银行业务办理服务规范标准讲义

柜员营业前准备工作操作流程柜员签到开机清洁环境安全检查（二）操作步骤 营业网点柜台人员每日营业前应提前到达上班场所，并做好以下工作： 1安全检查。 （1）双人同时进入营业场所，并立刻撤除自动报警装置。 （2）检查报警铃等安全防卫器具是否正常、完好。 （3）检查二道门锁是否完好。 （4）检查录像监控设备是否可以正常使用。 2清洁环境。 （1）打扫营业柜台以外的卫生，擦拭客户等候区的桌椅、地面，保持窗明几净；整理营业厅及柜台摆放的各类存取款凭证和宣传资料；检查客户用的笔、墨、老花镜等各类便民服务设施是否齐全。 （2）打扫营业柜台内的卫生，整理柜面物品，做到整齐有序，不摆放与办公无关的任何物品及资料。 （3）清洁ATM及各种计算机、机器设备等机具；检查利率牌及日历牌的内容是否正确。3开机。每日办理业务开始前，柜员先开机才能进行签到操作。为保障系统的安全，必须对柜员进行操作权限认定。4柜员签到。在主机开启成功后，柜员用自己的指纹，登录签到界面。输入柜员号、钱箱号、操作密码后，签到即告完成，系统进入交易界面。 （1）柜员号。柜员号是柜员在一个中心范围内的唯一标识，也是柜员进入业务系统的唯一合法身份，通常由46位字符组成，字符可以是字母或数字。由系统运行中心按营业机构编码分配。 （2）钱箱号。每个柜员都需要建立一个自己的钱箱号。 1、活期储蓄存款开户业务操作流程开户交易审核业务受理点收现金后续处理打印签发送别客户二、操作步骤 1业务受理。柜员仔细聆听客户的开户要求(即开立何种存款账户和存入现金的数量。若客户要求开立个人活期储蓄存款结算账户(现实中，客户开立结算账户为多)，应先让客户填写开立个人银行结算账户申请书和储蓄存款凭条，然后接收客户的有效身份证件和现金。若他人代理开户，还应接收代理人的身份证件。如果客户要求开立个人活期储蓄存款账户，则先让客户填写储蓄存款凭条。 2审核。柜员审核客户身份证件是否有效，并确定是否为本人(对身份证、户口簿等可以通过身份证联网系统进行核查的，必须核查)。若为代理他人开户的，还需审核代理人证件。若开立个人结算账户的，还应审核其填写的开立个人结算账户申请书内容的完整性和正确性。 3点收现金。柜员收到客户递交的现金后，应先询问客户存款金额，然后在监控下和客户视线内的柜台上清点。清点时柜员一般需在点钞机上正反清点两次，金额较小时，也可手工清点，但要注意假币的识别，并再次与客户唱对金额。 收付款都要做到“一笔一清”。 （1）现金的清点程序：清点现金按“三先三后”程序操作，即先点大数(卡捆卡把)，后点细数；先点主币，后点辅币；先点大面额票币，后点小面额票币。收入现金必须坚持手工清点，使用验钞机逐张核验(正面、背面各核验一遍，注意防范假币，区分版别)，并用带有检伪功能的点钞机进行两遍复点。 （2）现金的捆扎要求：收入的现金一旦可成把(纸币100张)、成卷（硬币50枚或100枚)，要及时打把(卷)，并在腰条侧面加盖柜员个人名章；可成捆(纸币lO把，硬币10卷)的要及时打捆，打捆时做到捆扎牢固，随即放入现金箱保管，收妥的现金应按券别、残好分别归位入箱，做到一笔一清，妥善保管。 完成后应将现金放置于桌面上，待开户业务办理结束后再予以收存。 4开户交易。柜员输人开户交易代码，进入个人活期储蓄存款现金开户界面，刷存折、系统自动读取磁条信息，输入储户姓名、证件类型、证件号码、电话号码、邮政编码及地址。需凭密码支取的，请客户设置密码(一般要求输入两遍)，确认无误后提交，发送主机记账。活期储蓄存款开户时的会计分录为： 借：现金 5，00000 贷：活期储蓄存款孙维户 5，00000 5打印、签章。若为个人结算账户开户，柜员取出新折，进行划折操作，然后根据系统提示打印存折(见图28)和开立个人银行结算账户申请书。若为个人储蓄账户开户，柜员根据系统提示打印存折(打印前需划折)以及存款凭证，并请客户在存款凭证上签名确认。 然后柜员在存折上加盖储蓄专用章或业务专用章，在申请书留存联和客户联加盖业务公章，在存款凭证上加盖现金收讫章或业务清讫章，最后在上述所有凭证上加盖柜员名章。 6送别客户。柜员将身份证件、存折(单)、开立个人银行结算账户申请书客户联交给客户后，与之道别。 7后续处理。柜员将现金放人钱箱，并将开立个人银行结算账户申请书银行留存联用专夹保管，申请书记账联(或存款凭证)作贷方凭证整理存放。活期储蓄存款取款业务操作流程送别客户打印签章支取交易审核业务受理后续处理二、操作步骤 1业务受理。柜员聆听客户口述取款要求，接收客户的储蓄存折等。若客户取款金额超过人民币5万元(含)的，还应接收客户的身份证件，他人代理的还应接收代理人的身份证件。 2审核。柜员与客户确认取款数额。审核客户存折的真实性和有效性；取款金额超过人民币5万元(含)的还应审核客户身份证件，并在待打印的个人业务取款凭证上摘录证件名称、号码、发证机关等信息。 3支取交易。柜员输入交易码，进入个人活期储蓄存款取款交易界面。根据系统提示划折后，系统自动反馈账号、户名、凭证号等信息，然后录入取款金额。