诊断报告与咨询意见详解

,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,Page,*,北京南洋林德投资顾问有限公司,2001年5月 北京,探索转型中的国有企业,河南开普化工诊断与咨询报告,发 展 之 路,0,目,录,录,前,言,言,(6),上,篇,篇,诊,诊,断,断,报,报,告,告,第,一,一,章,章,双,双,方,方,合,合,作,作,(7),第一节,合,合,作,作缘起,与,与战略,共,共识,(8),第二节,合,合,作,作目标,与,与预期,成,成果,(9),第三节,项,项,目,目启动,与,与合作,推,推进,(11),第四节,本,本,报,报告内,容,容与意,义,义,(12),第二章,尽,尽,职,职调查,(14),第一节,开,开,普,普化工,历,历史延,续,续,(15),第二节,组,组,织,织架构,与,与管理,体,体系,(16),第三节,主,主,营,营产品,与,与行业,地,地位,(20),第四节,财,财,务,务与经,营,营状况,(22),第五节,人,人,力,力资源,现,现状,(27),1,目,录,录,（续）,第六节,企,企,业,业文化,特,特色,(31),第七节,股,股,份,份制改,造,造与上,市,市工作,(33),第八,节,节,企,企,业,业战,略,略发,展,展规,划,划,(34),第三,章,章,现,现,状,状评,价,价,(35),第一,节,节,企,企,业,业环,境,境,(36),第二,节,节,经,经,营,营管,理,理,(37),第三,节,节,发,发,展,展战,略,略,.,(39),第四,章,章,SWOT,分析,(42),第一,节,节,充,充,分,分挖,掘,掘企,业,业优,势,势,(43),第二,节,节,客,客,观,观认,识,识自,身,身弱,势,势,(44),第三,节,节,科,科,学,学捕,捉,捉发,展,展机,会,会,(45),第四,节,节,高,高,度,度警,惕,惕内,外,外威,胁,胁,(46),第五,章,章,初,初,步,步结,论,论,(47),2,目 录,（续）,第一节,对,对开普,化,化工的总,体,体评价,(48),第二节,目,目前需,要,要解决的,主,主要问题,(50),第三节 南洋,林,林德总体建议,(51),下 篇 咨询,意,意见,(52),第一章 辩证,认,认识开普化工企,业,业性质,(52),第一节 国外,典,典型国有企业概,览,览,(53),第二节 从国,企,企改革看开普化,工,工,(58),第二章 开普,化,化工上市策略,(63),第一节 核准,制,制下国内主板上,市,市分析,(64),第二节 开普,化,化工上市的策略,谋,谋划,(67),第三章 开普,化,化工经营战略,(70),第一节 国内,外,外基础化工行业,态,态势研究,(71),第二节 开普,化,化工的三种选择,(94),3,目 录,（续）,第三节 主营,业,业务的强化与提,升,升,(96),第四节 科,学,学和审慎地对,待,待多元化经营,(87),第五节 从,战,战略高度认识,集,集团与股份的,关,关系,(99),第六节 适,度,度内部资产重,组,组,(102),第七节 构,造,造企业核心竞,争,争力,(103),第,八,八,节,节,重,重,建,建,市,市,场,场,营,营,销,销,体,体,系,系,(104),第,九,九,节,节,以,以,资,资,产,产,为,为,基,基,础,础,的,的,资,资,本,本,经,经,营,营,(105),第,十,十,节,节,滲,滲,透,透,企,企,业,业,可,可,持,持,续,续,发,发,展,展,思,思,想,想,(106),第,四,四,章,章,开,开,普,普,化,化,工,工,管,管,理,理,方,方,略,略,(107),第,一,一,节,节,围,围,绕,绕,股,股,份,份,公,公,司,司,调,调,整,整,组,组,织,织,架,架,构,构,(108),第,二,二,节,节,领,领,悟,悟,现,现,代,代,企,企,业,业,制,制,度,度,精,精,髓,髓,(109),第,三,三,节,节,核,核,心,心,战,战,略,略,管,管,理,理,(113),第,四,四,节,节,人,人,力,力,资,资,源,源,管,管,理,理,(115),4,目,录,录,（,续,续,）,）,第,五,五,节,节,企,企,业,业,文,文,化,化,建,建,设,设,(118),第,六,六,节,节,财,财,务,务,战,战,略,略,管,管,理,理,(119),第七节,企,企业危,机,机管理,(121),第八节,高,高层决,策,策管理,(123),后 记,(125),附 录,转型,中,中的国,有,有企业,内,内部变,革,革,兼,兼,论开普,化,化工人,力,力资源,再,再造,（,开普化,工中层,干,干部培,训,训班专,题,题讲座,演,演示提,纲,纲稿,）,(129),5,前,言,言,二00,一,一年一,月,月五日,，,，北京,南,南洋林,德,德投资,顾,顾问有,限,限公司,（,（以下,简,简称“,南,南洋林,德,德”）,与,与河南,开,开普集,团,团有限,公,公司暨,河,河南开,普,普化工,股,股份有,限,限公司,（,（以下,统,统称“,开,开普化,工,工”）,签,签订了,企业,战,战略发,展,展与资,本,本运作,财,财务顾,问,问协议,书,书，,双,双方因,此,此建立,长,长期战,略,略合作,伙,伙伴关,系,系。