商业银行经营学教材

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,商业银行经营学,湖南大学本科教学多媒体课件,商业银行经营学是金融学及其相关专业的核心主干课程，是一门专业必修课。本课程教学的主要内容是介绍商业银行的各类业务，包括资产业务、负债业务、传统中间业务和新兴表外业务。教学目的是让学生全面、系统掌握商业银行的基本知识和基本理论；熟悉现代商业银行的各项业务及经营策略；能综合分析商业银行经营中的问题。,第1章 导论,第2章 商业银行资本金的经营管理,第3章 商业银行的负债业务管理,第4章 商业银行资产业务的经营管理,第5章 商业银行其他业务的经营管理,第6章 商业银行资产负债管理,第7章 商业银行市场营销,第8章 商业银行人力资源管理,第9章 商业银行财务管理,第10章 商业银行内部控制,第11章 商业银行风险管理,第12章 商业银行经营创新,第一章 导 论,现代商业银行是经济活动中最主要的资金集散机构，是金融体系中最重要的组成部分。,本章学习要求了解商业银行的产生发展过程、商业银行的功能、商业银行组织制度及商业银行的经营目标等内容,。,1.1 商业银行的起源与发展,1.1.1 商业银行的性质,定义,：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负责筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。,性质,：,（1）具有一般企业特征。拥有必需的自有资本，实行独立核算，自负盈亏，追求利润最化目标。,（2）不是一般的企业，而是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业。,（3）不同于其他金融机构。,1.1.2 商业银行的产生与发展,(1),商业银行的产生,11世纪，汉语的“银行”即从事银器铸造或交易的行业。,“Bank”其文原意为“存取钱财的柜子”，后来泛指银行。,从历史上看，银行起源于意大利，最早是13世纪的弗罗伦萨。,近代意义的银行是1587年成立的威尼斯银行。威尼斯银行的演变过程：威尼斯,当时的世界贸易中心商品交换货币兑换商货币的保管、办理支付、汇兑发放贷款形成早期银行。,1653年，英国建立了资本义制度。工商业得到较大发展，需要有可以提供大量资金融通的专门机构与之相适应。这促使商业银行的产生。1694年英国政府为同高利贷斗争，维护和发展新兴资本主义而成立了世界上第一家股份制银行英格兰银行，标志现代商业银行产生。,（2）商业银行的形成,一是从旧式高利贷银行转变过来的(为适应资本主义经济发展的需要)。如威尼斯银行。,二是根据资本主经济发展的需要，按资本主义原则，以股份形成组建而成。如英格兰银行。,（3）,商,商业银行,的,的发展,一是英国,式,式以融通,短,短期资金,为,为经济的,发,发展模式,。,。(英、,美,美等)其,优,优点是能,较,较好保持,银,银行清偿,能,能力、安,全,全，不足,之,之处是业,务,务的发展,到,到一定的,限,限制。,二是德国,式,式综合银,行,行传统发,展,展模式。