待客户输入正确密码后，系统要求配款操作，然后进行电子配款和实物配款。现金人民币取款自复平衡，大额(超柜员权限)或外币取款的，需经有权人卡把复点，授权办理，配款结束后柜员确认提交。活期储蓄存款支取时的会计录为： （1）本行开户支取。借：活期储蓄存款孙维户 3，00000 贷：现金 3，000.00 （2）他行通存支取。 借：辖内往来 贷：现金 4打印、签章。交易成功后，柜员根据系统提示打印存折(见图2一11）和取款凭证，核对后请客户在取款凭证上签名确认，并加盖现金付讫章或业务清讫章和柜员名章。 5送别客户。柜员与客户唱对金额，无误，将现金和存折交客户，送别客户。 6后续处理。柜员整理、归档凭证，取款凭证作现金付出凭证或作当日机制凭证附件。活期储蓄存款续存业务操作流程续存交易审核点收现金业务受理打印签章送别客户后续处理二、操作步骤 1业务受理。柜员聆听客户口述的存款要求，接收客户的储蓄存折合现金。客户在申请办理续存时，存在有折续存还是无折续存的问题。若为有折续存，客户可免填单，只需提供存折和现金。若续存金额大于20万元(含），应提供存款人身份证件，他人代理的，还应提供代理人身份证件。若为无折续存，则客户需填写个人业务(卡无折)存款凭证，按汇款业务处理。 2审核。需提供身份证件的，柜员应审核身份证件的真实性和有效性。无折续存的，柜员应审核其填写的个人业务(卡无折)存款凭证的内容是否完整、正确。 3点收现金。柜员仍需先询问客户存款金额，然后在监控和客户视线内的柜台上，按照现金清点的“三先三后”程序点收现金。 4续存交易。有折续存：柜员输入交易码，进入活期储蓄存款续存交易界面，划折后系统自动反馈账号、户名、凭证号等信息，柜员根据系统提示录入存款金额等。 无折续存：柜员输入交易码，进入无折续存界面。柜员根据客户提交的个人业务(卡无折)存款凭证上的信息录入相关内容，经营业经理授权确认后按系统提示操作。 活期储蓄存款续存时的会计分录如下： 本行开户续存 借：现金 4，00000 贷：活期储蓄存款一孙维户 4，00000 他行通存续存 借：现金 贷：辖内往来 5打印、签章。续存交易成功后，若为有折续存，打印存折和存款凭证。若为无折续存，打印个人无折存款凭证。完成后，柜员进行核对，无误后请客户签名确认。 6送别客户。柜员在存款凭证上加盖现金收讫章或业务清讫章和柜员名章，将存折或无折存款凭证客户联交给客户，并与其道别。 7后续处理。柜员将现金放入钱箱，并将存款凭证记账联按规定整理存放。活期储蓄存款销户业务操作流程审核受理业务销户交易送别客户后续处理打印签章二、操作步骤 1业务受理。柜员聆听客户口述取款要求，接收客户的储蓄存折等。若为个人结算账户销户，要请客户填交变更、撤销个人银行结算账户申请书；若客户销户本息超过人民币5万元(含)的，还应接收客户的身份证件，他人代理的还应接收代理人的身份证件。 2审核。柜员应审核客户是否符合销户条件，核查客户的有效身份证件，并批注在取款凭证上；凭印鉴支取的，客户需回开户行办理。 若为个人结算账户销户，审核申请书填写是否完整，核对存折和申请书上的账号是否一致。若需提供身份证件的，应审核身份证件是否真实、有效，在待打印的取款凭证上摘录其身份证件名称、号码、发证机关等信息。 3销户交易。柜员输入交易码，进入个人活期储蓄存款销户交易界面。柜员根据系统提示划折后，界面反馈账号、户名和凭证号等信息，柜员录入取款金额进行配款操作。完成后，经营业经理授权确认提交。活期储蓄存款销户时的会计分录(本行开户)为： 借：活期储蓄存款孙维户 6，00000 利息支出活期储蓄存款利息支出 682 贷：现金 6，006.48 代扣代缴利息所得税 0.34 4打印、签章。根据系统提示依次打印存折，变更、撤销个人银行结算帐户申请书，取款凭证，储蓄存款利息清单。核对无误后，非结算账户客户需在取款凭证上签名确认；结算账户客户需在取款凭证和申请书上签名确认。柜员在申请书记账联或取款凭证、利息清单上加盖业务付讫章或业务清讫章及柜员名章，在申请书客户和银行留存联上加盖业务公章。将已销户的存折加盖销户戳记后剪角或加盖附件章，申请书记账联或取款凭证和利息清单作银行记账凭证，存折作上述凭证的附件。 5送别客户。柜员与客户唱对金额后，将现金(本息)、利息清单客户联和申请书客户联交给客户，送别客户。 6后续处理。柜员将有关凭证按规定存放，结束该笔交易。 整存整取定期储蓄存款开户业务的操作流程点收现金开户交易审核业务受理送别客户打印签章后续处理 （二）操作步骤 1业务受理。柜员仔细聆听客户的开户：要求(即开立何种存款账户和存入现金的数量)，请客户填写储蓄存款凭条，接收客户的储蓄存款凭条、有效身份证件和现金。若他人代理开户，还应接收代理人的身份证件。 2审核。柜员审核客户身份证件是否有效，并确定是否为本人。若为代理他人开户的，还需审核代理人证件。 3点收现金。柜员收到客户递交的现金后，先询问客户存款金额，然后应在监控下和客户视线内的柜台上清点。清点时柜员一般需在点钞机上正反清点两次，金额较小时，也可手工清点，但要注意假币的识别，并再次与客户唱对金额。