华录百纳：关于公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

北京华录百纳影视股份有限公司专项说明中天运会计师事务所有限公司JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS12目录一、 关于非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明二、 上市公司2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表关于北京华录百纳影视股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明中天运2012普字第 90053 号北京华录百纳影视股份有限公司全体股东：我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了北京华录百纳影视股份有限公司（以下简称华录百纳公司）2011 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2011 年度的利润表及合并利润表，2011 年度的现金流量表及合并现金流量表，并于 2012 年 3 月 26日出具了中天运2012审字第 90141 号的标准无保留意见审计报告。根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号文）的要求，华录百纳公司编制了后附的截止 2011 年 12 月 31 日华录百纳公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下称“情况表”）。如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是华录百纳公司管理当局的责任。我们对情况表所载资料与华录百纳公司 2011 年度已审的会计报表及相关资料的内容进行了复核，在所有重大方面未发现不一致之处。为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表应当与已审计的合并财务报表一并阅读。本说明仅供华录百纳公司披露控股股东及其他关联方占用资金的情况，不得用作任何其他目的。附件一、上市公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表中天运会计师事务所有限公司中国北京二一二年三月二十六日中国注册会计师：吕志中国注册会计师：谭建敏附件一:北京华录百纳影视股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制单位：北京华录百纳影视股份有限公司非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2011 年期初占用资金余额2011 年度占用累计 2011 年度占用资发生金额（不含利息） 金的利息(如有)2011 年度偿还累计发生金额现大股东及其附属企业小计-前大股东及其附属企业小计总计-其它关联资金往来大股东及其附属企业上市公司的子公司及其附属企业资金往来方名称华录文化产业有限公司华录出版传媒有限公司北京华录百纳文化经纪有限公司东阳华录百纳影视有限公司往来方与上市公司的关联关系母公司受同一母公司控制控股子公司全资子公司上市公司核算的会计科目应收账款应收账款其他应收款其他应收款2011 年期初往来资金余额600,000.00300,000.002011 年度往来累计发 2011 年度往来资生金额（不含利息） 金的利息(如有)836,000.00500,000.004,700,000.002011 年度偿还累计发生金额600,000.001,136,000.00500,000.004,700,000.00关联自然人其他关联方及其附属企业总计-900,000.006,036,000.006,936,000.00