设计公司内控有效性测试工作底稿(

资源描述

内控有效性测试工作底稿底稿编号:流程名称无形资产管理办法流程编号2级别关键控制点描述无形资产预算编制与审批需遵循预算管理流程的要求。测试文档无形资产投资预算表测试方法查看文件测试人付蓉复核人方晓明执行频次测试时间样附：测试样本匚数量要求控制点执行频率一般控制点测试样本量关键控制点测试与每项交易有关10-2020-30执行周期为每天10-2020-30执行周期为每周510执行周期为每月35执行周期为每季22执行周期为每年11选取样本记录测试人意见复核人意见1、无形资产投资预算表符合相关流程，经过相关部门和领导审批符合相关流程，经过相关部门和领导审批2、3、4、发现的内控缺陷及其影响:评估结论: 改进意见: 被评估单位意见:缺陷事项改进责任人改进责任部门时间安排改进措施计被测试人员：测试人员：被测试单位负责B

展开阅读全文

设计公司内控有效性测试工作底稿(

最新文档