完成后应将现金放置于桌面上，待开户业务办理结束后再予以收存。 4开户交易。柜员输入开户交易代码，进入整存整取定期储蓄存款开户交易界面，根据系统提示输入储户姓名、证件类型、证件号码、电话号码、邮政编码及地址。需凭密码支取的，请客户设置密码(一般要求输入两遍)，确认无误后提交，发送主机记账。整存整取定期储蓄存款开户时的会计分录为： 借：现金 20，00000 贷：整存整取定期储蓄存款孙维户 20，000.00 5打印、签章。柜员根据系统提示打印存单以及存款凭证，并请客户在存款凭证上签名确认。然后柜员在存单上加盖储蓄专用章或业务专用章和柜员名章，在存款凭证上加盖现金收讫学和柜员名章。 6送别客户。柜员将身份证件、存单交给客户后，与之道别。 7后续处理。柜员将现金放人钱箱，并将存款凭证作贷方凭证整理存放。 整存整取定期储蓄存款部分提前支取业务操作流程部分提前支取交易审核业务受理送别客户打印签章后续处理（二）操作步骤 1业务受理。柜员聆听客户口述取款要求，接收客户的储蓄存单和客户的身份证件，他人代理的还应接收代理人的身份证件。 2审核。柜员审核客户存折(单)是否为本行签发，是否挂失，身份证件是否合法、有效，审核无误后确认客户部分提前支取金额。然后在待打印的取款凭证或存单背面上摘录证件名称、号码、发证机关等信息。 3部分提前支取交易。柜员输入交易码，进入整存整取定期储蓄存存款部分提前支取交易界面。手工录入账户、原凭证号、本金、部分提前支取金额、证件类型、证件号码和新凭证号，超限额取款需经营业经理授权。待客户输入密码无误后，系统要求配款操作，配款结束后柜员确认提交。 4打印、签章。柜员根据系统提示依次打印旧存单、储蓄存款利息清单，存款凭证和新存单，核对后请客户在存款凭证上签名确认，然后柜员在旧存单上加盖现金付讫章或业务清讫章和结清章，住储蓄存款利息清单上加盖现金付讫章，在存款凭证上加盖业务清讫章，在新存单上加盖储蓄专用章或业务专用章，并住上述所有凭证上加盖柜员名章。 5送别客户。柜员与客户唱对金额后，将现金、身份证件、新存单和利息清单客户联交给客户，与客户道别。 6后续处理。柜员将旧存单、利息清单记账联和存款凭证按规定整理存放。 整存整取定期储蓄存款销户业务操作流程销户交易审核业务受理后续处理送别客户打印签章 图33 （二）操作步骤 1业务受理。柜员聆听客户口述取款要求，接收客户的储蓄存单等。若客户提前支取或销户，本息超过人民币5万元(含)的，还应接收客户的身份证件，他人代理的还应接收代理人的身份证件。 2审核。柜员审核客户存单是否为本行签发并已到期(若未到期，还需审核身份证件)，审核该账户是否挂失、止付等。若需提供身份证件的，应审核身份证件是否真实、有效，在待打印的取款凭证或存单上摘录其身份证件名称、号码、发证机关等信息。 3销户交易。柜员输入交易码，进入整存整取定期储蓄存款销户交易界面，手工录入账号、凭证号、证件类型、证件号码和取款金额，系统要求配款操作，完成后授权提交。整存整取定期储蓄存款销户时的会计分录为： 借：整存整取定期储蓄存款孙维户 15，00000 利息支出定期储蓄存款利息支出 42548 贷：现金 15，37944 代扣代缴利息所得税 4604 4打印、签章。柜员根据系统提示依次打印存单和储蓄存款利息清单，并加盖现金付讫章或业务清讫章，在存单上加盖结清章，在上述所有凭证上加盖柜员名章。 5送别客户。柜员与客户唱对金额后，将现金(本息)、利息清单客户联交给客户，与客户道别。 6后续处理。柜员将有关凭证按规定存放，结束该笔交易。零存整取定期储蓄存款开户业务操作流程签发银行本票款项收取业务受理凭证审核银行本票复核压数盖章传递后续处理送别客户 （二）操作步骤 1业务受理。柜员仔细聆听客户的开户要求(即开立何种存款账户和存入现金的数量)，请客户填写储蓄存款凭条，接收客户的储蓄存款凭条、有效身份证件和现金。若他人代理开户，还应接收代理人的身份证件。 2审核。柜员审核客户身份证件是否有效，并确定是否为本人。若为代理他人开户的，还需审核代理人的身份证件。 3点收现金。柜员收到客户递交的现金后，先询问客户存款金额，然后应在监控下和客户视线内的柜台上清点。清点时柜员一般需在点钞机上正反清点两次，金额较小时，也可手工清点，但要注意假币的识别，并再次与客户唱对金额。完成后应将现金放置于桌面上，待开户业务办理结束后再予以收存。 4开户交易。柜员输入开户交易代码，进入零存整取定期储蓄存款开户交易界面，根据系统提示输入储户姓名、证件类型、证件号码、电话号码、邮政编码及地址。需凭密码支取的，请客户设置密码(一般要求输入两遍)，确认无误后提交，发送主机记账。零存整取定期储蓄存款开户时的会计分录为： 借：现金 1，00000 贷：零存整取定期储蓄存款孙维户 1，00000 5打印、签章。柜员根据系统提示打印存折以及存款凭证，并请客户在存款凭证上签名确认。然后柜员在存折上加盖储蓄专用章或业务专用章和柜员名章，在存款凭证上加盖现金收讫章和柜员名章。 6送别客户。柜员将身份证件、存单交给客户后，与之道别。 