膇莇薃袀肃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇蚁膃莄薀袇聿蒃蚂蚀羅蒂莂袅袁蒁蒄蚈芀蒀蚆羃膆蒀螈螆肂葿蒈羂羈蒈薀螅芆蒇蚃羀膂薆螅螃肈薅蒅羈羄膂薇螁羀膁蝿肇艿膀葿衿膅腿薁肅肁膈蚄袈羇膈螆蚀芆芇蒆袆膁芆薈虿肇芅螀袄肃芄蒀蚇罿芃薂羃芈节蚄螅膄节螇羁肀芁蒆螄羆莀蕿罿袂荿蚁螂膁莈莁羇膇莇薃袀肃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇蚁膃莄薀袇聿蒃蚂蚀羅蒂莂袅袁蒁蒄蚈芀蒀蚆羃膆蒀螈螆肂葿蒈羂羈蒈薀螅芆蒇蚃羀膂薆螅螃肈薅蒅羈羄膂薇螁羀膁蝿肇艿膀葿衿膅腿薁肅肁膈蚄袈羇膈螆蚀芆芇蒆袆膁芆薈虿肇芅螀袄肃芄蒀蚇罿芃薂羃芈节蚄螅膄节螇羁肀芁蒆螄羆莀蕿罿袂荿蚁螂膁莈莁羇膇莇薃袀肃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇蚁膃莄薀袇聿蒃蚂蚀羅蒂莂袅袁蒁蒄蚈芀蒀蚆羃膆蒀螈螆肂葿蒈羂羈蒈薀螅芆蒇蚃羀膂薆螅螃肈薅蒅羈羄膂薇螁羀膁蝿肇艿膀葿衿膅腿薁肅肁膈蚄袈羇膈螆蚀芆芇蒆袆膁芆薈虿肇芅螀袄肃芄蒀蚇罿芃薂羃芈节蚄螅膄节螇羁肀芁蒆螄羆莀蕿罿袂荿蚁螂膁莈莁羇膇莇薃袀肃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇蚁膃莄薀袇聿蒃蚂蚀羅蒂莂袅袁蒁蒄蚈芀蒀蚆羃膆蒀螈螆肂葿蒈羂羈蒈薀螅芆蒇蚃羀膂薆螅螃肈薅蒅羈羄膂薇螁羀膁蝿肇艿膀葿衿膅腿薁肅肁膈蚄袈羇膈螆蚀芆芇蒆袆膁芆薈虿肇芅螀袄肃芄蒀蚇罿芃薂羃芈节蚄螅膄节螇羁肀芁蒆螄羆莀蕿罿袂荿蚁螂膁莈莁羇膇莇薃袀肃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇蚁膃莄薀袇聿蒃蚂蚀羅蒂莂袅袁蒁蒄蚈芀蒀蚆羃膆蒀螈螆肂葿蒈羂羈蒈薀螅芆蒇蚃羀膂薆螅螃肈