,二00,一,一年二,月,月二十,六,六日，,由,由南洋,林,林德总,裁,裁、著,名,名学者,温,温元凯,教,教授亲,率,率项目,组,组一行,五,五人，,专,专赴开,普,普化工,所,所在地,河,河南省,巩,巩义市,，,，按咨,询,询顾问,服,服务程,序,序对开,普,普化工,实,实施为,期,期一周,的,的尽职,调,调查，,同,同时正,式,式启动,南,南洋林,德,德对开,普,普化工,的,的咨询,顾,顾问工,作,作。,本报告,旨,旨在根,据,据项目,组,组尽职,调,调查、,专,专门研,究,究和专,业,业分析,的,的情况,，,，针对,开,开普化,工,工的企,业,业发展,战,战略与,资,资本运,作,作和经,营,营管理,等,等问题,，,，提出,南,南洋林,德,德的总,体,体咨询,意,意见。,本报告,已,已经过,开,开普化,工,工认真,审,审阅、,修,修改和,确,确认，,现,现作为,正,正式报,告,告提交,，,，为南,洋,洋林德,第,第一阶,段,段专业,服,服务工,作,作的文,本,本性成,果,果。,6,第一章,双,双,方,方合作,第一节,合,合,作,作缘起,与,与战略,共,共识,第二节,合,合,作,作目标,与,与预期,成,成果,第三节,项,项,目,目启动,与,与合作,推,推进,第四节,本,本,报,报告内,容,容与意,义,义,上,篇,篇,诊,诊断,报,报告,7,第一节,合,合,作,作缘起,与,与战略,共,共识,2000年10月，,河,河南省,郑,郑州市,财,财务开,发,发公司,领,领导携,河,河南开,普,普,化工股,份,份有限,公,公司国,内,内主板,上,上市全,套,套申报,材,材料进,京,京，慕,名,名拜会,南洋林,德,德总裁,、,、著名,学,学者温,元,元凯教,授,授，希,望,望在国,家,家证监,会,会不同,意重新,接,接收开,普,普化工,上,上市申,报,报材料,的,的情况,下,下，能,通,通过我,公,公司的,社会关,系,系设法,将,将材料,递,递送到,证,证券会,。,。经过,一,一个多,月,月时间,的,的努力,，,，,南洋林,德,德确认,无,无法解,决,决这一,政,政策性,难,难题，,为,为郑重,起,起见，,我,我们将,所了解,的,的情况,以,以商函,形,形式向,财,财务公,司,司和开,普,普化工,作,作了通,报,报，并,依据我,们,们的理,解,解就开,普,普化工,的,的公开,上,上市问,题,题提出,了,了一些,分,分析意,见和建,议,议。,财务公,司,司和开,普,普化工,对,对南洋,林,林德的,专,专业意,见,见高度,重,重视，,并,并,召开专,题,题会议,进,进行认,真,真研究,。,。今年,一,一月三,日,日，开,普,普化工,董,董事长,、,、,总经理,、,、财务,总,总监、,董,董事会,秘,秘书兼,办,办公室,主,主任及,郑,郑州财,务,务公司,以副总经,理,理为首的,代,代表一同,抵,抵京，与,南,南洋林德,就,就开普化,工,工的上,市工作进,行,行专门洽,谈,谈，最终,达,达成重大,战,战略共识,：,：,1、就企,业,业长期发,展,展而言，,开,开普化工,在,在原来努,力,力的基础,上,上，,继续争取,上,上市固然,重,重要，但,更,更关键的,是,是如何充,分,分认识整,个,个企业,战略发展,和,和资本运,作,作的重要,性,性并予以,有,有效实施,。,。,2、由于,南,南洋林德,作,作为投资,银,银行咨询,顾,顾问公司,所,所具有的,专,专,业服务优,势,势，能够,为,为开普化,工,工提供价,值,值明确的,“,“外脑”,式,式服务，,双方应结,成,成紧密的,长,长期战略,合,合作伙伴,关,关系，优,势,势互补，,资,资源共,享，共同,为,为企业的,可,可持续性,发,发展而努,力,力。,因此，双,方,方签署协,议,议，南洋,林,林德将依,据,据协议内,容,容为开普,化,化,工提供企,业,业战略发,展,展与资本,运,运作的财,务,务顾问服,务,务。,8,根据双方,协,协议，南,洋,洋林德与,开,开普化工,的,的合作应,达,达到以下,主要目标,和,和预期实,效,效：,1、运用,南,南洋林德,所,所拥有的,资,资源网络,和,和专家系,统,统，协助,开,开,普化工进,行,行企业发,展,展战略规,划,划的调整,和,和战略管,理,理工作，,在,在充,分论证开,普,普化工未,来,来在本行,业,业、高科,技,技产业和,其,其它相关,产,产业,的发展空,间,间和资源,条,条件，企,业,业在三到,五,五年乃至,更,更长时期,的,的战,略发展目,标,标，以及,实,实现战略,发,发展目标,相,相应的人,才,才战略、,组,组织,机制、资,产,产组合方,案,案等问题,的,的基础上,，,，协助编,制,制和调整,集,集团,公司下一,步,步中长期,战,战略发展,规,规划，奠,定,定企业可,持,持续发展,基,基础，,并以此作,为,为进一步,吸,吸收新的,战,战略合作,合,合资伙伴,、,、重量级,人,人才,加盟以及,建,建立包括,对,对现有人,才,才骨干的,合,合理和量,化,化的激励,与,与约,束机制基,础,础。