7后续处理。将现金放入钱箱，并将存款凭证作贷方凭证整理存放。 零存整取定期储蓄存款续存业务操作流程续存交易审核业务受理点收现金后续处理送别客户打印签章 （二）操作步骤 1业务受理。柜员聆听客户口述的存款要求，接收客户的储蓄存折和现金。他人代理的，还应接收代理人身份证件。 2审核。柜员审核客户存折是否本行签发，是否漏存。需提供身份证件的，柜员应审核身份证件的真实有效性。 3点收现金。仍需按照现金清点的“三先三后”程序点收现金。 4续存交易。柜员输入交易码，进入零存整取定期储蓄存款续存交易界面，划折后系统自动反馈账号、户名、凭证号等信息，柜员录入存款金额，经确认后系统进入配款界面。零存整取定期储蓄存款续存时的会计分录为： 借：现金 l，00000 贷：零存整取定期储蓄存款孙维户 l，00000 5打印、签章。电子配款完成后，打印存折和存款凭证后，柜员进行核对，无误后请客户在存款凭证上签名确认。 6送别客户。柜员在存款凭证上加盖现金收讫章和柜员名章，将存折交给客户，并与其道别。 7后续处理。柜员将现金放入钱箱，并将存款凭证记账联按规定整理存放。 零存整取定期储蓄存款销户业务操作流程交易处理审核业务受理打印签章后续处理送别客户 （二）操作步骤 1业务受理。柜员聆听客户口述的取款要求，接收客户的储蓄存折。若提前支取或销户本息超过人民币5万元(含)的零存整取定期储蓄存款账户，需接收存款人身份证件，他人代理的，还应接收代理人身份证件。 若为教育储蓄销户，柜员应接收容户一式三联的学校出具的由税务局统一印制的“正在接受非义务教育学生的身份证明”。 2审核。柜员审核客户存折是否为本行签发并已到期(若未到期，还需审核身份证件)，审核帐户是否挂失、止付等。若需接收身份证件的，应审核身份证件是否真实、有效，在待打印的取款凭证或存折上摘录其身份证件名称、号码、发证机关等信息。若为教育储蓄销户，应审核正在接受非义务教育学生的身份证明”的真实性。 3销户交易。柜员输入交易码，进入零存整取定期储蓄存款销户交易界面，柜员根据系统提示划折后，界而反馈账号、户名和凭证号等信息，柜员录入取款金额进行配款操作。完成后，经确认后提交。零存整取定期储蓄存款销户时的会计分录为： 借：零存整取定期储蓄存款孙维户(每月存额存期) 12，00000 利息支出定期储蓄利息支出 l1115 贷：现金 12，08892 代扣代缴利息所得税 2223 4打印、签章。柜员根据系统提示依次打印存折、取款凭证、储蓄存款利息清单，核对无误后，请客户在取款凭证上签名确认。柜员在取款凭证、利息清单上加盖现金付讫章及柜员名章，在已销户的存折上加盖业务清讫章后剪角或加盖附件章，取款凭证和利息清单作银行记账凭证，存折作上述凭证的附件。 5送别客户。柜员与客户唱对金额后，将现金(本息)、利息清单客户联交给客户，与客户道别。 6后续处理。柜员将有关凭证按规定存放，结柬该笔交易。定活两便储蓄存款开户业务操作流程开户交易审核业务受理点收现金送别客户打印签章后续处理 （二）操作步骤 1业务受理。柜员仔细聆听客户的开户要求(即开立何种存款账户和存入现金的数量)，请客户填写储蓄存款凭条，接收客户的储蓄存款凭条、有效身份证件和现金。若他人代理开户，还应接收代理人的身份证件。 2审核。柜员审核客户身份证件是否有效，并确定是否为本人。若为代理他人开户的，还需审核代理人证件。 3点收现金。柜员收到客户递交的现金后，先询问客户存款金额，然后应在监控下和客户视线内的柜台上清点。清点时柜员一般需在点钞机上正反清点两次，金额较小时，也可手工清点，但要注意假币的识别，并再次与客户唱对金额。完成后应将现金放置于桌面上，待开户业务办理结束后再予以收存。 4开户交易柜员输入开户交易代码，进入定活两便储蓄存款开户交易界面，根据系统提示输入储户姓名、证件类型、证件号码、电活号码、邮政编码及地址。需凭密码支取的，请客户设置密码(一般要求输入两遍)，确认无误后提交，发送主机记账。定活两便储蓄存款开户时的会计分录为： 借：现金 2，00000 贷：定活两便储蓄存款孙维户 2，00000 5打印、签章。柜员根据系统提示打印存单以及存款凭证，并请客户在存款凭证上签名确认。然后柜员在存单上加盖储蓄专用章或业务专用章和柜员名章，在存款凭证上加盖现金收讫章和柜员名章。 6送别客户。柜员将身份证件、存单交给客户后与之道别。 7后续处理。柜员将现金放入钱箱，并将存款凭证作贷方凭证整理存放。 定活两便储蓄存款销户业务操作流程销户交易业务处理审核后续处理送别客户打印签章 （二）操作步骤 1业务受理。柜员聆听客户口述取款要求，接收客户的储蓄存单等。若销户本息超过人民币5万元(含)的，还应接收客户的身份证件，他人代理的还应接收代理人的身份证件。 2审核。柜员审核客户存单是否为本行签发，审核该账户是否挂失、止付等。若需提供身份证件的，应审核身份证件是否真实、有效，在待打印的取款凭证或存单上摘录其身份证件名称、号码、发证机关等信息。 3销户交易。柜员输入交易码，进入定活两便储蓄存款销户交易界面，手工录入账号、凭证号、证件类型、证什号码和取款金额，系统要求配款操作，完成后授权提交。