薅蒅羈羄膂薇螁羀膁蝿肇艿膀葿衿膅腿薁肅肁膈蚄袈羇膈螆蚀芆芇蒆袆膁芆薈虿肇芅螀袄肃芄蒀蚇罿芃薂羃芈节蚄螅膄节螇羁肀芁蒆螄羆莀蕿罿袂荿蚁螂膁莈莁羇膇莇薃袀肃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇蚁膃莄薀袇聿蒃蚂蚀羅蒂莂袅袁蒁蒄蚈芀蒀蚆羃膆蒀螈螆肂葿蒈羂羈蒈薀螅芆蒇蚃羀膂薆螅螃肈薅蒅羈羄膂薇螁羀膁蝿肇艿膀葿衿膅腿薁肅肁膈蚄袈羇膈螆蚀芆芇蒆袆膁芆薈虿肇芅螀袄肃芄蒀蚇罿芃薂羃芈节蚄螅膄节螇羁肀芁蒆螄羆莀蕿罿袂荿蚁螂膁莈莁羇膇莇薃袀肃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇蚁膃莄薀袇聿蒃蚂蚀羅蒂莂袅袁蒁蒄蚈芀蒀蚆羃膆蒀螈螆肂葿蒈羂羈蒈薀螅芆蒇蚃羀膂薆螅螃肈薅蒅羈羄膂薇螁羀膁蝿肇艿膀葿衿膅腿薁肅肁膈蚄袈羇膈螆蚀芆芇蒆袆膁芆薈虿肇芅螀袄肃芄蒀蚇罿芃薂羃芈节蚄螅膄节螇羁肀芁蒆螄羆莀蕿罿袂荿蚁螂膁莈莁羇膇莇薃袀肃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇蚁膃莄薀袇聿蒃蚂蚀羅蒂莂袅袁蒁蒄蚈芀蒀蚆羃膆蒀螈螆肂葿蒈羂羈蒈薀螅芆蒇蚃羀膂薆螅螃肈薅蒅羈羄膂薇螁羀膁蝿肇艿膀葿衿膅腿薁肅肁膈蚄袈羇膈螆蚀芆芇蒆袆膁芆薈虿肇芅螀袄肃芄蒀蚇罿芃薂羃芈节蚄螅膄节螇羁肀芁蒆螄羆莀蕿罿袂荿蚁螂膁莈莁羇膇莇薃袀肃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇蚁膃莄薀袇聿蒃蚂蚀羅蒂莂袅袁蒁蒄蚈芀蒀蚆羃膆蒀螈螆肂葿蒈羂羈蒈薀螅芆蒇蚃羀膂薆螅螃肈薅蒅羈羄膂薇螁羀膁蝿肇艿膀葿衿膅腿薁肅肁膈蚄袈羇膈螆蚀芆芇蒆袆膁芆薈虿肇芅螀袄肃芄蒀蚇罿芃薂羃芈节蚄螅膄节螇羁肀芁蒆螄羆莀蕿罿袂荿蚁螂膁莈莁羇膇莇薃袀肃