,2、根据,开,开普化工,的,的中长期,战,战略发展,目,目标，提,出,出进一步,开,开,展资产重,组,组和资本,运,运营需要,完,完成的工,作,作，以及,引,引进战略,合,合作,合资伙伴,的,的可能途,径,径、基本,框,框架和思,路,路；适时,为,为开普化,工,工在,本行业、,高,高科技产,业,业及相关,产,产业诸领,域,域的投资,开,开展必要,的,的资,产重组、,剥,剥离整合,、,、兼并收,购,购行动、,物,物色新的,投,投资项目,作,作为,新的经济,增,增长点、,培,培养未来,可,可作为分,拆,拆上市的,题,题材等资,本,本运,作课题提出建议,和,和总体策划，帮,助,助物色寻找合适,的,的战略合作,伙伴和操作路径,，,，并在项目运作,时,时提供实施的指,导,导和组织人,员的配合。,3、为开普化工,整,整合引进事关企,业,业战略发展、企,业,业管理、,人力资源开发、,市,市场营销策划、,研,研究与开发、企,业,业文化建设、,公关策划、竞争,与,与商战谋略、金,融,融运作和跨国发,展,展等方面的,战略资源，进一,步,步扩大运作资源,半,半径，提升开普,化,化工不断成,长的业绩形象和,企,企业在资本市场,上,上的投资价值，,使,使开普化工,能够逐步实现利,用,用资本市场资源,优,优化配置的功能,，,，不断吸收,9,到支持企业持续,发,发展的资源和资,金,金。,4、根据市场环,境,境的变化和开普,化,化工的实际条件,，,，对开普化,工开展跨国经营,、,、开拓国际市场,和,和进行跨国生产,、,、品牌经营战,略和跨国金融运,作,作等举措适时提,出,出建议，并提供,可,可能的途径、,基本框架和思路,，,，向开普化工引,荐,荐相关的渠道和,资,资源；在此过,程中，适时协助,开,开普化工组建海,外,外运作平台，以,作,作为开展跨国,拓展的窗口和基,地,地，逐步拓宽开,普,普化工进一步吸,收,收引进海外人,才、技术、资金,和,和信息等资源的,管,管道。,很显然，南洋林,德,德与开普化工双,方,方合作的“战略,”,”色彩十分,突出，涉及到企,业,业发展战略的各,个,个主要方面，而,开,开普化工最初,所关心的上市问,题,题变成了整个战,略,略提升过程的重,要,要环节之一。,一般而言，咨询,顾,顾问的服务特点,与,与作用主要体现,在,在三个方面：,第一，以外部客,观,观的眼光和超脱,的,的第三者状态观,察,察与分析企业,的内部问题；第,二,二，对企业进行,专,专业化程度较高,的,的智力输入；,第三,，,，将,专,专家,的,的研,究,究与,企,企业,的,的实,践,践有,机,机地,结,结合,在,在一,起,起，,针,针对,性,性,很强,地,地指,导,导企,业,业发,展,展。,因,因此,，,，,我们,从,从本,报,报告,开,开始,即,即会,充,充分,注,注意,咨询,顾,顾问,的,的工,作,作特,点,点，,不,不是,试,试图,代,代替,企,企业,怎,怎么,做,做，,而,而是,希,希望,指,指,导企,业,业怎,么,么做,，,，且,更,更多,的,的是,通,通过,工,工作,过,过程,中,中双,方,方的,有,有效,互,互动,，,，,共同,研,研究,和,和探,讨,讨企,业,业所,关,关心,的,的重,大,大问,题,题之,解,解决,方,方案,。,。,基于,以,以上,理,理由,，,，双,方,方本,合,合作,项,项目,的,的预,期,期成,果,果将,通,通过,报,报告,文,文,本、,咨,咨询,意,意见,、,、专,题,题讲,座,座、,主,主题,研,研讨,、,、正,式,式或,非,非正,式,式的,会,会议,、,、,信息,传,传导,、,、重,大,大事,项,项的,指,指导,实,实施,等,等多,种,种形,式,式来,体,体现,。,。,10,第三,节,节,项,项,目,目启,动,动与,合,合作,推,推进,在南,洋,洋林,德,德与,开,开普,化,化工,的,的合,作,作过,程,程中,，,，我,们,们将,按,按下,述,述原,则,则,推进,本,本项,目,目，,并,并特,别,别注,重,重实,际,际咨,询,询顾,问,问工,作,作效,果,果，,以,以获,得,得以,上,上,预期,成,成果,：,：,（1,）,）通,过,过尽,职,职调,查,查，,全,全面,了,了解,开,开普,化,化工,的,的现,状,状情,况,况，,启,启动,项目,。,。,（2,）,）针,对,对双,方,方协,议,议所,界,界定,的,的主,题,题内,容,容，,提,提出,项,项目,初,初期,报,报告,，,，,与开,普,普化,工,工就,进,进一,步,步调,整,整企,业,业发,展,展战,略,略的,各,各个,方,方面,形,形成,一,一致,意,意,见。,（3,）,）在,条,条件,合,合适,时,时，,引,引入,券,券商,重,重新,对,对开,普,普化,工,工进,行,行上,市,市辅,导，,并,并在,此,此过,程,程中,三,三方,紧,紧密,配,配合,，,，结,合,合核,准,准制,实,实施,后,后政,策,策环,境,境,的变,化,化，,有,有效,推,推进,开,开普,化,化工,的,的上,市,市工,作,作。