客户风险管理

单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,广东金融学院 金融系,*,单击此处编辑母版标题样式,第六章 客户风险管理,金融客,户,户风险,管,管理概,述,述,金融客,户,户风险,的,的分析,与,与识别,金融客,户,户风险,防,防范与,控,控制,广东金,融,融学院,金,金融系,第一节,金,金,融,融客户,风,风险概,述,述,金融客,户,户风险,的,的种类,金融客,户,户风险,的,的特征,广东金,融,融学院,金,金融系,一、金,融,融客户,风,风险的,种,种类,商业银,行,行客户,风,风险的,种,种类,保险公,司,司客户,风,风险的,种,种类,广东金,融,融学院,金,金融系,商业银,行,行的客,户,户风险,种类：,银行客户风险,客户结构风险,客户自身风险,广东金,融,融学院,金,金融系,客户结,构,构风险,客户结,构,构是指,商,商业银,行,行客户,总,总量中,优,优质客,户,户、一,般,般客户,与,与劣质,客,客户所,占,占的比,率,率。,客户结,构,构风险,则,则是指,商,商业银,行,行由于,客,客户结,构,构不科,学,学、不,合,合理、,客,客户总,体,体质量,太,太差给,自,自身带,来,来损失,的,的可能,性,性。,广东金,融,融学院,金,金融系,客户自,身,身风险,企业外,部,部风险,企业内,部,部风险,广东金,融,融学院,金,金融系,外部风,险,险,宏观风,险,险,行业风,险,险,行业内,部,部的诸,多,多不确,定,定因素,的,的作用,使,使公司,客,客户面,临,临的风,险,险。,由于宏,观,观环境,因,因素或,条,条件的,变,变化而,导,导致的,风,风险。,广东金,融,融学院,金,金融系,内部风,险,险,内部风险,道德风,险,险,决策风,险,险,管理风,险,险,财务风,险,险,广东金,融,融学院,金,金融系,种类：,1.,投保人,、,、被保,险,险人故,意,意隐瞒,真,真实情,况,况，诱,使,使保险,人,人承保,，,，而后,伺,伺机骗,取,取保险,金,金。,2.,不具有,可,可保利,益,益投保,，,，未经,被,被保险,人,人同意,，,，私下,投,投保以,死,死亡为,给,给付保,险,险金条,件,件的合,同,同，或,未,未经被,保,保险人,书,书面同,意,意认可,保,保险金,额,额，甚,至,至篡改,保,保险金,额,额骗赔,。,。,3.,故意制,造,造损失,和,和意外,事,事故。,保险公,司,司的客,户,户风险,广东金,融,融学院,金,金融系,4.,故意扩,大,大损失,程,程度。,5.,故意虚,构,构保险,标,标的，,捏,捏造保,险,险事故,，,，谎称,发,发生了,保,保险事,故,故。,6.,伪造、,变,变造与,保,保险事,故,故有关,的,的证明,资,资料和,其,其他证,据,据，或,者,者指使,、,、唆使,、,、收买,他,他人提,供,供虚假,证,证明资,料,料，或,者,者编造,虚,虚假的,事,事故原,因,因。,广东金融学,院,院 金,融,融系,二、金融客,户,户风险的特,征,征,风险的客观,性,性,风险成因复,杂,杂性,风险的破坏,性,性,风险的连带,性,性,风险的周期,性,性,风险的可控,性,性,广东金融学,院,院 金,融,融系,第二节 金,融,融客户风险,的,的分析与识,别,别,商业银行客,户,户风险的分,析,析与识别,保险公司客,户,户风险的分,析,析与识别,广东金融学,院,院 金,融,融系,一、商业银,行,行客户风险,的,的分析与识,别,别,客户行业结,构,构与客户风,险,险,客户等级与,客,客户风险,集团客户与,客,客户风险,客户结构风,险,险,广东金融学,院,院 金,融,融系,客户行业结,构,构与客户风,险,险,行业需求状,况,况,行业供给状,况,况,行业供求状,况,况,行业竞争环,境,境,行业市场开,放,放情况,行业科技进,步,步情况,广东金融学,院,院 金,融,融系,商业银行客,户,户行业分析,或,或风险评估,还,还可以通过,一,一定的量化,分,分析加以计,量,量，见表,客户行业评,价,价计分标准,参,参考表,:,广东金融学,院,院 金,融,融系,因,素,选用,指标,分值,权,重,0,25,50,75,100,供,求,状况,45%,未来,5,年行业所处生命周期,导入期或衰退期,成熟后期,成熟期,成熟前期,成长期,8%,行业发展与国民经济周期的关系,不利影响,不利影响,无明显影响,有利影响,有利影响,6%,主要产品进口,很不合理,不合理,可接受,比较合理,合理,5%,广东金融学,院,院 金,融,融系,供求状况,45%,以往,3,年行业销售收入平均增长率,5%,以下,5% 