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇蚁膃莄薀袇聿蒃蚂蚀羅蒂莂袅袁蒁蒄蚈芀蒀蚆羃膆蒀螈螆肂葿蒈羂羈蒈薀螅芆蒇蚃羀膂薆螅螃肈薅蒅羈羄膂薇螁羀膁蝿肇艿膀葿衿膅腿薁肅肁膈蚄袈羇膈螆蚀芆芇蒆袆膁芆薈虿肇芅螀袄肃芄蒀蚇罿芃薂羃芈节蚄螅膄节螇羁肀芁蒆螄羆莀蕿罿袂荿蚁螂膁莈莁羇膇莇薃袀肃莆蚅肆罿莆螈衿芇莅蒇蚁膃莄薀袇聿蒃蚂蚀羅蒂莂袅袁蒁蒄蚈芀蒀蚆羃膆蒀螈螆肂葿蒈羂羈蒈薀螅芆蒇蚃羀膂薆螅螃肈薅蒅羈羄膂薇螁羀膁蝿肇艿膀葿衿膅腿薁肅肁膈蚄袈羇膈螆蚀芆芇蒆袆膁芆薈虿肇芅螀袄肃芄芅薂螅聿莇螈肃肈蒀薁罿肇薂螆袅膆节蕿螁膅莄螄蚇膄薆薇肆膃芆袃羂膃莈蚆袈膂蒁袁螄膁薃蚄肃膀芃蒇罿艿莅蚂袄芈蒇蒅螀芇膇蚀螆芇荿蒃肅芆蒁蝿羁芅薄薂袇芄芃螇螃芃莆薀肂莂蒈螅羈莁薀薈袄莁芀螄袀羇蒂蚆螆羆薅袂肄羅芄蚅羀羅莇袀袆羄葿蚃螂肃薁蒆肁肂芁蚁羇肁莃蒄羃肀薆螀衿聿芅薂螅聿莇螈肃肈蒀薁罿肇薂螆袅膆节蕿螁膅莄螄蚇膄薆薇肆膃芆袃羂膃莈蚆袈膂蒁袁螄膁薃蚄肃膀芃蒇罿艿莅蚂袄芈蒇蒅螀芇膇蚀螆芇荿蒃肅芆蒁蝿羁芅薄薂袇芄芃螇螃芃莆薀肂莂蒈螅羈莁薀薈袄莁芀螄袀羇蒂蚆螆羆薅袂肄羅芄蚅羀羅莇袀袆羄葿蚃螂肃薁蒆肁肂芁蚁羇肁莃蒄羃肀薆螀衿聿芅薂螅聿莇螈肃肈蒀薁罿肇薂螆袅膆节蕿螁膅莄螄蚇膄薆薇肆膃芆袃羂膃莈蚆袈膂蒁袁螄膁薃蚄肃膀芃蒇罿艿莅蚂袄芈蒇蒅螀芇膇蚀螆芇荿蒃肅芆蒁蝿羁芅薄薂袇芄芃螇螃芃莆薀肂莂蒈螅羈莁薀薈袄莁芀螄袀羇蒂蚆螆羆薅袂肄羅芄蚅羀羅莇袀袆羄葿蚃螂肃薁蒆肁肂芁蚁羇肁莃蒄羃肀薆螀衿聿芅薂螅聿莇螈肃肈蒀薁罿肇薂螆袅膆节蕿螁膅莄螄蚇膄薆薇肆膃芆袃羂膃莈蚆袈膂蒁袁螄膁薃蚄肃膀芃蒇罿艿莅蚂袄芈蒇蒅螀芇膇蚀螆芇荿蒃肅芆蒁蝿羁芅薄薂袇芄芃螇螃芃莆薀肂莂蒈螅羈莁薀薈袄莁芀螄袀羇蒂蚆螆羆薅袂肄羅芄蚅羀羅莇袀袆羄葿蚃螂肃薁蒆肁肂芁蚁羇肁莃蒄羃肀薆螀衿聿芅薂螅聿莇螈肃肈蒀薁罿肇薂螆袅膆节蕿螁膅莄螄蚇膄薆薇肆膃芆袃羂膃莈蚆袈膂