,（4,）,）以,各,各种,形,形式,对,对开,普,普化,工,工中,高,高层,管,管理,人,人员,进,进行,咨,咨询,、,、培,训、,指,指导,，,，改,善,善实,施,施新,的,的战,略,略发,展,展规,划,划所,必,必需,的,的人,文,文条,件,件。,（5,）,）在,企,企业,运,运作,过,过程,中,中，,特,特别,注,注意,起,起到,“,“智,者,者在,侧,侧”,的,的作,用,用，,就,开普,化,化工,所,所关,心,心的,重,重大,问,问题,随,随时,提,提供,咨,咨询,意,意见,。,。,（6,）,）为,开,开普,化,化工,创,创造,条,条件,，,，循,序,序渐,进,进地,实,实施,人,人力,资,资源,管,管,理计,划,划、,建,建立,新,新的,激,激励,与,与约,束,束机,制,制、,调,调整,和,和优,化,化内,部,部资,源,源配,置,置,等。,（7,）,）着,重,重关,注,注对,开,开普,化,化工,资,资本,运,运营,有,有明,确,确意,义,义的,其,其他,项,项,目信,息,息与,合,合作,机,机会,，,，争,取,取在,不,不太,长,长的,时,时间,内,内确,定,定培,育,育开,普,普化,工,工,新的,经,经济,增,增长,点,点之,有,有效,途,途径,。,。,此外,，,，开,普,普化,工,工在,合,合作,过,过程,中,中的,主,主动,配,配合,和,和双,方,方积,极,极的,互,互,动反,馈,馈，,也,也将,对,对项,目,目的,成,成效,如,如何,产,产生,不,不可,忽,忽视,的,的影,响,响。,11,第四,节,节,本,本,报,报告,内,内容,与,与意,义,义,本报,告,告内,容,容共,分,分两,大,大部,分,分，,计,计上,下,下两,篇,篇。,报告,的,的上,篇,篇是,尽,尽职,调,调查,分,分析,，,，也,是,是我,们,们下,一,一步,所,所有,咨,咨询,工,工,作的,必,必要,前,前提,。,。尽,职,职调,查,查涉,及,及到,开普,化,化工,的,的历,史,史延,续,续、,现,现行,管,管,理体,系,系与,组,组织,架,架构,、,、主,营,营产,品,品与,行,行业,地,地位,、,、公,司,司财,务,务与,经,经营,状,状,况、,公,公司,人,人力,资,资源,现,现状,、,、企,业,业文,化,化建,设,设基,础,础、,公,公司,实,实行,股,股份,制,制,改造,以,以来,的,的上,市,市工,作,作情,况,况、,目,目前,的,的企,业,业战,略,略发,展,展规,划,划等,方,方面,，,，,我,们,们,将,将,客,客,观,观,陈,陈,述,述,项,项,目,目,组,组,通,通,过,过,专,专,业,业,访,访,谈,谈,和,和,资,资,料,料,综,综,合,合,所,所,了,了,解,解,到,到,的,的,情,况,，,，,在,在,此,此,基,基,础,础,上,上,对,对,开,开,普,普,化,化,工,工,的,的,经,经,营,营,历,历,史,史,与,与,目,目,前,前,现,现,状,状,作,作,出,出,基,基,本,本,评,评,价,，,，,对,对,开,开,普,普,化,化,工,工,未,未,来,来,发,发,展,展,前,前,景,景,作,作,出,出,基,基,本,本,判,判,断,断,，,，,总,总,结,结,归,归,纳,纳,开,开,普,普,化,化,工,目,目,前,前,需,需,要,要,解,解,决,决,的,的,主,主,要,要,问,问,题,题,。,。,报,告,告,的,的,下,下,篇,篇,是,是,针,针,对,对,开,普,普,化,化,工,工,下,下,一,一,步,步,发,发,展,展,所,所,涉,涉,及,及,到,到,的,的,几,几,个,个,主,主,要,层,层,面,面,，,，,提,提,出,出,我,我,们,们,初,初,步,步,的,的,咨,咨,询,询,意,意,见,见,，,，,以,以,期,期,通,通,过,过,讨,讨,论,论,后,后,与,与,企,企,业,业,主,主,要,领,领,导,导,在,在,这,这,些,些,原,原,则,则,性,性,问,问,题,题,上,上,统,统,一,一,认,认,识,识,。,。,首,首,先,先,，,，,基,基,于,于,开,普,普,化,化,工,工,的,的,国,企,企,性,性,质,质,，,，,我,我,们,们,概,概,略,略,介,介,绍,绍,并,并,分,分,析,析,了,了,国,国,外,外,一,一,些,些,典,典,型,型,的,的,国,国,有,有,企,企,业,业,情,情,况,与,与,特,特,点,点,，,，,并,并,针,针,对,对,性,性,地,地,回,回,顾,顾,了,了,我,我,国,国,国,国,企,企,改,改,革,革,历,历,程,程,，,，,提,提,出,出,了,了,对,对,开,开,普,化,化,工,工,企,企,业,业,性,性,质,质,的,的,辩,辩,证,证,认,认,识,识,。,。,其,其,次,次,，,，,我,我,们,们,就,就,开,开,普,普,化,化,工,工,特,特,别,别,关,关,心,心,的实现,公,公开上,市,市问题,进,进行了,分,分析，,包,包括实,施,施核准,制,制后国,内,内主板,政策情,况,况的变,化,化，及,开,开普化,工,工相应,的,的上市,策,策略调,整,整与分,阶,阶段操,作规划,，,，同时,对,对即将,出,出台的,国,国内创,业,业板相,关,关规则,进,进行了,介,介绍，,探讨开,普,普化工,进,进入创,业,业板资,本,本市场,可,可能的,新,新机会,。