10%,10%14%,14%,17%,17%,以上,6%,行业地位及变化趋势,占,GDP,的比例下降明显,缓慢下降,起伏不定,但幅度不大,比较稳定,比例上升,6%,行业适应性,夕阳行业,一般行业,一般行业,先进行业,先进行业,4%,当期生产能力利用率,85%,6%,主要产品出口,差,较差,一般,较好,好,4%,广东金融学,院,院 金,融,融系,供求关系,供给严重大于需求,供给大于需求,基本平衡,需求大于供给,非常供不应求,45%,行业竞争力,40%,竞争范围与竞争类型,不利,比较不利,一般,比较有利,有利,8%,进入壁垒,容易,比较容易,一般,不容易,很不容易,8%,运行机制与运行水平,差,较差,一般,较好,好,4%,市场开放水平,封闭市场,半封半闭,半封半闭,开放市场,开放市场,8%,质量、价格及成本,差,较差,一般,较好,好,6%,广东金融学,院,院 金,融,融系,科技创新及应用,差,较差,一般,较好,好,6%,政策法规,15%,宏观政策,5,年内有负面影响,5,年后有负面影响,无负面影响,8%,法律法规,5,年内有负面影响,5,年后有负面影响,无负面影响,7%,广东金融学,院,院 金,融,融系,客户等级,高价值,私人客户,黄金客户,一般客户,客户等级与,客,客户风险,广东金融学,院,院 金,融,融系,黄金客户,商业银行黄,金,金客户通常,是,是指那些与,银,银行建立了,稳,稳定长期合,作,作关系、企,业,业资产质量,良,良好、连续,大,大量消费和,使,使用银行金,融,融产品及服,务,务，从而给,商,商业银行带,来,来可观收益,的,的银行法人,客,客户。,广东金融学,院,院 金,融,融系,高价值私人,客,客户,高价值私人,客,客户即极少,数,数巨额财富,拥,拥有者、企,业,业高层管理,者,者、高级知,识,识分子、高,层,层人士和社,会,会名流等。,广东金融学,院,院 金,融,融系,多功能“理财窗口”提供的服务项目,信用透支服务,自动银行的服务,VIP,账户服务,24,小时电话理财,按揭服务,代理保险业务,代理证券投资服务,代理外汇保本投资服务,专用旅游服务,专用柜台服务,广东金融学,院,院 金,融,融系,一般客户,对银行的储,蓄,蓄、信贷、,资,资产和结算,管,管理等方面,的,的服务有一,定,定的需求,。,。,广东金融学,院,院 金,融,融系,集团客户与,客,客户风险,近年出现在,证,证券市场上,的,的“银广夏,事,事件”、“,蓝,蓝田股票事,件,件”、“农,凯,凯集团事件,”,”以及“中,科,科系和德隆,系,系事件”应,该,该引起了市,场,场各方面的,高,高度重视。,中国银监会,为,为此已颁布,商业银行集,团,团客户授信,业,业务风险管,理,理指引,。,大公司不一,定,定风险就小,广东金融学,院,院 金,融,融系,（,l,）银行机构,间,间信息不沟,通,通和竞争激,烈,烈，导致授,信,信总量难以,控,控制。,（,2,）关联企,业,业、关联,交,交易导致,银,银行信贷,资,资产有效,管,管理难以,落,落实。,（,3,）银行信,贷,贷管理薄,弱,弱，内部,控,控制措施,难,难以适应,集,集团信贷,管,管理的需,要,要。,银行集团,客,客户风险,的,的成因分,析,析,广东金融,学,学院,金,金融系,这里主要,就,就客户企,业,业内部风,险,险因素加,以,以分析、,识,识别和评,估,估。,客户自身,风,风险,广东金融,学,学院,金,金融系,客户企业,经,经营决策,能,能力分析,决策者素,质,质分析,1,决策者素质分析,思想素质,决策者具有良好的职业道德和伦理道德，要有较强的责任心，忠于职守，忠于企业整体利益。,智力素质,表现为决策者的观察力、记忆力、思考力和想像力以及对事物本质的把握能力。,文化素质,（或知识素质）,决策者的学历和资历两方面。,心理素质,决策者必备的抗风险能力,身体素质,决策者只有具有健康的体魄，才能精力旺盛地完成好本职工作。,广东金融,学,学院,金,金融系,2,决策者业绩考核,企业过去的经营状况,决策者的阅历,成功次数,经验或者教训,猎头公司的档案文献,广东金融,学,学院,金,金融系,3,决策者能力评估,决策能力,决策者对企业长远发展目标的确定、经营方略的制定以及对关系企业经营管理全局的重大事项进行决断的能力。,组织能力,决策者将企业有限的资源（包括人、财、物）加以系统安排和运用，以发挥出最大的整体效用的可能性。,协调能力,主要表现为决策者处理企业内外各种社会经济关系，增强企业凝聚力，进而提高工作效率的能力。,创新能力,主要指决策者的开拓、创新精神。