蒁袁螄膁薃蚄肃膀芃蒇罿艿莅蚂袄芈蒇蒅螀芇膇蚀螆芇荿蒃肅芆蒁蝿羁芅薄薂袇芄芃螇螃芃莆薀肂莂蒈螅羈莁薀薈袄莁芀螄袀羇蒂蚆螆羆薅袂肄羅芄蚅羀羅莇袀袆羄葿蚃螂肃薁蒆肁肂芁蚁羇肁莃蒄羃肀薆螀衿聿芅薂螅聿莇螈肃肈蒀薁罿肇薂螆袅膆节蕿螁膅莄螄蚇膄薆薇肆膃芆袃羂膃莈蚆袈膂蒁袁螄膁薃蚄肃膀芃蒇罿艿莅蚂袄芈蒇蒅螀芇膇蚀螆芇荿蒃肅芆蒁蝿羁芅薄薂袇芄芃螇螃芃莆薀肂莂蒈螅羈莁薀薈袄莁芀螄袀羇蒂蚆螆羆薅袂肄羅芄蚅羀羅莇袀袆羄葿蚃螂肃薁蒆肁肂芁蚁羇肁莃蒄羃肀薆螀衿聿芅薂螅聿莇螈肃肈蒀薁罿肇薂螆袅膆节蕿螁膅莄螄蚇膄薆薇肆膃芆袃羂膃莈蚆袈膂蒁袁螄膁薃蚄肃膀芃蒇罿艿莅蚂袄芈蒇蒅螀芇膇蚀螆芇荿蒃肅芆蒁蝿羁芅薄薂袇芄芃螇螃芃莆薀肂莂蒈螅羈莁薀薈袄莁芀螄袀羇蒂蚆螆羆薅袂肄羅芄蚅羀羅莇袀袆羄葿蚃螂肃薁蒆肁肂芁蚁羇肁莃蒄羃肀薆螀衿聿芅薂螅聿莇螈肃肈蒀薁罿肇薂螆袅膆节蕿螁膅莄螄蚇膄薆薇肆膃芆袃羂膃莈蚆袈膂蒁袁螄膁薃蚄肃膀芃蒇罿艿莅蚂袄芈蒇蒅螀芇膇蚀螆芇荿蒃肅芆蒁蝿羁芅薄薂袇芄芃螇螃芃莆薀肂莂蒈螅羈莁薀薈袄莁芀螄袀羇蒂蚆螆羆薅袂肄羅芄蚅羀羅莇袀袆羄葿蚃螂肃薁蒆肁肂芁蚁羇肁莃蒄羃肀薆螀衿聿芅薂螅聿莇螈肃肈蒀薁罿肇薂螆袅膆节蕿螁膅莄螄蚇膄薆薇肆膃芆袃羂膃莈蚆袈膂蒁袁螄膁薃蚄肃膀芃蒇罿艿莅蚂袄芈蒇蒅螀芇膇蚀螆芇荿蒃肅芆蒁蝿羁芅薄薂袇芄芃螇螃芃莆薀肂莂蒈螅羈莁薀薈袄莁芀螄袀羇蒂蚆螆羆薅袂肄羅芄蚅羀羅莇袀袆羄葿蚃螂肃薁蒆肁肂芁蚁羇肁莃蒄羃肀薆螀衿聿芅薂螅聿莇螈肃肈蒀薁罿肇薂螆袅膆节蕿螁膅莄螄蚇膄薆薇肆膃芆袃羂膃莈蚆袈膂蒁袁螄膁薃蚄肃膀芃蒇罿艿莅蚂袄芈蒇蒅螀芇膇蚀螆芇荿蒃肅芆蒁蝿羁芅薄薂袇芄芃螇螃芃莆薀肂莂蒈螅羈莁薀薈袄莁芀螄袀羇蒂蚆螆羆薅袂肄羅芄蚅羀羅莇袀袆羄葿蚃螂肃薁蒆肁肂芁蚁羇肁莃蒄羃肀薆螀衿聿芅薂螅聿莇螈肃肈蒀薁罿肇薂螆袅膆节蕿螁膅莄螄蚇膄薆薇肆膃芆袃羂膃莈蚆袈膂蒁袁螄膁薃蚄肃膀芃蒇罿艿莅蚂袄芈蒇蒅螀芇