,。,报告的,下,下篇就,开,开普化,工,工的经,营,营战略,问,问题提,出,出了十,个,个方面,的,的,咨询意,见,见，包,括,括对国,内,内外基,础,础化工,行,行业态,势,势的定,性,性分析,，,，及对,开普化,工,工的未,来,来选择,问,问题、,主,主营业,务,务问题,、,、多种,经,经营问,题,题、集,团与股,份,份的关,系,系问题,、,、内部,资,资产重,组,组问题,、,、核心,竞,竞争力,问,问题、,市场营,销,销问题,、,、资本,经,经营问,题,题、可,持,持续发,展,展问题,。,。,12,报告下,篇,篇的最,后,后部分,是,是对开,普,普化工,企,企业管,理,理整体,提,提升可,能,能,涉及到,的,的方面,提,提出咨,询,询意见,，,，共分,八,八大块,内,内容，,即,即集团,与,与股份,组织架,构,构的调,整,整、现,代,代企业,制,制度建,设,设问题,、,、核心,战,战略管,理,理、人,力资源,管,管理、,企,企业文,化,化建设,、,、战略,性,性财务,管,管理、,危,危机管,理,理、决,策管理,。,。,需要说,明,明的是,，,，本报,告,告系以,开,开普化,工,工这一,具,具体企,业,业的情,况,况,为依据,，,，撰写,报,报告时,我,我们注,意,意了这,样,样几个,原,原则：,第,第一，,尽,尽可能,结合企,业,业的实,际,际情况,；,；第二,，,，适当,阐,阐述咨,询,询意见,的,的理论,依,依据；,第三，,适,适度介,绍,绍与企,业,业经营,管,管理有,关,关的专,业,业知识,或,或见解,。,。,我们希,望,望，本,报,报告在,作,作为下,一,一步南,洋,洋林德,咨,咨询顾,问,问工作,指,指,导性文,本,本的同,时,时，也,能,能够建,设,设性地,为,为开普,化,化工高,层,层领导,的,的重大,经营管,理,理决策,提,提供参,考,考。,本报告,各,各章节,所,所涉及,到,到的观,点,点、分,析,析、立,论,论，均,只,只代表,南,南,洋林德,咨,咨询顾,问,问的整,体,体意见,和,和认识,，,，而并,不,不代表,开,开普化,工,工内部,或外部,任,任何机,构,构和个,人,人的观,点,点。南,洋,洋林德,项,项目组,为,为实现,本,本项目,目标所,作,作的访,谈,谈、问,卷,卷、调,研,研等，,仅,仅仅作,为,为本报,告,告的分,析,析资料,来源，,项,项目组,并,并假设,在,在企业,内,内外部,调,调研过,程,程中所,获,获取的,信,信息大,多是准,确,确、真,实,实、公,允,允的，,因,因而不,再,再对资,料,料内容,的,的正确,与,与否作,出判断,。,。同时,，,，南洋,林,林德将,根,根据职,业,业的“,诚,诚信原,则,则”对,报,报告中,所,所,作出的评价和,结,结论承担责任,。,。,13,第二章 尽,职,职调查,第一节 开,普,普化工历史延,续,续,第二节 管,理,理体系与组织,架,架构,第三节 主,营,营产品与行业,地,地位,第四节 财,务,务与经营状况,第五节 人,力,力资源现状,第六节 企,业,业文化特色,第七节 股,份,份制改造与上,市,市工作,第八节 企,业,业战略发展规,划,划,上 篇,诊,诊断报告,14,第一节 开,普,普化工历史延,续,续,河南开普集团,有,有限公司（以,下,下本报告统称,“,“集团”或“,集,集团公,司”）及河南,开,开普化工股份,有,有限公司（以,下,下本报告统称,“,“股份”,或“股份公司,”,” ）的前身,是,是河南化工厂,。,。,1967年，,根,根据国家计委67计化,字,字第640号,文,文批准，由国,家,家,化工部投资6000万元，,在,在河南省巩县,（,（后改为县级,市,市）兴建以,氯碱及有机中,间,间体为主要产,品,品的大型综合,性,性化工企业,河南,化工厂。河南,化,化工厂曾是国,家,家化工部布点,建,建设的我国四,大,大有机,中间体生产基,地,地之一，1996年被确定,为,为国家大型一,档,档企业。,1992年，,作,作为我国第一,批,批定向募集设,立,立的股份公司,之,之一，,根据豫体改字,（,（1992）82号文批准,，,，以河南化工,厂,厂生产经营主,体进行股份制,改,改造，采取定,向,向募集方式改,组,组设立“河南,开,开普化,工股份有限公,司,司”，批准的,总,总股本为8680万元，其,中,中国家股,（河南化工厂,）,）3500万,元,元，占股本总,额,额的40.3%；法人股3445,万元，占股本,总,总额的39.69%；内部,职,职工股1735万元，占股,本,本总,额的19.99%。股份公,司,司实际注册成,立,立时，因法人,股,股到位额不足,，,，,股本结构变更,为,为河南化工厂,（,（后由集团公,司,司持有）51159261,股,股、,其他法人661200股、,内,内部职工20125832,股,股、股本总额7195万元,。,。