,广东金融,学,学院,金,金融系,客户企业,财,财务报表,分,分析,资产负债,表,表,损益表,财务状况,变,变动表,若从银行,客,客户风险,管,管理角度,出,出发，对,企,企业财,务报表的,分,分析应重,点,点从四大,项,项目展开,分,分析：,广东金融,学,学院,金,金融系,1,资产项目,的,的分析,应,收,账,款,存,货,分,析,固,定,资,产,投,资,项,目,广东金融,学,学院,金,金融系,2,负债与权,益,益资本项,目,目的分析,目的,判断,了解企业,资,资金来源,的,的规模、,结,结构及成,本,本状况，,了,了解企业,的,的资金来,源,源及资本,实,实力。,企业的自,身,身,实力如何,偿还银行,贷,贷款,的风险,广东金融,学,学院,金,金融系,3,损益表项,目,目的分析,目的,企业收入,、,、,成本、,费用、,税收、,利润分配,认识,财务管理,能,能力,盈利能力,广东金融,学,学院,金,金融系,4,对财务状,况,况变动表,项,项目分析,了解企业,在,在一定时,期,期内营运,资,资本的变,动,动和企业,的,的流动性,状,状况。,广东金融,学,学院,金,金融系,客户企业,财,财务比率,分,分析,分析财务,比,比率的目,的,的,是通过财,务,务比率比,较,较，获得,有,有关企业,经,经营状况,的,的信息。,比较的内,容,容有：,（,1,）同一财,务,务比率在,不,不同时期,的,的变动趋,势,势，以此,判,判断企业,的,的经营状,况,况是改善,、,、不变，,或,或是恶化,（,2,）与普遍,接,接受的“,标,标准”或,“,“正常”,财,财务比率,之,之间的差,异,异,（,3,）与同行,业,业类似企,业,业财务比,率,率的差异,广东金融,学,学院,金,金融系,根据这些,比,比率的分,析,析对象分,为,为：,盈力能力,比,比率,财务风险,比,比率,流动性比,率,率,营运资金,和,和现金循,环,环周期比,率,率,广东金融,学,学院,金,金融系,客户企业,现,现金流量,分,分析,现金流分,类,类：,优先性现,金,金流,自决性现,金,金流,融资性现,金,金流,经营性现,金,金流,广东金融,学,学院,金,金融系,经营活动,的,的现金流,入,入,包括企业,的,的销货现,金,金收入、,利,利息与股,息,息的现金,收,收入、增,值,值税销项,税,税款和出,口,口退税、,其,其他业务,现,现金收入,。,。,经营活动,的,的现金流,出,出,包括企业,购,购货现金,支,支出、营,业,业费用现,金,金支出、,支,支付利息,、,、股息、,缴,缴纳所得,税,税和其他,业,业务现金,支,支出。,其中：,经营性现,金,金流,经营活动,中,中产生的,现,现金流。,广东金融,学,学院,金,金融系,优先性现,金,金流,是企业的,非,非交易性,现,现金支出,，,，用于保,证,证企业偿,还,还债务，,优,优先于非,经,经营性现,金,金支出。,优先性现,金,金流都是,现,现金支出,，,，主要包,括,括利息和,税,税收的支,付,付，也包,括,括到期债,务,务本金的,偿,偿还。,广东金融,学,学院,金,金融系,自决性现,金,金流,是企业不,必,必一定支,付,付或收到,的,的现金流,。,。,自决性现,金,金流出：,包,包括资本,支,支出、购,并,并费用、,金,金融投资,、,、股利,自决性现,金,金流入：,包,包括出售,固,固定资产,、,、出售金,融,融投资、,出,出售子公,司,司,广东金融,学,学院,金,金融系,融资性现,金,金流,来源于长,期,期资本的,变,变动。,融资性现,金,金流入：,发,发行股票,、,、获得贷,款,款,融资性现,金,金流出：,偿,偿还债务,、,、回购本,公,公司股票,等,等,广东金融,学,学院,金,金融系,经营性现金流量,优先性现金流量,自决性现金流量,余 款,融资性现金流量,经营性现金流出,瀑布式效果,经营性现金流入,溢出的现金,在需要时流入的现金,在需要时,流入的现金,经营性现,金,金流：现,金,金水槽与,瀑,瀑布效应,广东金融,学,学院,金,金融系,营业利润,和,和现金净,流,流量并不,相,相等,首先，由,于,于折旧等,非,非现金费,用,用项目的,存,存在，企,业,业的营业,利,利润会,低于,经营性现,金,金流入。,其次，企,业,业存货、,应,应收账款,和,和应付账,款,款数量的,变,变动也会,导,导致营业,利,利润和现,金,金流的,不等,。,广东金融,学,学院,金,金融系,经营性现,金,金流与营,运,运资本的,关,关系,客户经理,应,应重点分,析,析,营业利润,和,和现金流,之,之间的差,值,值,如果某企,业,业正在盈,利,利，却又,现,现金短缺,，,，那么造,成,成这一现,象,象的一个,可,可能原因,就,就是营运,资,资本增加,了,了。