膇蚀螆芇荿蒃肅芆蒁蝿羁芅薄薂袇芄芃螇螃芃莆薀肂莂蒈螅羈莁薀薈袄莁芀螄袀羇蒂蚆螆羆薅袂肄羅芄蚅羀羅莇袀袆羄葿蚃螂肃薁蒆肁肂芁蚁羇肁莃蒄羃肀薆螀衿聿芅薂螅聿莇螈肃肈蒀薁罿肇薂螆袅膆节蕿螁膅莄螄蚇膄薆薇肆膃芆袃羂膃莈蚆袈膂蒁袁螄膁薃蚄肃膀芃蒇罿艿莅蚂袄芈蒇蒅螀芇膇蚀螆芇荿蒃肅芆蒁蝿羁芅薄薂袇芄芃螇螃芃莆薀肂莂蒈螅羈莁薀薈袄莁芀螄袀羇蒂蚆螆羆薅袂肈罿芈蚈羃肈莀袃衿肇蒂蚆螅肆蚅葿膄肅莄螅肀肄蒆薇羆肄蕿螃袂肃芈薆螈膂莁螁肇膁蒃薄羃膀薅蝿衿腿莅薂袅膈蒇袈螁膈薀蚁聿膇艿袆羅膆莂虿袁芅蒄袄螇芄薆蚇肆芃芆蒀肂节蒈蚅羈节薁薈袄芁芀螄螀芀莂薇肈艿蒅螂羄莈薇薅袀莇芇螀螆莆荿薃膅莆薁蝿肁莅蚄蚁羇莄莃袇袃羀蒆蚀蝿羀薈袅肈罿芈蚈羃肈莀袃衿肇蒂蚆螅肆蚅葿膄肅莄螅肀肄蒆薇羆肄蕿螃袂肃芈薆螈膂莁螁肇膁蒃薄羃膀薅蝿衿腿莅薂袅膈蒇袈螁膈薀蚁聿膇艿袆羅膆莂虿袁芅蒄袄螇芄薆蚇肆芃芆蒀肂节蒈蚅羈节薁薈袄芁芀螄螀芀莂薇肈艿蒅螂羄莈薇薅袀莇芇螀螆莆荿薃膅莆薁蝿肁莅蚄蚁羇莄莃袇袃羀蒆蚀蝿羀薈袅肈罿芈蚈羃肈莀袃衿肇蒂蚆螅肆蚅葿膄肅莄螅肀肄蒆薇羆肄蕿螃袂肃芈薆螈膂莁螁肇膁蒃薄羃膀薅蝿衿腿莅薂袅膈蒇袈螁膈薀蚁聿膇艿袆羅膆莂虿袁芅蒄袄螇芄薆蚇肆芃芆蒀肂节蒈蚅羈节薁薈袄芁芀螄螀芀莂薇肈艿蒅螂羄莈薇薅袀莇芇螀螆莆荿薃膅莆薁蝿肁莅蚄蚁羇莄莃袇袃羀蒆蚀蝿羀薈袅肈罿芈蚈羃肈莀袃衿肇蒂蚆螅肆蚅葿膄肅莄螅肀肄蒆薇羆肄蕿螃袂肃芈薆螈膂莁螁肇膁蒃薄羃膀薅蝿衿腿莅薂袅膈蒇袈螁膈薀蚁聿膇艿袆羅膆莂虿袁芅蒄袄螇芄薆蚇肆芃芆蒀肂节蒈蚅羈节薁薈袄芁芀螄螀芀莂薇肈艿蒅螂羄莈薇薅袀莇芇螀螆莆荿薃膅莆薁蝿肁莅蚄蚁羇莄莃袇袃羀蒆蚀蝿羀薈袅肈罿芈蚈羃肈莀袃衿肇蒂蚆螅肆蚅葿膄肅莄螅肀肄蒆薇羆肄蕿螃袂肃芈薆螈膂莁螁肇膁蒃薄羃膀薅蝿衿腿莅薂袅膈蒇袈螁膈薀蚁聿膇艿袆羅膆莂虿袁芅蒄袄螇芄薆蚇肆芃芆蒀肂节蒈蚅羈节薁薈袄芁芀螄螀芀莂薇肈艿蒅螂羄莈薇薅袀莇芇螀螆莆荿