,1.2,商,商业银行,的,的功能及,其,其地位,1.2.1 功能,(1),信,信用中,介,介的功能,(2),支,支付中,介,介,(3),信,信用创,造,造,(4),金,金融服,务,务,(5),调,调节经,济,济,1.2.2 地位,(1),商,商业银行,在,在现代金,融,融体系中,的,的地位,(2),商,商业银行,在,在国民经,济,济中的地,位,位,已成为整,个,个国民经,济,济活动的,中,中枢,其业务活,动,动对全社,会,会货币供,给,给产生影,响,响,已成为社,会,会经济活,动,动的信息,中,中心,成为国家,实,实施宏观,经,经济政策,的,的重要途,径,径,成了社会,资,资本运动,的,的中心,1.3,商,商业银,行,行的组织,机,机构,1.3.1 商业,银,银行的创,立,立,(1)创,立,立商业银,行,行的条件,：,：,经济条件,：,：,1 人,口,口状况,2 生,产,产力发展,水,水平,3 银,行,行顾客(,企,企业与消,费,费者),4 地,理,理位置,金融条件：,人们的,信,信用意识、,信,信用环境,经济货币,化,化程度,金融市场,的,的发育程度,金融业务,的,的竞争状况,金融监管,的,的有关政策,(2),创,创立商业银,行,行程序,申请登记,一般不能以,个,个人名义申,请,请,必须按公,司,司法、,银,银行法要,求,求,市场准入的,审,审核,招募股,份,份,现代商业银,行,行多以股份,公,公司的形式,建,建立,募股方式有,公,公募和私募,之,之分,验资营,业,业,一般有最低,开,开业资本金,规,规模的要求,。,。,商,商业银行的,组,组织结构,一般由四大,系,系统构成：,决策系统,（1）股,东,东大会,最,最高权力机,构,构,（2）董,事,事会决,策,策机构,董事会职责:,确定银行,的,的经营目标,和,和经营决策,选择银行,高,高级管理人,员,员,设立各种,委,委员会或附,属,属机构,（3）,各,各种委员会,执行委,员,员会,贷款委,员,员会,考评委,员,员会,资产负,债,债比例管理,委,委员会,风险管,理,理委员会等,执行系统,（1）总,经,经理,（2）副,总,总经理及各,业,业务职能部,门,门,监督系统,就国内而，,一,一般设稽核,、,、纪检和监,察,察部门,管理系统，,包,包括,（1）全,面,面管理(目标、计,划,划、内控),（2）财务,管,管理 (,收,收入、支出,、,、利润、审,计,计、税收),（3）人,力,力资源管理,（4）经营,管,管理(业务,、,、营销),（5）市,场,场营销管理(市场定位,、,、产品、价,格,格、分销、,促,促销等),1.4,商,商业银行制,度,度,商业银行制,度,度,是一个国家,用,用法律形式,所,所确定的该,国,国商业银行,体,体系、结构,及,及组成这一,体,体系的原则,的,的总和。,商业银行体,系,系,是银行体系,的,的核心部分,；,；银行结构,决,决定了银行,的,的业务的开,展,展。,建,建立商,业,业银行体系,的,的原则,(1)有,利,利于银行业,竞,竞争的原则,(2)有,利,利于保护银,行,行体系安全,的,的原则,资本,分业与混业,比例管理,(3)保,持,持适度规模,的,的原则,商业银行是,典,典型的规模,效,效益递增的,行,行业,图示：,C,A,LAC,Q,0,Q,i,Q,0,x,Q,i,即最小最,佳,佳规模,规模经济,并购与协同,效,效应,商,商业银,行,行体系,即一国商业,银,银行分为哪,些,些不同层次,或,或不同类型,并,并组成该国,商,商业银行整,体,体结构,(1)按,资,资本所有权,划,划分,国有商业,银,银行,股份制商,业,业银行,企业集团,所,所有的银行,民营银行,(2)按,业,业务覆盖地,域,域划分,地方性,银,银行,区域性,银,银行,全国性,银,银行,国际性,银,银行,(3)按,能,能否从事证,券,券业务划分,德国式,全,全能银行,英国式,全,全能银行,美国式,职,职能银行,(4)按,组,组织形式划,分,分,单元制,总分支,行,行制,持股公,司,司制(或集,团,团制银行),1.5 商,业,业银行经营,目,目标(或原,则,则),安,安全性目标,即要求银行,在,在经营活动,中,中，必须保,持,持足够的清,偿,偿能力，经,得,得起重大风,险,险和损失，,能,能随时应付,客,客户提存，,使,使客户对银,行,行保持坚定,的,的信任。