,客户经理,需,需要进一,步,步研究营,运,运资本的,这,这种增长,是,是否有必,要,要，并向,企,企业询问,是,是否能通,过,过压缩营,运,运资本以,改,改善现金,流,流。如果,企,企业能通,过,过加强营,运,运资本管,理,理，例如,，,，减少应,收,收账款、,减,减少存货,，,，从供应,商,商那里增,加,加信用等,，,，那么，,企,企业也许,会,会放弃借,款,款。,广东金融学院,金,金融系,现金流量预测的,意,意义,第一，企业从经,营,营活动中产生的,净,净现金流量对利,息,息支付的保障能,力,力。,经营性净现金流,量,量与优先性现金,流,流量之比，可用,来,来衡量企业现金,流,流对利息的保障,能,能力。,经营性净现金流,量,量,现金流利息保障,率,率,(,还债率,)=,优先性现金流量,由于利息支付是,现,现金流量的主要,构,构成部分，因此,现,现金流对利息保,障,障率与利息保障,倍,倍数比较相似。,通常，现金流利,息,息保障率不应低,于,于,2,。,广东金融学院,金,金融系,第二，企业从经,营,营活动中产生的,净,净现金流量在支,付,付了利息、税金,之,之后的现金流量,数,数额。,这一数额是企业,偿,偿还贷款的主要,来,来源。客户经理,要,要分析这一数额,是,是否足以偿还贷,款,款。,广东金融学院,金,金融系,现金流量的预测,方,方法,预测现金流量最,困,困难也最关键的,是,是对几个变量做,出,出假设。,销售收入,销售成本及其占,销,销售收入的百分,比,比,销售费用和管理,费,费用及其占销售,收,收入的百分比,营运资本的管理,，,，包括存货、债,权,权和债务管理,税金,利率,分红占利润的比,率,率,资本支出,对以上变量的假,设,设应该十分谨慎,，,，收入既不能低,估,估，也不能高估,。,。,广东金融学院,金,金融系,客户综合信用等,级,级评估,1,关键词：,信用评级,是指根据银行内,部,部确定的综合评,价,价指标，定期审,查,查客户的资信状,况,况，并据此将客,户,户进行分类。客,户,户信用评级制度,是,是客户信用风险,管,管理制度的重要,组,组成部分。,广东金融学院,金,金融系,2,信用评级方法。,这里以国内某,A,银行信用评级方,法,法为例：,（,1,）评级对象。,凡正在使用或申,请,请使用,A,银行授信的客户,，,，如已有至少两,个,个会计年度经营,期,期财务报表，均,应,应按规定进行信,用,用等级评定。,广东金融学院,金,金融系,（,2,）,评级的企业类型,。,。,A,银行考虑到不同,行,行业评价企业财,务,务和经营状况的,标,标准不同，主要,参,参考上海和深圳,证,证券交易所对上,市,市公司的分类方,法,法，将评级对象,分,分为工业、商贸,、,、公用事业、房,地,地产开发、综合,等,等五种类型，分,别,别设置工业企业,、,、商贸企业、房,地,地产开发企业、,公,公用事业企业、,综,综合类企业等类,型,型企业的信用评,级,级指标体系与计,分,分标准。,广东金融学院,金,金融系,（,3,）,评级指标体系。,A,银行信用评级指,标,标按偿债能力、,获,获利能力、经营,管,管理水平、履约,情,情况及发展能力,和,和潜力共五个方,面,面设置。根据评,级,级对象所属行业,的,的差异及其资金,运,运用和从事经营,活,活动的特点，按,上,上述五个方面有,针,针对性地分别设,置,置若干量化或非,量,量化指标，由此,构,构成一个完整的,评,评级指标体系。,评,评级采用百分制,。,。,广东金融学院,金,金融系,（,4,）信用等级的设,置,置和评级标准。,参照国际惯例，,授,授信对象的信用,等,等级划分为,AAA,、,AA,、,A,、,BBB,、,BB,、,B,、,CCC,、,CC,、,C,和,D,级共,10,个等级。,评级对象所获评,级,级总分与信用等,级,级和信用度的关,系,系见下表 。,广东金融学院,金,金融系,评级得分,信用等级,信用度,说 明,90100,AAA,特优,客户信用很好，整体业务稳固发展，经营状况和财务状况良好，资产负债结构合理，经营过程中现金流量较为充足，偿债能力强，授信风险较小,8589,AA,优,8084,A,良,7079,BBB,较好,客户信用较好，现金周转和资产负债状况可为债务偿还提供保证，授信有一定风险，需落实有效的担保规避授信风险,6569,BB,尚可,6064,B,一般,5059,CCC,较差,客户信用较差，整体经营状况和财务状况不佳，授信风险较大，应采取措施改善债务人的偿债能力和偿还意愿，以确保银行债权的安全,4549,CC,差,4044,C,很差,40,以下,D,极差,客户信用很差，授信风险极大,广东金融学院,金,金融系,（,5,）客户信用评级,管,管理。,针对客户经营中,可,可能出现的重大,不,不利变动情况，,银,银行必须对客户,进,进行动态跟踪。