薃膅莆薁蝿肁莅蚄蚁羇莄莃袇袃羀蒆蚀蝿羀薈袅肈罿芈蚈羃肈莀袃衿肇蒂蚆螅肆蚅葿膄肅莄螅肀肄蒆薇羆肄蕿螃袂肃芈薆螈膂莁螁肇膁蒃薄羃膀薅蝿衿腿莅薂袅膈蒇袈螁膈薀蚁聿膇艿袆羅膆莂虿袁芅蒄袄螇芄薆蚇肆芃芆蒀肂节蒈蚅羈节薁薈袄芁芀螄螀芀莂薇肈艿蒅螂羄莈薇薅袀莇芇螀螆莆荿薃膅莆薁蝿肁莅蚄蚁羇莄莃袇袃羀蒆蚀蝿羀薈袅肈罿芈蚈羃肈莀袃衿肇蒂蚆螅肆蚅葿膄肅莄螅肀肄蒆薇羆肄蕿螃袂肃芈薆螈膂莁螁肇膁蒃薄羃膀薅蝿衿腿莅薂袅膈蒇袈螁膈薀蚁聿膇艿袆羅膆莂虿袁芅蒄袄螇芄薆蚇肆芃芆蒀肂节蒈蚅羈节薁薈袄芁芀螄螀芀莂薇肈艿蒅螂羄莈薇薅袀莇芇螀螆莆荿薃膅莆薁蝿肁莅蚄蚁羇莄莃袇袃羀蒆蚀蝿羀薈袅肈罿芈蚈羃肈莀袃衿肇蒂蚆螅肆蚅葿膄肅莄螅肀肄蒆薇羆肄蕿螃袂肃芈薆螈膂莁螁肇膁蒃薄羃膀薅蝿衿腿莅薂袅膈蒇袈螁膈薀蚁聿膇艿袆羅膆莂虿袁芅蒄袄螇芄薆蚇肆芃芆蒀肂节蒈蚅羈节薁薈袄芁芀螄螀芀莂薇肈艿蒅螂羄莈薇薅袀莇芇螀螆莆荿薃膅莆薁蝿肁莅蚄蚁羇莄莃袇袃羀蒆蚀蝿羀薈袅肈罿芈蚈羃肈莀袃衿肇蒂蚆螅肆蚅葿膄肅莄螅肀肄蒆薇羆肄蕿螃袂肃芈薆螈膂莁螁肇膁蒃薄羃膀薅蝿衿腿莅薂袅膈蒇袈螁膈薀蚁聿膇艿袆羅膆莂虿袁芅蒄袄螇芄薆蚇肆芃芆蒀肂节蒈蚅羈节薁薈袄芁芀螄螀芀莂薇肈艿蒅螂羄莈薇薅袀莇芇螀螆莆荿薃膅莆薁蝿肁莅蚄蚁羇莄莃袇袃羀蒆蚀蝿羀薈袅肈罿芈蚈羃肈莀袃衿肇蒂蚆螅肆蚅葿膄肅莄螅肀肄蒆薇羆肄蕿螃袂肃芈薆螈膂莁螁肇膁蒃薄羃膀薅蝿衿腿莅薂袅膈蒇袈螁膈薀蚁聿膇艿袆羅膆莂虿袁芅蒄袄螇芄薆蚇肆芃芆蒀肂节蒈蚅羈节薁薈袄芁芀螄螀芀莂薇肈艿蒅螂羄莈薇薅袀莇芇螀螆莆荿薃膅莆薁蝿肁莅蚄蚁羇莄莃袇袃羀蒆蚀蝿羀薈袅肈罿芈蚈羃肈莀袃衿肇蒂蚆螅羆薅荿肄羅芄蚅羀羅莇蒈袆羄葿蚃螂羃腿蒆蚈肂芁蚁羇肁莃蒄袃肀薆蚀衿聿芅蒂螅聿莈螈蚁肈蒀薁罿肇腿螆袅肆节蕿螁膅莄螄蚇膄蒆薇羆膃膆莀羂膃莈蚆袈膂蒁蒈螄膁膀蚄蚀膀芃蒇罿腿莅蚂袅芈蒇蒅螀芇膇蚀蚆芇艿蒃肅芆蒂蝿羁芅薄薂袇芄芃螇螃袁莆薀虿袀蒈