新奥集团计划管理诊断报告

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,H&J,和君创业研究咨询有限公司,和君创业,第,*,页,此报告仅供客户内部使用。未经和君创业公司的书面许可，其他任何机构不得擅自传阅、引用或复制,新 奥 集 团,计划管理诊断报告,和君创业研究咨询有限公司,H&J VANGUARD RESEARCH AND CONSULTING LTD.,我国军事家孙子在二千多年前所写兵书“孙子兵法”的始计篇中写到：,兵者，国之大事，死生之地，存亡之道，不可不察也。,故经之以五事，校之以计而索之以情：,一曰道,，二曰天，三曰地，四曰,将，五曰法。,道者，令民与上同意也,，,故可以与之生，可以与之死，而不,畏危。-练武者不能把招式用老，外国人是末端方法论，中国人是原则论。,夫未战而庙算胜者，得算多也；未战而庙算不胜者，得算少也。,多算胜,，少算不胜，而况于无算乎？,吾以此观之，胜负见矣。,，他以军事家的,灼见，最早的提出了计划对于成败的关键工作。而现代的管理学家对管理,则提出了（计划）（执行）（追踪）（行动）的管理循环,。在此引出计划在工作中的先导地位，追踪和调整对确保工作完成的,重要性。,计划的重要,新奥集团计划的组织与制度,新奥集团对于计划做了很多的努力，其有关计划制定的组织和制度如,下：,制定并颁布了新奥集团计划管理制度、新奥集团经营业绩考核办,法。,集团经济发展部经营管理处下边有一人专职负责计划管理。,新奥集团实行三级计划管理体系：集团公司综合计划管理体系、职能部,门专业计划管理和成员企业综合计划管理，成员企业各部门和各单位计,划管理。,新奥集团计划制定程序：,三年计划：,成员企业三年计划,职能部门三年计划,集团经发部汇总制定集团三年计划,集团企业执委会审议,集团总经理批准、颁布,新奥集团计划的组织与制度,年度计划：,季度计划：,月度计划：,年度目标交流确定成员企业经营管理目标,集团经发部草拟目标责任书,成员企业编制年度经营管理计划和财务预算,集团经发部财务部审核,集团计划工作会确定,单位负责人与总经理签定目标责任,成员企业依据年度计划制订季度目标计划,集团经发部审核,集团公司总经理审核,重大调整,成员企业完成综合计划编制,主管召开协调会平衡计划,报集团经济发展部,报集团职能部门,新奥集团目标计划一览,有（无）,策略计划,策略行动方案,计划与结果的检讨机制,三年或五年的策略目标,1、燃气主业横向扩张，2004年控股公司的市值达到50亿港币，城市气化覆盖200万户。2、燃气机械设备产业纵向延伸，2004年以前，完成在国内上市，并创造利润过亿的业绩。3、新能源做好战略转型准备。4、房地产加快实现规模扩张。旅游酒店抓好两个五星级宾馆的建设，适时涉足金融业。,无,无,无,2005年度目标,无,无,无,无,2004年度目标,无,无,无,无,2003年度目标,无,无,无,无,2002年度目标,无,无,无,无,2001年度计划,有,有,有,有,月度计划分解,有,有,有,有,一、集团总部,有（无）,策略计划,策略行动方案,计划与结果的检讨机制,三年或五年的策略目标,到2005年，太阳能产品成为国内知名品牌，国内综合市场占有率达到10%，光电，风能的利用产品在市场上有所突破，并建立起稳定的出口渠道。,无,无,无,2005年度目标,无,无,无,无,2004年度目标,无,无,无,无,2003年度目标,无,无,无,无,2002年度目标,无,无,无,无,2001年度计划,销售目标：销售热水器50000台，真空集热管100万支，自用真空集热管90万支。生产计划：热水器50000台，真空集热管175万支。