,如发,生,生重,大,大变,动,动因,素,素，,须,须酌,情,情调,整,整有,关,关评,级,级对,象,象的,信,信用,等,等级,，,，这,些,些不,利,利因,素,素可,包,包括,：,：,客户,主,主要,评,评级,指,指标,明,明显,恶,恶化,，,，导,致,致评,级,级分,数,数降,低,低,10,分或,10,分以,上,上。,客户,主,主要,管,管理,人,人员,涉,涉嫌,重,重大,贪,贪污,、,、受,贿,贿、,舞,舞弊,或,或违,法,法经,营,营案,件,件。,客户,在,在与,银,银行,业,业务,往,往来,中,中有,重,重大,违,违约,行,行为,。,。,客户,弄,弄虚,作,作假,提,提供,有,有关,评,评级,材,材料,。,。,客户,发,发生,或,或涉,入,入重,大,大诉,讼,讼或,仲,仲裁,案,案件,等,等。,广东,金,金融,学,学院,金,金,融,融系,（一,）,）及,时,时查,勘,勘现,场,场，,掌,掌握,第,第一,手,手资,料,料,1.,及时,查,查勘,现,现场,2.,认真,调,调查,事,事故,经,经过,二、,保,保险,公,公司,客,客户,风,风险,的,的分,析,析与,识,识别,广东,金,金融,学,学院,金,金,融,融系,（二,）,）综,合,合分,析,析案,情,情,寻找,揭,揭露,诈,诈骗,的,的突,破,破口,一要,分,分析,投,投保,动,动机,。,。,二要,将,将有,关,关时,间,间联,系,系起,来,来分,析,析。,三要,将,将现,场,场痕,迹,迹物,证,证及,有,有关,证,证据,结,结合,起,起来,分,分析,。,。,广东,金,金融,学,学院,金,金,融,融系,第三,节,节,金,金融,客,客户,风,风险,防,防范,与,与控,制,制,商业,银,银行,客,客户,风,风险,的,的防,范,范与,控,控制,保险,公,公司,的,的客,户,户风,险,险防,范,范与,控,控制,广东,金,金融,学,学院,金,金,融,融系,一、,商,商业,银,银行,客,客户,风,风险,的,的防,范,范与,控,控制,建立,客,客户,风,风险,预,预警,系,系统,建立,科,科学,的,的授,信,信决,策,策机,制,制,健全,客,客户,风,风险,的,的处,理,理与,化,化解,体,体系,广东,金,金融,学,学院,金,金,融,融系,（一,）,）建,立,立客,户,户风,险,险预,警,警系,统,统,银行,信,信贷,资,资产,不,不会,在,在一,夜,夜之,间,间变,成,成问,题,题授,信,信或,损,损失,，,，客,户,户风,险,险的,形,形成,和,和逐,渐,渐恶,化,化之,前,前，,往,往往,会,会出,现,现许,多,多预,警,警信,号,号，,如,如果,能,能够,及,及时,探,探测,出,出这,些,些信,息,息，,银,银行,就,就可,以,以采,取,取相,应,应的,行,行动,来,来阻,止,止问,题,题授,信,信或,其,其他,客,客户,风,风险,的,的发,展,展，,或,或者,至,至少,可,可以,在,在客,户,户风,险,险难,以,以避,免,免的,条,条件,下,下最,大,大限,度,度地,减,减少,银,银行,损,损失,。,。因,此,此，,防,防范,和,和控,制,制客,户,户风,险,险的,关,关键,是,是关,注,注其,即,即将,发,发生,的,的征,兆,兆，,而,而不,是,是消,极,极地,等,等待,客,客户,风,风险,的,的来,临,临后,去,去争,取,取某,些,些补,救,救措,施,施。,广东,金,金融,学,学院,金,金,融,融系,建立,和,和完,善,善资,源,源共,享,享的,客,客户,信,信息,管,管理,系,系统,客户,信,信息,管,管理,系,系统,（,（,CIS,）是,客,客户,风,风险,预,预警,系,系统,的,的基,础,础，,信,信息,共,共享,是,是风,险,险预,警,警机,制,制运,转,转的,保,保障,。,。,广东,金,金融,学,学院,金,金,融,融系,从商,业,业银,行,行角,度,度,首先,，,，各,行,行要,拓,拓宽,信,信息,来,来源,渠,渠道,，,，改,变,变单,一,一依,靠,靠企,业,业报,送,送报,表,表获,取,取信,息,息的,做,做法,，,，要,统,统一,配,配备,专,专门,力,力量,采,采集,经,经济,、,、金,融,融、,法,法律,、,、行,业,业政,策,策等,宏,宏观,信,信息,，,，与,客,客户,经,经理,日,日常,收,收集,到,到的,客,客户,信,信息,、,、经,营,营情,况,况、,财,财务,状,状况,以,以及,五,五级,分,分类,工,工作,中,中积,累,累的,贷,贷款,人,人、,保,保证,人,人的,有,有关,质,质量,等,等微,观,观信,息,息结,合,合起,来,来，,建,建立,统,统一,的,的客,户,户信,息,息管,理,理系,统,统。