定活两便储蓄存款销户时的会计分录为： 借：定活两便储蓄存款孙维户 2，00000 利息支出定期储蓄利息支出 1565 贷：现金 2，01487 代扣代缴利息所得税 078 4打印、签章。柜员根据系统提示依次打印存单(见图238，)和储蓄存款利息清单，并加盖现金付讫章或业务清汔章，在存单上加盖结清章，在上述所有凭证上加盖柜员名章。 5送别客户。柜员与客户唱对金额后，将现金(本息)、利息清单客户联交给客户，与客户道别。 6后续处理。柜员将有关凭证按规定存放，结束该笔交易。个人通知存款开户业务的操作流程开户交易审核业务受理点收现金打印签章后续处理送别客户 （二）操作步骤 1业务受理。柜员仔细聆听客户的开户要求(即开立何种存款账户和存入现金的数量)，请客户填写储蓄存款凭条，接收客户的储蓄存款凭条、有效身份证件和现金。若他人代理开户，还应接收代理人的身份证件。 2审核。柜员审核客户身份证件是否有效，并确定是否为本人。若为代理他人开户的，还需审核代理人的身份证件。 3点收现金。柜员收到客户递交的现金后，先询问客户存款金额，然后应在监控下和客户视线内的柜台上清点。清点时柜员一般需在点钞机上正反清点两次，金额较小时，也可手工清点，但要注意假币的识别，并再次与客户唱对金额。完成后应将现金放置于桌面上，待开户业务办理结束后再予以收存。 4开户交易。柜员输入开户交易代码，进入个人通知存款现金开户界面，根据系统提示输入储户姓名、证件类型、证件号码、电话号码、邮政编码及地址。需凭密码支取的，请客户设置密码(一般要求输入两遍)，确认无误后提交，发送主机记账。个人通知存款开户时的会计分录为： 借：现金 120，00000 贷：个人通知存款孙维户 120，00000 5打印、签章。柜员根据系统提示打印存折(或存单)和存款凭证，并请客户在存款凭证上签名确认。然后柜员在存折(或存单)上加盖储蓄专用章或业务专用章和柜员名章，在存款凭证上加盖现金收讫章或业务清讫章和柜员名章。 6送别客户。柜员将身份证件、存折(单)交给客户后与之道别。 7后续处理。柜员将现金放入钱箱，并将存款凭证作贷方凭证整理存放。个人通知存款取款业务操作流程业务受理支取交易取款预约审核后续处理送别客户打印签章 （二）操作步骤 1取款预约。个人通知存款取款前一天或前七天，柜员根据客户的申请进行取款预约登记。 2业务受理。客户办理取款手续时，柜员聆听客户口述取款要求，接收客户的储蓄存折(或存单)和客户的身份证件，他人代理的还应接收代理人的身份证件。 3审核。柜员确认客户取款数额。审核客户存折(或存单)的真实性和有效性，审核是否按约定取款；审核客户身份证件，并在待打印的个人业务取款凭证上摘录证件名称、号码、发证机关等信息。 4.支取交易。柜员输入交易码，进入个人通知存款取款交易界面后根据系统提示操作。 5打印、签章。交易成功后，柜员根据系统提示打印旧存单、支取部分的储蓄存款利息清单、存款凭证)和新存单，核对后请客户在存款凭证上签名确认，然后柜员在旧存单上加盖现金付讫章或业务清讫章与结清章，在储蓄存款利息清单上加盖现金付讫章，在存款凭证上加盖业务清讫章，在新存单上加盖储蓄专用章或业务专用章，并在上述所有凭证上加盖柜员名章。个人通知存款支取时的会计分录为： 借：个人通知存款一一孙维广 50，00000 利息支出个人通知存款利息支出 2850 贷：现金 50，02707 代扣代缴利息所得税 143 6送别客户。柜员将现金和存折交给客户，并请客户核对，无误后送别客户。 7后续处理。柜员整理归档凭证：取款凭证、利息清单作现金付出凭证或作当日机制凭证附件。个人通知存款销户业务操作流程销户交易审核业务受理后续处理送别客户打印签章 （二）操作步骤 1业务受理。柜员聆听客户口述取款要求，接收客户的储蓄存折(或存单)和客户的身份证件，他人代理的还应接收代理人的身份证件。 2审核。柜员审核客户存折(或存单)的真实性和有效性，审核是否按约定取款；审核客户身份证件，并在待打印的个人业务取款凭证上摘录证件名称、号码、发证机关等信息。 3销户交易。柜员输入交易码，进入个人通知存款销户交易界面。柜员根据系统提示操作。个人通知存款销户时的会计分录为： 借：个人通知存款孙维户现金 70，00000 存款利息支出个人通知存款利息支出 7315 贷：现金 70，06949 代扣代缴利息所得税 366 4打印、签章。柜员根据系统提示依次打印存单、储蓄存款利息清单。核对无误后，请客户在利息清单记账联上签名确认。柜员在利息清单上加盖现金付讫章或业务清讫章及柜员名章，将已销户的存单加盖现金付讫章或业务清讫章、结清章和柜员名章。 5送别客户。柜员与客户唱对金额后，将现金（本息)、利息清单客户联、身份证件等交给客户，送别客户。 6后续处理。柜员将取款凭证和利息清单作银行记账凭证，存折(或存单）作取款凭证的附件，并按规定存放，结束该笔交易。储蓄存款挂失业务操作流程打印签章系统处理审核业务受理后续处理收费送别客户 (二)操作步骤 1业务受理。