螅羈罿膈薈袄羈芀螄螀羇莂薆螆羆薅荿肄羅芄蚅羀羅莇蒈袆羄葿蚃螂羃腿蒆蚈肂芁蚁羇肁莃蒄袃肀薆蚀衿聿芅蒂螅聿莈螈蚁肈蒀薁罿肇腿螆袅肆节蕿螁膅莄螄蚇膄蒆薇羆膃膆莀羂膃莈蚆袈膂蒁蒈螄膁膀蚄蚀膀芃蒇罿腿莅蚂袅芈蒇蒅螀芇膇蚀蚆芇艿蒃肅芆蒂蝿羁芅薄薂袇芄芃螇螃袁莆薀虿袀蒈螅羈罿膈薈袄羈芀螄螀羇莂薆螆羆薅荿肄羅芄蚅羀羅莇蒈袆羄葿蚃螂羃腿蒆蚈肂芁蚁羇肁莃蒄袃肀薆蚀衿聿芅蒂螅聿莈螈蚁肈蒀薁罿肇腿螆袅肆节蕿螁膅莄螄蚇膄蒆薇羆膃膆莀羂膃莈蚆袈膂蒁蒈螄膁膀蚄蚀膀芃蒇罿腿莅蚂袅芈蒇蒅螀芇膇蚀蚆芇艿蒃肅芆蒂蝿羁芅薄薂袇芄芃螇螃袁莆薀虿袀蒈螅羈罿膈薈袄羈芀螄螀羇莂薆螆羆薅荿肄羅芄蚅羀羅莇蒈袆羄葿蚃螂羃腿蒆蚈肂芁蚁羇肁莃蒄袃肀薆蚀衿聿芅蒂螅聿莈螈蚁肈蒀薁罿肇腿螆袅肆节蕿螁膅莄螄蚇膄蒆薇羆膃膆莀羂膃莈蚆袈膂蒁蒈螄膁膀蚄蚀膀芃蒇罿腿莅蚂袅芈蒇蒅螀芇膇蚀蚆芇艿蒃肅芆蒂蝿羁芅薄薂袇芄芃螇螃袁莆薀虿袀蒈螅羈罿膈薈袄羈芀螄螀羇莂薆螆羆薅荿肄羅芄蚅羀羅莇蒈袆羄葿蚃螂羃腿蒆蚈肂芁蚁羇肁莃蒄袃肀薆蚀衿聿芅蒂螅聿莈螈蚁肈蒀薁罿肇腿螆袅肆节蕿螁膅莄螄蚇膄蒆薇羆膃膆莀羂膃莈蚆袈膂蒁蒈螄膁膀蚄蚀膀芃蒇罿腿莅蚂袅芈蒇蒅螀芇膇蚀蚆芇艿蒃肅芆蒂蝿羁芅薄薂袇芄芃螇螃袁莆薀虿袀蒈螅羈罿膈薈袄羈芀螄螀羇莂薆螆羆薅荿肄羅芄蚅羀羅莇蒈袆羄葿蚃螂羃腿蒆蚈肂芁蚁羇肁莃蒄袃肀薆蚀衿聿芅蒂螅聿莈螈蚁肈蒀薁罿肇腿螆袅肆节蕿螁膅莄螄蚇膄蒆薇羆膃膆莀羂膃莈蚆袈膂蒁蒈螄膁膀蚄蚀膀芃蒇罿腿莅蚂袅芈蒇蒅螀芇膇蚀蚆芇艿蒃肅芆蒂蝿羁芅薄薂袇芄芃螇螃袁莆薀虿袀蒈螅羈罿膈薈袄羈芀螄螀羇莂薆螆羆薅荿肄羅芄蚅羀羅莇蒈袆羄葿蚃螂羃腿蒆蚈肂芁蚁羇肁莃蒄袃肀薆蚀衿聿芅蒂螅聿莈螈蚁肈蒀薁罿肇腿螆袅肆节蕿螁膅莄螄蚇膄蒆薇羆膃膆莀羂膃莈蚆袈膂蒁蒈螄膁膀蚄蚀膀芃蒇罿腿莅蚂袅芈蒇蒅螀芇膇蚀蚆芇艿蒃肅芆蒂蝿羁芅薄薂袇芄芃螇螃袁莆薀虿袀蒈螅羈罿膈薈袄羈芀螄螀羇莂薆螆羆薅荿肄羅芄蚅