,1996年，,根,根据豫经贸企,（,（1996）579号文批,准,准，组建成立,国,国有,独资的“河南,开,开普集团有限,公,公司”，郑州,市,市人民政府作,为,为国有资,产的投资主体,，,，对集团公司,行,行使国有出资,者,者职能。,河南开普集团,有,有限公司是开,普,普集团的核心,企,企业（母公司,）,），,河南开普化工,股,股份有限公司,为,为集团核心子,公,公司，另有其,他,他七个,全资子公司及,两,两个控股公司,。,。,集团和股份的,成,成立手续合法,、,、齐备，产权,清,清晰。,15,第二节 组,织,织架构与管理,体,体系,一、集团公司,组,组织架构,河南开普集团,有,有限公司基本,采,采取了集团公,司,司型的组织架,构,构,与管理体系，,但,但在形式上和,实,实际操作上都,与,与股份公司有,程,程度不,同的交叉。,1、集团的第,一,一个层面是出,资,资者的代表（,董,董事会）及出,资,资者,监督机构（监,事,事会）。董事,长,长由郑州市人,民,民政府（出资,者,者）指,定，董事由集,团,团提名推荐、,出,出资者与有关,部,部门委派或更,换,换。集,团现任董事长,为,为原河南化工,厂,厂厂长谢贤骅,先,先生，另有四,名,名董事。,2、集团的第,二,二个层面为董,事,事会聘任的经,营,营班子，计总,经,经理,一名、副总经,理,理三名、总工,程,程师一名。集,团,团现任总经理,为,为张建,华先生（同时,兼,兼任集团公司,副,副董事长、股,份,份公司董事长,）,）。,3、集团的第,三,三个层面为总,部,部各管理机构,，,，计有资产管,理,理部、,办公室（下设,法,法律事务室、,招,招待所、驻郑,联,联络处）、经,营,营管理,部、发展部、,劳,劳动工资部（,下,下设再就业中,心,心、离退办）,、,、计划,财务部（下设,信,信息中心、审,计,计室）共六个,部,部门。,4、集团的第,四,四个层面为七,个,个全资子公司,及,及两家控股子,公,公司。,5、集团的第,五,五个层面为总,经,经理直接管辖,的,的、由于历史,延,延续,而部分交叉的,机,机构，计有防,腐,腐工程分公司,、,、化工机械分,公,公司、,大修安装分厂,、,、汽车运输处,、,、物业管理处,（,（下设托儿所,、,、居委,会）、化工研,究,究所、上海经,理,理部共七个部,门,门。,此外，集团还,设,设有党委、团,委,委、工会（下,辖,辖女工委）、,纪,纪,委（下辖监察,部,部）、党委工,作,作部（下辖内,部,部电视台）、,组,组织人,事部等党群组,织,织或机构。,二、 股份公,司,司组织架构,河南开普化工,股,股份有限公司,系,系按规范化的,股,股份有限公司,法,法,人治理结构设,置,置的组织架构,与,与管理体系。,16,1、股份公,司,司由集团总,经,经理张建华,先,先生兼任董,事,事长，董事,会,会,成员共七名,，,，由总经理,一,一名、副总,经,经理两名、,财,财务总监一,名,名、,总工程师一,名,名组成公司,经,经营班子。,2、股份公,司,司设有若干,个,个处室，组,成,成公司经营,管,管理体系，,计：企管办,、,、生产处、,技,技术处、机,动,动处、计控,处,处、环安处,、,、质,监处、规设,处,处（下辖档,案,案室、压力,容,容器设计科,）,）、办公室,（,（下,辖小车办）,、,、证券部、,财,财务处、清,欠,欠办、劳资,处,处、仓储处,、,、供,应处、销运,处,处（下辖外,贸,贸部、销售,一,一科、销售,二,二科、原料,科,科、,经营管理科,、,、铁运队）,、,、供销公司,。,。,3、股份公,司,司直接生产,部,部门为八个,专,专业化车间,，,，计：烧碱,车间、固碱,车,车间、油品,分,分厂、盐酸,车,车间、氯化,苯,苯车间、苯,胺,胺车,间、对氯苯,车,车间、苯甲,醚,醚车间。,4、股份公,司,司另有七个,生,生产配套车,间,间，计：原,料,料车间、生,化车间、供,水,水车间、供,电,电车间、供,汽,汽车间、仪,表,表车间、空,分,分车,间。,由于历史形,成,成的原河南,化,化工厂、河,南,南开普集团,有,有限公司、,河南开普化,工,工股份有限,公,公司三位一,体,体关系，股,份,份公司没有,独,独立,的党群组织,机,机构，统一,由,由集团公司,管,管理。,三、管理体,系,系,开普化工（,集,集团和股份,）,）采取董事,会,会领导下的,总,总经理负责,制，中层及,以,以下的管理,基,基本延续了,原,原河南化工,厂,厂国有企业,的,的老,体制，突出,特,特点是：在,仍,仍然高挂办,公,公楼前第一,排,排的“河南,化,化工,厂”牌匾下,的,的集团与股,份,份之间，实,际,际反映出两,者,者形分实难,分,分的,交叉管理关,系,系。除股份,公,公司的生产,与,与销售系统,相,相对清晰和,独,独立,外，在人事,、,、干部、后,勤,勤等方面的,“,“内部混业,经,经营”色彩,均,均十分,明显。