柜员受理客户正式挂失申请或口头挂失申请时，若为正式挂失，柜员接收客户的身份证件，并请客户填写一式三联的挂失申请书，他人代理挂失的，还应接收代理人的身份证件；若为口头挂失(客户可通过电话、网上银行或到营业网点来办理)，柜员填写挂失止付单。 2审核。柜员根据储户提供的有关资料，认真核对储户的身份证件及帐户的各项内容，审核储蓄挂失申请书上的内容填写是否完整、准确；在确认存款确未被支取的情况下，先冻结账户，再办理其他挂失手续。 3系统处理。柜员输入交易码，进入存折(单)、密码挂失界面，录人挂失账户信息，经主管柜员审核并授权后确认提交。 4打印、签章。柜员完成系统操作后，打印挂失申请书。若为口头挂失，打印特殊业务凭证后请客户签名，并加盖授权人和柜员名章。 5收费。若为正式挂失，柜员需向客户收取手续费，并打印一式三联业务收费凭证，由客户签收后收回。同时登记挂失登记簿。挂失业务的会计分录为： 借：现会 1000 贷：其他营业收入挂失手续费收入 1000 6.送别客户。柜员将加盖了业务公章和柜员名章的储蓄挂失申请书客户联、收费凭证回单联及客户身份证交客户，与客户道别。若为口头挂失，应明确告知客户必须在5日(异地为15天)内持本人身份证件到原开户网点办理正式挂失手续。 7后续处理。柜员将客户身份证件复印件和储蓄挂失申请书银行留存联专夹保管，业务收费凭证记账联按规定整理存放。 储蓄存款解挂业务操作流程后续处理送别客户打印签章系统处理业务受理审核 （二）操作步骤 1业务受理。柜员接收客户的身份证件、储蓄挂失申请书客户联。若客户已找回挂失的存折(单)，则还需接收存折(单)。 2审核。柜员根据储户提供的有关资料，确认挂失时限已过，储户为客户本人后，按储蓄挂失申请书编号从专夹中抽出申请书银行留存联，会同主管柜员进行核对。 3系统处理。柜员输入解挂交易码，进入储蓄存折(单)解挂界面，录入账户信息、证件类型、证件号码等，经主管柜员审核并授权后确认提交。 4打印、签章。若为挂换、挂开业务，柜员根据系统提示打印新存折(单)和特殊业务凭证(若为存折，应先划新存折写磁后再打印)；若为挂撤、挂销和密码重置业务，则系统直接打印特殊业务凭证，挂销还需打印储蓄存款利息清单。 打印后，柜员审核各类存折(单)、特殊业务凭证和储蓄存款利息清单，确认无误后，在储蓄挂失申请书的“处理结果”栏注明处理结果，并请客户在储蓄挂失申请书和特殊业务凭证上签名确认。然后柜员在新存折(单)上加盖储蓄专用章或业务专用章和柜员名章。 5送别客户。若为挂撤和密码重置业务，柜员将旧存折(单)交给客户；若为挂换、挂开业务，柜员将新开的存折(单)交给客户；若为挂销业务，柜员将现金（本息合计数)、储蓄存款利息清单清客户签名确认后交给客户，与客户道别。 6后续处理。柜员在挂失登记簿上写明处理结果，并与主管柜员分别签章确认，将特殊业务凭证(挂失申请书银行留存联作附件)和储蓄存款利息清单记账联整理存放。假币收缴业务操作流程出具凭证加盖戳记双人确认发现假币后续处理送别客户告知权利 （二）操作步骤 1发现假币。柜员在办埋业务时发现假币应立即向客户声明，并马上报告主管柜员。 2双人确认。两名(含）以上持有反假货币上岗资格证书的柜员在客户的视线范围内采用人、机结合的方式进一步鉴定和确认。 3加盖戳记。确认为假币后，两名(含)以上持有反假货币上岗资格证书的柜员在客户视线范围内办理假币收缴手续，对假人民币纸币，应当面加盖“假币”字样戳记；对假外币纸币及各种假硬币，应当面以统一格式的专用袋加封，封口处加盖“假币”字样戳记，并在专用袋上标明币种、券别、面额、张(枚)数、冠字号码、收缴人、复核人名章等细项。 4出具凭证。柜员输入交易码，进入假币收缴操作界面，完整录入中国人民银行统一设计的假币收缴凭证上的所有内容后，打印假币收缴凭证，并请客户在银行留存联上签字确认；若客户拒绝签字，应在客户签字栏注明“客户拒签”，然后在假币收缴凭证上加盖经办柜员和复核柜员名章及业务公章。将假币收缴凭证客户联交给客户。收缴的假币，柜员不得再交与持有人(客户），也不得自行将假币销毁。 5告知权利。柜员应告知客户，如对被收缴的货币真伪有异议，可自收缴之日起3个工作日内，持假币收缴凭证直接或通过收缴单位向中国人民银行当地分支机构或中国人民银行授权的当地鉴定机构申请鉴定。 6送别客户。柜员将假币收缴凭证客户联交给客户并告知权利后，与客户道别。 7后续处理。柜员使用“假币出入库”交易，选择“收缴入库”，查询“登记”状态下柜员假币收缴记录，与实物核对无误后，作入库处理。 待营业终了前，柜员使用“假币出入库”交易，选择“收缴出库”，将本人当日收缴的全部假币实物上缴给主管柜员或保管假币的指定柜员。 票币兑换业务操作流程后续处理送别客户配款核对业务处理 （二）操作步骤 1业务受理。银行柜员仔细聆听客户口述主、辅币兑换或残缺币兑换的要求，接收需兑换的票币。 2核对。