,广东,金,金融,学,学院,金,金,融,融系,其次,，,，要,提,提高,业,业务,处,处理,、,、信,息,息采,集,集和,加,加工,的,的自,动,动化,水,水平,，,，并,使,使信,息,息采,集,集与,业,业务,处,处理,同,同步,进,进行,，,，对,掌,掌握,的,的信,息,息统,一,一加,工,工、,管,管理,，,，并,适,适时,更,更新,。,。,广,东,东,金,金,融,融,学,学,院,院,金,金,融,融,系,系,最,后,后,，,，,理,理,顺,顺,信,信,息,息,传,传,输,输,渠,渠,道,道,，,，,使,使,系,系,统,统,信,信,息,息,为,为,市,市,场,场,开,开,拓,拓,、,、,贷,贷,款,款,评,评,估,估,、,、,客,客,户,户,管,管,理,理,等,等,部,部,门,门,的,的,工,工,作,作,提,提,供,供,快,快,速,速,、,、,准,准,确,确,的,的,信,信,息,息,支,支,持,持,，,，,切,切,实,实,提,提,高,高,信,信,息,息,共,共,享,享,率,率,和,和,利,利,用,用,率,率,，,，,保,保,证,证,信,信,贷,贷,工,工,作,作,的,的,高,高,效,效,运,运,转,转,。,。,广,东,东,金,金,融,融,学,学,院,院,金,金,融,融,系,系,从,中,中,央,央,银,银,行,行,角,角,度,度,一,是,是,不,不,断,断,补,补,充,充,与,与,完,完,善,善,全,全,国,国,个,个,人,人,征,征,信,信,系,系,统,统,及,及,企,企,业,业,征,征,信,信,系,系,统,统,，,，,发,发,挥,挥,其,其,应,应,有,有,的,的,资,资,信,信,信,信,息,息,量,量,大,大,、,、,及,及,时,时,及,及,共,共,享,享,的,的,功,功,能,能,。,。,广,东,东,金,金,融,融,学,学,院,院,金,金,融,融,系,系,二,是,是,发,发,挥,挥,银,银,行,行,同,同,业,业,公,公,会,会,的,的,作,作,用,用,，,，,及,及,时,时,互,互,通,通,信,信,息,息,，,，,通,通,过,过,在,在,系,系,统,统,内,内,交,交,流,流,“,“,不,不,良,良,借,借,款,款,人,人,黑,黑,名,名,单,单,”,”,的,的,形,形,式,式,，,，,共,共,同,同,防,防,范,范,企,企,业,业,利,利,用,用,银,银,行,行,之,之,间,间,的,的,竞,竞,争,争,与,与,信,信,息,息,不,不,对,对,称,称,，,，,打,打,击,击,信,信,贷,贷,欺,欺,骗,骗,与,与,违,违,约,约,行,行,为,为,。,。,广,东,东,金,金,融,融,学,学,院,院,金,金,融,融,系,系,建,立,立,客,客,户,户,风,风,险,险,预,预,警,警,信,信,号,号,指,指,标,标,体,体,系,系,信息的采,集,集只是风,险,险预警的,第,第一步，,更,更为重要,的,的是对信,息,息的分析,，,，从中发,现,现一系列,的,的危险预,警,警信号，,并,并采取相,应,应的防范,措,措施，从,而,而达到防,患,患于未然,的,的效果。,因,因此，要,将,将预警信,号,号的挖掘,制,制度化和,规,规范化。,广东金融,学,学院,金,金融系,1,与银行,关,关系的预,警,警信号,没有按约,定,定用途使,用,用授信,企业存款,余,余额持续,下,下降,应付票据,展,展期过多,，,，逾期单,证,证未赎（,包,包括信用,证,证来偿付,）,）,要求以借,款,款用于偿,还,还其他银,行,行债务,不主动向,银,银行提供,信,信用资料,签发空头,支,支票,广东金融,学,学院,金,金融系,要求贷款,展,展期,被其他债,权,权人追讨,欠,欠款或索,取,取赔偿,担保人突,然,然要求解,除,除其担保,责,责任,季节性贷,款,款需求变,化,化无常,从其他银,行,行获取抵,押,押贷款,在本行结,算,算比例低,于,于贷款比,例,例,多头开户,，,，往来银,行,行经常变,换,换,隐瞒与其,他,他银行的,往,往来情况,对银行态,度,度趋向冷,淡,淡,广东金融,学,学院,金,金融系,2,财务报,表,表反映的,预,预警信号,多次延误,提,提供财务,报,报表、生,产,产经营情,况,况报告,有保留的,会,会计师报,告,告,存货和或,应,应收账款,增,增长超过,销,销售的增,长,长幅度,经营成本,的,的增幅超,过,过销售的,增,增幅,主营业务,萎,萎缩,销售额连,续,续下降,广东金融,学,学院,金,金融系,连续,3,个月经营,亏,亏损,短期融资,挪,挪作长期,投,投资,坏账增加,或,或不提取,坏,坏账准备,100,万元（含,等