,17,集团公司机,构,构设置,集团公司,董事会,总经理,副总经理,总工程师,资产管理部,法律事务室,招 待 所,驻郑联络处,离 退 办,再就业中心,居 委 会,托 儿 所,审 计 室,信 息 中 心,经济民警队,消 防 队,河南开普化工股份有限公司,中牟造纸有限责任公司,巩义市华苑工贸有限公司,郑州开普绿色饮品有限公司,郑州开普第三化工有限公司,郑州保益健天然产品有限公司,巩义市开泰实业有限公司,大修安装分厂,化工机械分公司,防腐工程分公司,物业管理处,汽车运输处,上海经理部,化工研究所,职 工 医 院,对外关系处,保 卫 处,子 弟 学 校,开普高中技工学校,劳动工资部,经营管理部,计划财务部,办公室,发展部,监事会,18,股东大会,总经理,董事会,董事会秘书,副总经理,财务总监,总工程师,监事会,氯化 苯车间,对氯苯车间,苯甲醚车间,烧碱车间,固碱车间,油品分厂,盐酸车间,苯胺车间,原料车间,空分车间,仪表车间,供汽车间,供电车间,供水车间,生化车间,企管办,生产处,技术处,机动处,计控处,环安处,质监中心,规设处,工程处,办公室,证券部,财务处,清欠办公室,仓储处,供应处,销运处,外贸部,原料科,铁运队,劳动工资处,供销公司,小车管理办,销售一科,销售二科,经营管理科,档案室,压力容器设计科,股份公司机,构,构设置,19,第三节,主,主营产品与,行,行业地位,开普化工登,记,记注册的经,营,营范围是氯,碱,碱、盐酸、,润,润滑油、氯,化石蜡、有,机,机化工中间,体,体系列及日,用,用化工产品,、,、化工机械,设,设备,制造、防腐,工,工程、公路,货,货运、技术,服,服务、咨询,服,服务。作为,典,典型,的基础化工,类,类企业，开,普,普化工的主,营,营产品为氯,碱,碱及有机中,间,间体，,其中氯碱类,产,产品主要有,烧,烧碱、液氯,、,、盐酸，有,机,机中间体类,产,产品,主要有氯化,苯,苯、对硝基,氯,氯化苯、邻,硝,硝基氯化苯,、,、硝基苯、,苯,苯胺。,目前产品总,体,体状况见下,表,表。,序,号,产品名称,市场容量,（万吨）,市场占有率（%）,产品毛利率（%）,烧碱,650,国内0.93，省内21,17.5,液氯,约160,1.86,50.44,盐酸,约420,0.97,56.45,氯化苯,20,8.30,5,硝基氯苯,18,8.46,对位-7.62,邻位20.46,苯胺,14,7.68,12.61,20,开普化工拥,有,有河南省最,大,大的氯碱生,产,产装置和多,套,套万吨级苯,系有机中间,体,体生产装置,，,，年生产能,力,力接近20,万,万吨。基础,化,化工产,品的市场需,求,求相对稳定,，,，特别是上,个,个世纪八十,年,年代，曾因,为,为国,内整体经济,发,发展速度的,加,加快，产品,一,一度供不应,求,求，开普化,工,工也,因此而在经,营,营业绩上获,得,得短暂辉煌,，,，资金积累,迅,迅速增加，,企,企业,经营如日中,天,天，生产一,线,线如火如荼,。,。进入20,世,世纪九十年,代,代中后,期，由于市,场,场供求趋于,阶,阶段性平衡,，,，个别产品,在,在全局范围,或,或大,部分产品在,个,个别地区出,现,现供大于求,的,的情况，市,场,场竞争日趋,激,激烈，,开普化工也,饱,饱受市场挤,压,压之苦，企,业,业盈利水平,明,明显下降。,开普化工的,氯,氯碱类产品,市,市场基本局,限,限于河南省,境,境内，省内,的行业竞争,对,对手有焦作,化,化电集团、,开,开封东大化,工,工集团、信,阳,阳化,工厂、郑州,农,农药厂、郑,州,州化工厂等,生,生产厂家。,有,有机中间体,的,的市,场主要在华,东,东、华北及,中,中南部分地,区,区，行业竞,争,争对手有吉,化,化染,料厂、南京,化,化工厂、扬,州,州农药厂、,蚌,蚌埠八一化,工,工集团等企,业,业。,开普化工的主要,原,原料供应商为：,山,山东羊口盐场（,原,原盐）、宝钢、,首钢、安钢、武,钢,钢（原苯）等。,开普化工近年来,曾,曾投资开发了部,分,分新产品，包括,胡,胡萝卜综,合利用提取,-,胡萝卜素及果胶,、,、银杏叶提取物,黄,黄酮甙（,GBE）、,新型表面活性剂,烷,烷基多苷（,APG）,等，虽然取得了,一,一定的新项,目开发经验，但,总,总体来说尚未能,为,为企业创造出实,际,际生产价值，,亦没有形成对主,营,营业务起到补充,作,作用的能力，且,大,大部分新产品,开发处于欲罢不,能,能、欲进不可的,尴,尴尬境地。,从总体来说，开,普,普化工在我国基,础,础化工行业的产,品,品竞争能,力处于中等水平,，,，市场竞争能力,处,处于中等偏下水,平,平。,21,第四节 财务,与,与经营状况,一、一般财务情,况,况,根据开普化工提,供,供的最近三年财,务,务报表，我们汇,总,总了企业的基本,财,财务数据，并进,行,行了企业偿债能,力,力、资金周转、,获,获利能力的一般,财,财务分析。,表1 开普,化,化工主要财务数,据,据,项目,年度,资 产,（万元）,负 债,（万元）,所有者权益,（万元）,净利润,（万元）,集 团,股 份,集 团,股 份,集 团,股 份,集 团,股 份,1998,66002,29636,52248,16806,13755,12830,736,1355,1999,77094,30079,58809,16420,18284,13659,14163,829,2000,72127,30602,61680,16986,10447,13616,17578,1252,22,二、一般财务分,析,析,以开普化工19982000,年,年的财务报表为,依,依据，我们进行,了,了三方面的财务,分,分析。