主、辅币兑换，柜员要确认客户兑换金额或请客户填写兑换清单，进行清点与核对；特殊残缺、污损人民币兑换由柜员按照中国人民银行残缺污损人民币兑换办法有关规定确定兑换标准，经复核、业务主管确认无误后，当着兑换人的面在损伤票币上加盖“全额”或“半额”戳记，分类别按全额、半额使用专用袋密封，填制金融机构特殊残缺污损人民币兑换单，加盖有关人员名章；专用袋及封签应具有不可恢复性。如遇特殊原因的损伤票币需放宽标准的，兑换时需经有关领导批准。 3配款。柜员清点与核对无误后，按客户要求(主、辅币兑换)或按鉴定（残缺票币兑换)配款。 4送别客户。柜员将配好的款交与客户，客户确认无误后与客户道别5后续处理。柜员将主、辅币兑换的现金放入钱箱；残缺币兑换的，将有关证明与被兑换、鉴定票币一起装封入袋，以备查考。鉴别人签章封口，交当地人民银行发行库销毁。个人汇款汇出业务操作流程后续处理汇划款项凭证审核业务受理送别客户办理财务处理 （二）操作步骤 1业务受理。汇款人委托银行办理汇兑时，应向银行填交一式三联个人结算业务申请书(见图43)：第一联由银行作记账凭证，第二联由银行凭以发报或作出票依据，第三联为银行给客户的回单。 2凭证审核。银行柜员接到客户提交的申清书，应认真审查以下内容： （1）凭证各栏内容是否正确、齐全、清晰。 （2）申请人名称是否准确，大小写金额是否一致，开户行名称、申请日期是否填明。 （3）申请人账户余额是否足够支付，现金交付的，现金数额是否准确。 （4）汇款人和收款人均为个人，需要在汇入银行支取现金的，应在申请书的“金额”大写栏先填写“现金”字样，后填写金额。 3办理账务处理，送别客户。现金汇款的，第一联申请书作现金收入凭证。会计分录为： 借：现金 160，00000 贷：应解汇款孙维户 160，00000 借：应解汇款孙维户 160，00000 贷：清算资金往来 160，00000 在柜员操作系统中将相关业务信息录入，进行系统操作处理。如为个人转账汇款的，款项直接从汇款人个人存款账户中划付。同时按照规定收取业务手续费。 借：现金(或活期存款) 50.00 贷：手续费收人 5000 经审核无误，收妥汇款与相关手续费款项后，将第三联申请书加盖现金收讫章交汇款人，送别客户。 4汇划款项。收妥款项后，根据第二联申请书生成电子往账信息，通过系统内电子汇兑系统或人民银行大额、小额支付系统进行款项汇划。 5后续处理。柜员将留存的申请书加盖现金收讫章或业务清讫章与经办人员名章，作为办理业务的凭证与其他凭证一起装订保管。个人汇款汇入业务操作流程登记登记薄账务处理凭证打印来帐确认后续处理送别客户通知客户支付款项（二）操作步骤 1来账确认、凭证打印及账务处理。汇入行收到汇出行的汇款信息且经审核无误后打印补充报单。对于收款人为个人，不能直接入账的汇款，以补充报单第一联作贷方传票，另填转账借方传票办理转账。会计分录为： 借：清算资金往来 14，94200 贷：应解汇款汪林户 14，94200 2登记登记簿和通知客户。账务处理完毕后，登记应解汇款登记簿，并在汇兑凭证上编列应解汇款顺序号，把补充报单第二联留存专夹保管。另以便条通知收款人来银行办理取款手续。 3支付款项。收款人持便条来行办理取款时，汇入行应按规定认真审查，无误后，按下列手续处理： （1）转账支付的。应由原收款人向银行填制支款凭证，会计分录为： 借：应解汇款收款人户 贷：X X科目 以补充报单第二联凭证作借方凭证附件，同时销记应解汇款登记簿。 （2）支付现金的。应一次办理现金支付手续。未注明“现金”字样而需要支取现金的，由汇入行按照现金管理规定审查支付。另填制一联现金借方凭证，以补充报单第二联凭证作附件。会计分录如下： 借：应解汇款汪林户 14，94200 贷：现金 14，94200 4送别客户。将款项交与收款人，送别客户。5后续处理。柜员在现金借方凭证上加盖现金付讫章或业务清讫章与经办人员名章，在补充报单第二联凭证上加盖附件章，作为办理业务的凭证与其他凭证一起装订保管。销记应解汇款登记簿。（三）特殊情况处理 收款人需要分次支取的，应凭补充报单第二联注销应解汇款登记簿中的该笔汇款，并如数转入应解汇款科目分户账内(不通过分录，以丁种账代替），银行审核收款人填制的支款凭证、其预留签章和收款人身份证件无误后，办理分次支付手续。待最后结清时，将补充报单第二联凭证作借方凭证附件。需要转汇的，应重新办理汇款手续，其收款人及汇款用途必须是原汇款人的收款人和用途，补充报单第一联备注栏注明不得转汇的，不予办理转汇。（四）特别说明 个人汇款，在汇入行没有解付的情况下汇款人可以申请办理退汇。银行卡申请外卡业务操作流程后续处理送别客户业务受理资料审核配卡与信息录入客户签收（二）操作步骤 1业务受理。客户需要申请开办银行卡时，柜员或者大堂经埋向客户介绍相关银行卡产品，提醒客户认真阅读领用合约或者银行卡信用卡章程，并指导客户填写银行卡申请书。 申请办理借记卡时申请人需要提供身份证及其复印件，申请办理贷记卡时申请人根据需要还应提供工作证明、收人证明、居住证明等资料，如条件不符合，还需要提供与担保相关的证明文件等。 2资料审核。银行经办人员收到申请人提交的有关资料后，应认真审： （1）审核申领人填写的申请表内容是否真实、完整，签名、印章是否齐全； （2）申领人是否符合条件，提供的有关材料及其有关附件是真实、齐全。 