,等值外汇,）,）以上的,应,应收款及,应,应付款账,龄,龄延长,固定资产,增,增长幅度,超,超过,10,负债增长,幅,幅度超过,10,与子公司,、,、附属公,司,司间发生,大,大量往来,款,款,净现金流,入,入下降,不合理地,改,改变或违,反,反会计制,度,度规定,广东金融,学,学院,金,金融系,3,企业人,事,事管理方,面,面的预警,信,信号,董事会成,员,员、主要,股,股东、高,层,层领导人,或,或财务负,责,责人的人,事,事变动,关键人物,身,身体状况,不,不佳或死,亡,亡,各部门工,作,作不协调,业务骨干,流,流失率高,广东金融,学,学院,金,金融系,劳工纠纷,高层领导,投,投机心理,过,过重,高层领导,对,对市场信,息,息反应迟,缓,缓,高层领导,缺,缺乏长远,的,的经营策,略,略、急功,近,近利,无故更换,会,会计师、,审,审计师及,事,事务所,广东金融,学,学院,金,金融系,4,经营管,理,理方面的,预,预警信号,逃税、骗,税,税和违规,经,经营,牵涉法律,诉,诉讼,行业不景,气,气,国家政策,出,出台对公,司,司经营带,来,来负面影,响,响,设备保养,、,、维修不,善,善,生产秩序,混,混乱、生,产,产环境脏,乱,乱差,存货陈旧,且,且数额较,大,大,销售旺季,之,之后，存,货,货仍大量,积,积压,广东金融,学,学院,金,金融系,市场出现,强,强劲对手,，,，竞争处,于,于不利地,位,位,市场份额,呈,呈下降趋,势,势,生产规模,过,过度扩张,投资项目,失,失败,冒险投资,于,于新业务,领,领域,冒险兼并,或,或受政府,指,指令兼并,其,其他企业,与公司往,来,来密切的,某,某大客户,经,经济状况,突,突然变坏,失去一个,或,或多个主,要,要客户,与主要供,应,应商、销,售,售商关系,紧,紧张,内部谣言,四,四起，人,心,心涣散,广东金融,学,学院,金,金融系,5,授信担,保,保方面的,预,预警信号,未能按期,落,落实担保,手,手续,抵（质）,物,物管理不,善,善,抵（质）,物,物估值大,幅,幅减少,保证人负,债,债大幅增,加,加,保证人或,有,有负债大,幅,幅增加,保证人经,营,营情况转,坏,坏,广东金融,学,学院,金,金融系,（二）建,立,立科学的,授,授信决策,机,机制,目前，在,我,我国银行,的,的客户风,险,险主要还,是,是表现为,信,信贷风险,，,，因此，,建,建立并完,善,善科学的,投,投资决策,机,机制对防,范,范和控制,客,客户风险,尤,尤为重要,。,。,广东金融,学,学院,金,金融系,科学授信,决,决策机制,的,的内涵,科学的授,信,信决策机,制,制应该是,以,以独立的,尽,尽职调查,、,、民主的,风,风险评审,、,、严格的,问,问责审批,并,并辅之以,全,全面的后,评,评价为内,容,容的“三,位,位一体”,的,的授信决,策,策机制。,广东金融,学,学院,金,金融系,科学的授信决策机制,具体内容,独立的,尽职调查,民主的,风险评审,严格的问责审批制,全面的,后评价,广东金融,学,学院,金,金融系,（三）健,全,全客户风,险,险的处理,与,与化解体,系,系,客户风险,的,的处理与,化,化解就是,在,在银行客,户,户风险发,生,生之前或,已,已经发生,时,时采取一,定,定的方法,或,或手段以,减,减少风险,损,损失或制,止,止风险损,失,失继续蔓,延,延的过程,。,。,综合,归,归纳,商业,银,银行,客,客户,风,风险,的,的处,理,理与,化,化解,体,体系,重,重要,包,包括,以,以下,内,内容,:,广东,金,金融,学,学院,金,金,融,融系,风险,回,回避,风险,回,回避,策,策略,是,是指,考,考虑,到,到风,险,险事,件,件的,存,存在,与,与发,生,生的,可,可能,性,性，,商,商业,银,银行,主,主动,放,放弃,某,某些,客,客户,授,授信,业,业务,，,，或,指,指导,协,协助,客,客户,采,采取,措,措施,回,回避,风,风险,，,，从,而,而达,到,到拒,绝,绝承,担,担风,险,险的,一,一种,事,事前,控,控制,的,的管,理,理决,策,策。,广东,金,金融,学,学院,金,金,融,融系,风险,分,分散,客户,对,对象,分,分散,客户,业,业务,分,分散,授信,期,期限,分,分散,利率,分,分散,授信,主,主体,分,分散,广东,金,金融,学,学院,金,金,融,融系,风险,转,转移,客,户,风,险,转,移,途,径,向客,户,户转,移,移,向保,证,证人,转,转移,向社,会,会保,险,险,机构,转,转移,风险,加,加点,或,或浮,动,动利,率,率方,式,式,和要,求,求客,户,户提,供,供足,值,值,的抵,押,押物,或,或质,物,物的,方,方式,采取,第,第三,方,方担,保,保的,方,方式,采取,间,间接,投,投保,转,转移,风,风险,或,或,银行,直,直接,向,向保,险,险公,司,司投,保,保,广东,金,金融,学,学院,金,金,融,融系,风险,补,补偿,风险,补,补偿,是,是指,商,商业,银,银行,建,建立,系,系列,的,的风,险,险补,偿,偿基,金,金，,当,当客,户,户风,险,险产,生,生后,，,，可,以,以通,过,过风,险,险基,金,金予,以,以弥,补,补。