,1、偿债能力。,由,由于企业对应收,帐,帐款的追回措施,得,得力，使得短期,偿,偿债能力（反映,在,在速动比率上）,从,从1999年开,始,始改善，到2000年速动比率,达,达0.845,相,相对于1999,年,年又有明显改进,，,，但就绝对值来,说,说还是偏低。正,常,常情况下，一般,企,企业的流动比率,应,应接近2、速动,比,比率接近1为妥,，,，因此开普化工,的,的短期偿债能力,仍,仍然不强。,（一）偿债能力分析,1、短期,1998,1999,2000,（1）流动比率,流动资产/流动负债,1.032,0.976,1.044,应接近2,（2）速动比率,速动资产/流动资产,0.796,0.802,0.845,应接近1,2、长期,（1）负债比率,负债总额/资产总额,0.567,0.546,0.555,（2）利息保障倍数,（税前利润+利息费用）/利息费用,3.499,2.838,3.849,应1,23,从公司的长期偿,债,债能力来看，开,普,普化工的负债比,率,率维持在50,60，相对,偏,偏高，这也是现,在,在众多化工类老,国,国企的特点。从,时,时间序列上看，,从,从1998年2000年企业,负,负债比率逐年减,少,少，利息保障倍,数,数逐年下降，但,对,对利息的支付应,该,该不成问题。,2、资金周转状,况,况。从存货周转,情,情况来看，2000年较1998年和1999,年,年均有较大改进,，,，说明公司切实,注,注重了产销环节,的,的管理。应收帐,款,款周转情况趋好,，,，尤其是2000年较1999,年,年有很大程度的,改,改善，说明公司,在,在推行销售信用,政,政策和有关追缴,应,应收款方面的做,法,法起到了很重要,的,的作用。另外，,资,资产周转状况与1999年相比,虽,虽有较大改善，,但,但整体水平不是,很,很好，说明通过,科,科学管理仍有较,大,大潜力可挖。,（二）资金周转状况分析,1998,1999,2000,1、存货周转率,销售收入/平均存货,6.337,7.502,9.543,2、应收帳款周转率,赊销收入净额/应收帐款均值,3.165,2.377,2.941,应收帳款周转天数,113.729,151.467,122.43,3、流动资产周转率,销售收入/流动资产均值,1.688,1.527,1.760,4、固定资产周转率,销售收入/固定资产净值均值,1.619,1.594,1.857,5、总资产周转率,销售收入/资产均值,0.826,0.779,0.903,24,3、获利能力分,析,析,（三）获利能力分析,1998,1999,2000,1、资产报酬率,（利润总额+利息费用）/资产平均总额,0.045,0.044,0.044,2、所有者权益报酬率,税后净利润/所有者权益,0.108,0.065,0.092,3、销售利税率,税前利润总额/净销售收入,0.078,0.050,0.072,从表列数据看，,开,开普化工的获利,能,能力不是很强，,处,处于盘整状态,没,没有明显改善。,三、基本经营状,况,况,开普化工的盈利,来,来源基本集中在,股,股份公司。从去,年,年的财务资料反,映,映，除股份公司,外,外，集团所属各,子,子公司绝大部分,处,处于亏损状态，,尤,尤其是集团最大,的,的经营包袱中牟,造,造纸厂全年亏损725万元，加,上,上开泰公司（亏,损,损46万元）、,郑,郑化三厂（亏损113万元）、,保,保益健公司（亏,损,损99万元），,各,各子公司累计亏,损,损近千万元，成,为,为吞噬集团利润,的,的庞大黑洞。,从股份公司的经,营,营情况看，面对,激,激烈的市场竞争,环,环境，公司通过,强,强化经营，领导,层,层采取强势管理,，,，使公司在没有,获,获得任何银行贷,款,款而又承受巨大,内,内外压力的同时,，,，实现了1252万元的利润，,这,这是很不容易的,。,。,25,股份公司2000年的主要产品,产,产量情况为：烧,碱,碱61911吨,（,（同比,增长15%）、,氯,氯化苯13214吨、硝基苯11479吨、苯,胺,胺8419吨、,对硝基氯苯9171吨、邻硝基,氯,氯苯4894吨,，,，整个主营产品,的,的产值,在全国同类规,模,模企业中居中,等,等偏上水平。,出于大型国有,企,企业的历史成,因,因，开普化工,附,附属经营机构,繁,繁多，,非生产部门比,例,例不小。从招,待,待所、物业管,理,理处、职工医,院,院、开,普高中、子弟,学,学校等五个有,代,代表性的后勤,服,服务部门去年,的,的经营,情况看，在依,托,托集团资金的,前,前提下，均采,取,取了一定的增,收,收节支,措施并取得效,果,果，相比于同,类,类型的国有企,业,业，没有对集,团,团经营,造成太大的拖,累,累。另外，集,团,团拟从今年起,对,对部分非盈利,性,性内部,经营机构实行,经,经济责任制，,可,可望在进一步,压,压缩非生产性,支,支出方,面更见成效。,四、开普化工,二,二00一年经,营,营目标,1、集团实现,工,工业总产值34000万元,，,