安全计划 设备技术改造计划 设备保养及检修计划 质量管理计划 研发计划,有,有,有,月度计划分解,有,有,有,有,二、太阳能公司,新奥集团目标计划一览,有（无）,策略计划,策略行动方案,计划与结果的检讨机制,三年或五年的策略目标,有,无,无,无,2005年度目标,无,无,无,无,2004年度目标,无,无,无,无,2003年度目标,无,无,无,无,2002年度目标,无,无,无,无,2001年计划,经营生产指标、运营指标、市场发展计划，销售费用计划，质量安全计划，基本建设及投资计划，采购计划、培训计划，用人计划、设备维护计划、技术创新技术改造计划、综合计划、预算（收入、损益、现金、直接成本、管理费用、制造费用、销售费用）,有,有,有,月度计划分解,有,有,有,有,二、燃气（以廊坊燃气为例）,新奥集团目标计划一览,新奥集团计划执行情况一览,1999年总收入计划的执行情况,万元,2000年总收入计划的执行情况,新奥集团计划执行情况一览,万元,2001年上半年总收入计划的执行情况,燃气,太阳能,综合服务,新奥集团计划执行情况一览,万元,近三年的总,收,收入计划制,定,定情况,新奥集团近,三,三年计划一,览,览,注：其它月,份,份与月份,有,有类似的现,象,象，故以,月,月份为例。,从上面的图,表,表，可以看,出,出：,、新奥在,业,业绩（经营,收,收入）上执,行,行的结果与,计,计划基本上,是,是贴近的，,这,这说,明新,奥,奥集,团,团在,对,对市,场,场的,掌,掌控,上,上比,较,较到,位,位。,、,对,对于,资,资金,预,预算,方,方面,，,，执,行,行结,果,果与,年,年初,预,预算,相,相差,甚,甚远,，,，有,的,的成,员,员企,业,业，,在经,营,营性,收,收入,没,没有,完,完成,的,的情,况,况下,，,，经,营,营性,支,支出,远,远远,超,超出,预,预算,，,，更,有,有一,成员,企,企业,的,的经,营,营性,支,支出,超,超出,预,预算,的,的250%。,资,资本,性,性支,出,出较,预,预算,偏,偏差,更,更大,。,。,就整,个,个集,团,团来,说,说，,实,实际,发,发生,的,的资,本,本性,支,支出,仅,仅为,预,预算,的,的52%,，,，有,的,的企,业,业,的支,出,出仅,为,为预,算,算的2%,，,，还,有,有的,企,企业,资,资本,性,性支,出,出预,算,算为100万,元,元，,而,而实,际未,发,发生,支,支出,。,。这,说,说明,：,：一,是,是各,成,成员,企,企业,对,对未,来,来情,况,况的,变,变化,考,考虑,不,不周,，,，,对预,算,算的,重,重视,程,程度,不,不够,；,；二,是,是，,没,没有,把,把预,算,算的,执,执行,结,结果,纳,纳入,到,到考,核,核中,去。,、,费,费用,预,预算,方,方面,（,（从2001,年,年起,开,开始,做,做预,算,算）,，,，年,初,初对,费,费用,做,做了,全,全年,的,的预,算，,各,各成,员,员企,业,业根,据,据自,己,己的,情,情况,分,分解,到,到各,个,个月,份,份，,从,从执,行,行情,况,况看,不,不是,很,很,理想,。,。有,的,的费,用,用预,算,算定,的,的是,数,数额,，,，有,的,的预,算,算定,的,的是,费,费用,率,率。,目,目前,，,，对,于,于,费用,的,的构,成,成，,应,应该,包,包括,哪,哪些,内,内容,，,，统,计,计时,的,的口,径,径不,统,统一,，,，费,用,用的,预,预算,仍,仍,是探,索,索阶,段,段，,定,定的,目,目标,计,计划,不,不是,很,很科,学,学，,也,也就,是,是说,，,，制,定,定费,用,用预,算,算时,，,，,没有,可,可以,参,参考,的,的标,准,准。,因,因此,，,，成,员,员企,业,业与,集,集团,讨,讨价,还,还价,的,的余,地,地很,大,大。,、,各,各职,能,能部,门,门每,月,月的,计,计划,完,完成,情,情况,还,还可,以,以，,职,职能,部,部门,首,首先,对,对本,月,月的,计,计划,完,完,成情,况,况逐,条,条进,行,行自,我,我评,分,分，,再,再经,过,过主,管,管领,导,导评,分,分后,，,，总,经,经理,签,签署,意,意见,。,。,一、考核,1.