,注意做到：,保持较,高,高的资本充,足,足率,合理安排,资,资产规模和,结,结构、注重,资,资产质量,必须遵纪,守,守法，合法,经,经营,流,流动性目标,即商业银行,应,应保持随时,可,可以适当的,价,价格取得可,用,用资金的能,力,力，以便随,时,时应付客户,提,提存及银行,支,支付的需要,。,。,流动性目标,的,的实现在很,大,大程度上取,决,决于银行资,产,产的流动性,。,。资产的流,动,动性，即资,产,产的变现能,力,力。,资产的变现,能,能力有二个,标,标准：,变现的,成,成本,变现的,速,速度,流动性目标,的,的实现也取,决,决于负债的,流,流动性，即,弹,弹性负债能,力,力。,流动性目标,从,从长远来看,，,，更受制于,资,资产负债结,构,构是否合理,。,。,因此：商业,银,银行保证流,动,动性的措施,和,和方法有：,（1）保,持,持适当的资,产,产准备(包,括,括第一准备,和,和第二准备),（2）保证,资,资产的变现,能,能力,（3）提,高,高银行的弹,性,性负债能力,（4）保,证,证银行资产,负,负债的比例,协,协调,盈,盈利性目标,即商业银行,追,追求利润最,大,大化的目标,。,。,商业银行实,现,现盈利性目,标,标的途径：,(1)扩大,经,经营规模，,追,追求规模效,益,益,(2)拓,展,展经营范围,，,，增加利润,增,增长点,(3)降,低,低经营成本,，,，拓展赢利,空,空间,(4)强,化,化管理，减,少,少货款和投,资,资损失,(5)加,强,强内部核算,，,，增收节支,三性关系：,对,对立统一。,三,三性之间具,有,有一定的矛,盾,盾；也具有,一,一定的相互,影,影响或转化,的,的关系。应,力,力争做到三,性,性的平衡。,流动性是前,提,提、安全是,保,保障、盈利,是,是最终目标,。,。,1.6 当,今,今商业银行,经,经营环境的,变,变化,宏,宏观经济波,动,动加剧，经,济,济的不确定,性,性增大,布雷顿森林,体,体系瓦解,风险的加剧,，,，利率、汇,率,率风险，信,用,用风险,政治与经济,金,金融,金,金融市场迅,猛,猛发展，银,行,行面临激烈,竞,竞争,市场、信息,、,、技术的变,化,化,混业与分业,国际化、全,球,球化、一体,化,化趋势,WTO与竞,争,争,银,银行监管加,强,强，内控机,制,制改善,(1)银,行,行监管,是指政府和,金,金融管理当,局,局对商业银,行,行进行包括,开,开业管制、,分,分支机构管,制,制，业务管,理,理、价格管,制,制、资产负,债,债表控制为,主,主要内容的,监,监控活动及,制,制定相关的,政,政策、法则,的,的总和。,监管的目的,：,：,为促进商,业,业银行服务,市,市场的竞争,。,。,为提高商,业,业银行经营,效,效率。,为保持商,业,业银行体系,的,的稳定。,监管的作用,与,与意义：,促进商业,银,银行、保护,存,存款市场经,济,济健康发展,。,。,有利于稳,定,定金融体系,和,和人利益。,弥补银行,财,财务信息公,开,开程度不高,的,的缺点，防,止,止“多米诺,骨,骨牌效应。,监管的形式,：,：,中央银行,的,的监管。,国际惯,例,例的标准。,行业自律,的,的控制。,监管的内容,：,：,资本,资产质,量,量、风险,业务范围,资产、,负,负债比例,（2）,强,强化内部控,制,制,目标：自我,约,约束、自我,控,控制、自我,保,保护,原则：,有效性原,则,则,全面性原,则,则,及时性原,则,则,内控机制的,基,基本要素：,建立专职,的,的组织机构,，,，如比例管,理,理委员会等,；,；,确定岗,位,位责任；,严格业,务,务程序；,确定检查,标,标准；,加强内,部,部稽核。,演讲完毕，,谢,谢谢观看！,