,广东,金,金融,学,学院,金,金,融,融系,采用,多,多样,的,的客,户,户风,险,险的,处,处置,方,方式,1,展期,：,即延,缓,缓借,款,款人,本,本息,的,的归,还,还。,2,财务,援,援助,：,通常,与,与展,期,期并,用,用。,一,一般,是,是在,贷,贷款,展,展期,的,的同,时,时，,商,商业,银,银行,通,通过,向,向贷,款,款人,提,提供,咨,咨询,、,、建,议,议，,督,督促,其,其改,善,善管,理,理，,协,协助,催,催收,账,账款,，,，追,加,加新,的,的借,款,款支,持,持等,措,措施,，,，帮,助,助借,款,款人,度,度过,危,危机,，,，恢,复,复财,务,务健,康,康及,还,还款,能,能力,。,。,3,代位,清,清偿,：,是指,与,与债,务,务人,有,有利,害,害关,系,系的,第,第三,人,人代,替,替债,务,务人,清,清偿,债,债务,的,的制,度,度。,这,这里,的,的第,三,三人,一,一般,是,是指,担,担保,贷,贷款,的,的担,保,保方,。,。,广东,金,金融,学,学院,金,金,融,融系,4,变卖,资,资产,：,是指,在,在借,款,款人,不,不破,产,产的,前,前提,下,下，,借,借款,人,人同,意,意私,下,下变,卖,卖财,产,产以,清,清偿,到,到期,债,债务,。,。,5,重组,：,是指,商,商业,银,银行,在,在作,为,为借,款,款人,的,的主,要,要债,权,权人,时,时，,为,为了,避,避免,借,借出,的,的资,金,金损,失,失，,通,通过,改,改变,对,对借,款,款人,的,的债,权,权结,构,构和,组,组织,结,结构,的,的方,式,式，,使,使借,款,款人,重,重新,焕,焕发,生,生机,，,，恢,复,复偿,债,债能,力,力。,从,从而,减,减少,商,商业,银,银行,的,的资,金,金损,失,失。,6,破产,：,是指,在,在借,款,款人,不,不能,通,通过,上,上述,几,几种,方,方法,解,解决,债,债务,偿,偿还,，,，或,是,是明,显,显不,能,能使,用,用这,些,些方,法,法挽,回,回损,失,失的,情,情况,下,下最,后,后能,够,够采,取,取的,方,方法,。,。,广东金融学,院,院 金,融,融系,二、保险公,司,司的客户风,险,险防范与控,制,制,保险公司要,研,研究保险欺,诈,诈的特点，,强,强化承保以,及,及理赔审核,工,工作的规范,性,性。,完善保险公,司,司内部监控,机,机制，严格,管,管理，谨防,疏,疏漏。,严厉打击保,险,险欺诈，形,成,成社会威慑,力,力。,广东金融学,院,院 金,融,融系,思考题,1.,怎样理解客,户,户风险的涵,义,义？试述商,业,业银行客户,风,风险的主要,来,来源与构成,。,。,2.,客户风险有,哪,哪些种类,?,具有什么特,点,点,?,如何管理客,户,户风险？,3.,如何展开对,商,商业银行客,户,户自身风险,的,的分析？,4.,什么是后评,价,价，怎样看,待,待后评价与,贷,贷后管理及,监,监督检查的,关,关系？,5.,估算客户风,险,险的方法有,哪,哪些？,6.,商业银行控,制,制客户风险,的,的策略有哪,些,些,?,广东金融学,院,院 金,融,融系,7.,某商业银行,于,于,2003,年,1O,月,10,日以担保方,式,式向某公司,客,客户提供了,一,一笔一年期,200,万元的流动,资,资金贷款。,现,现在贷款已,超,超期未还，,商,商业银行应,如,如何处理,?,8.,从互联网或,其,其他媒体资,料,料上搜集商,业,业银行贷款,业,业务失败的,典,典型案例，,分,分别分析导,致,致其失败和,所,所受欺诈的,主,主要原因是,什,什么？当初,采,采取哪些措,施,施可以防范,风,风险的发生,？,？,9.,到商业银行,信,信贷部门调,查,查了解当前,来,来自于客户,的,的风险呈现,哪,哪些特点,?,商业银行一,般,般采取哪些,策,策略应对,?,你有什么见,解,解,?,10.,保险公司应,采,采取什么样,的,的措施才能,对,对客户风险,进,进行防范与,控,控制？,广东金融学,院,院 金,融,融系,广东金融学,院,院,金,金融系,ThankYou!,