考核分为月度考核和年终总考核，各单位依据目标责任书将目标值分解到各月，制定年度目标的分解计划，作为月度考核的依据；,2.,考核方法依据集团公司下发的年度考核方案与月度考核方案进行。,二、奖励,1.,月度奖金额为：月度基本奖乘以当月考核分数。月度基本奖的确定包含当地人均收入、公司发展阶段等因素。,月奖计算公式为：月奖金=人均月奖基数月奖人数当月考核分。,2.,北京新奥燃气公司的年终奖金总额的计算方法为年终基本奖乘以年度考核分数。年终基本奖由全年收入、利润的目标值与实际完成程度决定。,计算公式为：年终奖金总额=,S,0,(1+1og(S,1/,S,0,)60%+1og(P,1,/P,0,)40%)k,1,k,2,f,k,1,-,年奖占收的比例1.6%；,k,2,-,难度系数（0.8-1.5）；,S,2,-,年目标收入；,S,1,-,年实际收入；,P,0,-,年目标利润；,P,1,-,实际年利润；,f-,年综合考核分。,目标主管单位,(盖章),新奥集团股份有限公司,集团公司总经理:,目标责任年度:二一年,目标责任单位,(盖章),北京新奥燃气公司,代表人:,签字时间:2001年1月20日,考核,表,表,新,奥,奥管,理,理状,况,况调,查,查报,告,告,中,中对,计,计划,问,问题,的,的答,题,题情,况,况,序号,问卷内容,人数,评价得分,离散程度,不同意,说不准,同意,非常同意,北京,和,和君,创,创业,管,管理,咨,咨询,有,有限,公,公司,针,针对,新,新奥,集,集团,的,的目,标,标计,划,划和,检,检讨,分,分析,的调,研,研，,分,分别,收,收集,了,了有,关,关目,标,标计,划,划与,经,经营,检,检讨,的,的书,面,面资,料,料，,并,并和,相,相关,主,主管,进行,了,了访,谈,谈。,总,总结,这,这二,方,方面,的,的状,况,况：,一、,目,目标,计,计划,部,部分,：,：,新,奥,奥集,团,团有,明,明确,的,的远,景,景目,标,标,做百,年,年企,业,业。,在,在国,内,内能,源,源利,用,用领,域,域居,于领,先,先地,位,位，,在,在国,际,际能,源,源利,用,用行,业,业具,有,有一,定,定影,响,响。,新,奥,奥集,团,团有,清,清楚,的,的三,年,年目,标,标,节,节录2001,年,年司,庆,庆会,王,王董,讲,讲话,，,，只,有,有,燃气,：,：到2004,年,年控,股,股公,司,司市,值,值达,到,到50亿,港,港元,，,，气,化,化覆,盖,盖200,万,万户,。,。,燃,气,气设,备,备：2004,年,年以,前,前完,成,成国,内,内上,市,市，,利,利润,过,过亿,的,的业,绩,绩。,有,有量,化,化,的目,标,标。,新,奥,奥集,团,团的,燃,燃气,控,控股,、,、太,阳,阳能,公,公司,有,有细,部,部的,年,年度,、,、季,度,度、,月,月度,计,计划,新奥,集,集团,目,目标,计,计划,设,设定,和,和检,讨,讨分,析,析调,研,研,新,奥,奥集,团,团的,燃,燃气,控,控股,、,、太,阳,阳能,公,公司,有,有各,部,部门,细,细部,的,的年,度,度、,季,季度,、,、月,度目,标,标和,工,工作,计,计划,。,。,以上,，,，,在,在愿,景,景方,面,面，,燃,燃气,控,控股,和,和燃,气,气设,备,备有,了,了愿,景,景目,标,标，,而,而且,也,也,有了,策,策略,的,的指,导,导思,想,想，,但,但没,有,有将,企,企业,的,的使,命,命勾,画,画出,来,来。,在,三,三年,目,目标,方面,，,，燃,气,气控,股,股和,燃,燃气,设,设备,有,有了,明,明确,的,的三,年,年的,量,量化,目,目标,，,，但,没,没有,从,从,2001,年,年到2004,年,年的,分,分解,目,目标,。,。其,他,他产,业,业方,面,面，,没,没有,量,量化,的,的战,略,略目,标,标，,更没,有,有各,年,年度,的,的分,解,解目,标,标。,在,年,