此外，柜员对于申请信用卡的客户，还需要审核以下内容： （1）担保是否符合条件，提供的有关材料、证明性文件及其有关附件是否真实、齐全； （2）担保人的签字是否真实、有效，原件与复印件是否一致。 经办人员进行初审后，在申请表上签署初审意见，将申请表、领用协议及有关材料报审核人员进行复核。 3配卡与信息录入。柜员进行审核后，对于符合借记卡开卡条件的客户，柜台可以直接办理开卡，进行即时配卡与信息录入。在进行配卡时，柜员需要检验借记卡是否完好，磁条是否存在问题等细节。然后使用“借记卡开户”交易进行信息录入处理，建立客户信息，进行开户处理。在申请表上记录银行卡卡号，加盖经办员名章，登记开销户登记簿。 申请贷记卡的，需要银行卡部及信用卡中心的审核审批，柜员应将相应客户资料转交银行卡部。 4客户签收和送别客户。银行柜员将已经开好的银行卡借记卡和申请书客户联交与客户签收，送别客户。 5后续处理。经办柜员编制表外科目付出传票，销记重要空白凭证。 贷记卡申请在获得批准后，银行一般会将制好的卡片直接邮寄给客户，所以客户无须到柜台进行领卡。银行卡存现业务操作流程交易处理凭证审核点收现金业务受理送别客户后续处理凭证打印签字（二）操作步骤 1业务受理。客户将现金与银行卡一起交银行经办柜员，口头核对金额。委托其他人代为办理的，需要代理人提交有效身份证件。 2凭证审核、点收现金。银行经办柜员认真核对银行卡、身份证件等资料是否真实有效。同时核对现金数量与真伪。 3交易处理。柜员在进行审核无误后，登录到借记卡信用卡交易系统，输人卡号、存现币种、存现金额、对账科目等要素，在系统自动授权后，打印存现传票，并进行相应的账务处理。会计分录为： 借：现金 3，80000 贷：活期储蓄存款孙维户 3，80000 4凭证打印签字，送别客户，后续处理。柜员将存现传票交与客户签字确认，然后在存款凭条上加盖现金收讫章或业务清讫章与经办人员名章，作为办理业务的凭证与其他凭证一起装订保管。将银行卡连同存仔款凭条回单一并交客户。 银行卡取现业务操作流程取现交易处理凭证审核业务受理后续处理送别客户款项支付凭证打印、签字（二）操作步骤 1业务受理。客户将银行卡交柜员，口头核对取现金额。借记卡大额取现需要提交持卡人有效身份证件；信用卡取现要求提交持卡人有效身份证件，照片卡免验身份证，超过支付限额的，代理银行应向发卡银行索权，并在取现单上填写授权号码。2凭证市核。银行柜员认真核对取款人身份证件与取款本人是否相符。若客户为持卡人本人，根据持卡人要求进行相应的临柜操作；若客户并非持卡人本人，持信用卡取现的，按照规定，拒绝办理相应业务；若通过观察，发现有异常情况，可以联系持卡人本人，及时冻结相应银行卡账户，特殊情况下，也可以采用报警等非常手段保护持卡人利益。银行柜员审核卡片时应重点关注：（1）审查来卡是否为本行规定的受理卡，只有本行受理卡种才能进行相应操作。（2）审核卡片的真伪。辨别银行卡真伪时，首先触摸银行卡材质，是否PV(或PVcA）的材质；其次，观察银行卡外观的主要要素是否齐全，特别要注意银行卡的主要防伪安全标志。（3）审核卡片的细节。审核银行卡细节方面，主要包括：卡片签名条上是否有“样卡”字样，卡片是否有打洞、剪角、毁坏或涂改的痕迹，卡是否在有效期内，卡片正面的拼音姓名与卡片背面持卡人的签名是否相符，标明的性别与持卡人性别是否一致，等等。 3取现交易处理。柜员在进行审核后，读取银行卡磁卡信息，登录到借记卡信用卡交易系统，输入卡号、取现币种代码、取现金额、对账科目、摘要、有效期、授权号码等要素，等待客户输入交易密码，在系统自动授权后，打印取现传票，并进行相应的账务处理。会计分录为： 借：活期储蓄存款孙维户 2，000.00 贷：现金 2，000004凭证打印、签字，款项支付，送别客户。银行柜员将取现传票交与客户签字确认，根据客户的取款金额进行配款，将现金连同身份证件、银行卡、取款凭条回单一并交与客户点收。最后，送别客户。 5后续处理。银行柜员在银行卡取款凭条上加盖现金付讫章或业务清讫章与经办人员名章，作为办理业务的凭证与其他凭证一起装订保管。银行卡挂失业务操作流程后续处理送别客户收取手续费挂失交易凭证审核业务受理 （二）操作步骤 1业务受理。客户填写银行卡挂失申请书(一式两联，客户存根联，银行凭证联)，连同身份证件一起交柜员。 2凭证审核。银行经办柜员收到申请人提交的有关资料后，应认真审核想关资料的内容是否准确、完整。如客户本人不能前往办理，可以委托他人代为办理挂失手续，被委托人需要出示其有效身份证明，柜员审核委托人的身份证件。 3挂失交易。柜员使用“客户信息查询”交易，确认账户是否存在，存款是否未被支取，核对存款账户的所有信息与挂失申请书的一致性。 信用卡如发现透支则要求客户先归还透支本金和利息。 若委托他人代为办理挂失手续，则柜员输入委托人相关信息。 客户输入交易密码，柜员获得授权，并经过复核后，打印挂失交易记录。 4收取手续费。银行经办人员根据规定收取银行卡挂失手续费。填制或打印挂失手续