我国商业银行业务简介

,*,作为金融业三大支柱之一的银行，是目前老百姓接触最多的金融机构，与我们的生活、工作紧密相连,本章将对银行业务进行系统的分类介绍。,我国商业银行业务,我国商业银行业务,主要内容,商业银行经营原则,商业银行资产业务,商业银行负债业务,商业银行中间业务,本章重点、难点,商业银行三大经营原则之间的关系,贷款和贴现之间的区别,贴现金额的计算,商业银行各种结算工具之间的区别,国有商业银行拓展中间业务与表外业务,我国商业银行业务,一、商业银行的经营原则,商业银行是特殊的企业，为了获得最大限度的利润，同时又能满足存款人提取存款的需要，商业银行在业务经营上必须特殊原则。,第一节 商业银行的经营原则,一、商业银行的经营原则,安全性原则,流动性原则,效益性原则,第一节 商业银行的经营原则,一、负债业务,(一)各项存款(活期、定期、储蓄存款),(二)其他负债,1.中央银行借款,(再贴现、再贷款)；,2.同业拆借；,3.国际货币市场借款；,第二节 商业银行的业务,4.结算过程中的短期资金占用；,5.发行金融债券,(三)自有资本(核心资本与附属资本的含义与指标要求；,二、资产业务,(一)票据贴现,1.含义 银行以购买客户未到期票据的方式而发放的贷款。,2.计算公式,持票人收到的金额=票据面额-贴现利息,贴现利息=票据面额年贴现率贴现期,贴现付款额=票面金额（1-年贴现率未到期天数/360）,3、贴现与贷款的区别：,利息收入，先扣利息，先贷后付息。,期限：短、中长短。,债权人：银行不是直接债权人。,利息：贴现利率低于贷款利率。,4.贴现票据的种类,商业票据、政府短期的债券等。,5.意义,引导商业信用,加速资金周转,增强银行资产的流动性,有行于中央银行的宏观调控。,6.实例,若A,企业收到B,公,公司4月20日开出的,商,商业票据一,张,张，票面金,额,额为10万,元,元，期限4,个,个月，票面,利,利率为10,，银行贴,现,现率为10.8%，因,急,急需资金于5月12日,向,向银行申请,贴,贴现，银行,经,经审查当日,予,予以办理，,求,求银行实付,金,金额。,解：,票据到期值,100000(1+410,)=104000,元,贴现利息104000100,10.8%,3603120元,实付金额100880元,(,二)贷款,1.种类,(1)按,期,期限分为短,期,期、中期、,长,长期贷款,(2)按,贷,贷款对象分,为,为工商业贷,款,款、农业贷,款,款、消费贷,款,款；,(3)按,还,还款方式分,为,为一次偿还,的,的贷款和分,次,次偿还的贷,款,款；,(4)按,贷,贷款方式分,为,为信用贷款,与,与担保贷款,，,，担保贷款,按,按担保方式,又,又分为保证,贷,贷款、抵押,贷,贷款和质押,贷,贷款。,抵押贷款与,质,质押贷款既,相,相同又有差,异,异；,担保贷款操,作,作有难度，,同,同样存在风,险,险；,2.信贷,原,原则,(1)“,三,三性”,原,原则,安全性、流,动,动性、盈利,性,性,(2)“6c”,原则,品德、才能,、,、担保品、,经,经营环境、,资,资本、事业,的,的连续性,(三)投,资,资(含义、,目,目的与种类),三、中间业,务,务,(一)含,义,义,(二)种,类,类,结算,信,信托,代,代理,租,租赁,银行卡,服务性业务,代保管业务,四、表外业,务,务,1.含义,指不列入资,产,产负债表，,且,且不影响银,行,行资产负债,总,总量，但能,改,改变当期损,益,益，从而提,高,高银行资产,报,报酬率的业,务,务。,2.种类,广义与狭义(隐含风险,的,的业务),传统的(贷,款,款承诺、担,保,保)与新兴,的,的(期货、,期,期权、互换,等,等),3.与中,间,间业务的关,系,系,(1)区,别,别承担的,风,风险不同,(2)联,系,系,都属于,收,收取服务费,的,的业务；,在,在范围上,有,有重合，如,信,信用证。,一、银行券,的,的含义与发,行,行,二、基本概,念,念,原始存款与,派,派生存款的,含,含义及关系,三、前提条,件,件,第三节,存,存款,创,创造,1.部分,准,准备金制度,法定准备金,与,与法定准备,金,金率,超额准备金,与,与超额准备,金,金率,2.非现,金,金结算制度,现金货币与,存,存款货币,现金漏损与,现,现金漏损率,四、创造过,程,程,(一)假,定,定条件,法定准备金,率,率为10%,；,；,每家银行只,保,保留法定准,备,备金，其余,部,部分全部贷,出,出，超额准,备,备金为零；,客户不提现,，,，即现金漏,损,损为零。,(二)创,造,造过程,A,银行收到甲,客,客户交来一,张,张100万,元,元的支票，,则,则A银行的,负,负债(即存,款,款)增加100万元，,资,资产(在中,央,央银行的准,备,备存款)增,加,加100万,元,元，按假设,条,条件，A银,行,行只需缴存10万元法,定,定准备金，,其,其余90万,元,元全部贷款,出,出去，假设,贷,贷放给在本,行,行开户的乙,客,客户90万,元,元，乙客户,用,用来支付在B银行开户,的,的丙客户的,货,货款，则B,银,银行增加存,款,款90万元,，,，按假设条,件,件，B银行,只,只需缴存9,万,万元法定准,备,备金，其余81万全部,贷,贷放出去，,假,假设贷放给,在,在本行开户,的,的丁企业，,丁,丁企业用来,支,支付在C银,行,行开户的戊,企,企业货款，,则,则C银行增,加,加存款81,万,万元，只缴,存,存8.1万,元,元法定准备,金,金，其余72.9万元,全,全部贷放出,来,来最后,，,，整个银行,体,体系存款创,造,造过程如下,表,表：,银行名称,A,银行,B,银行,C,银行,合计,存物额,100,90,81,1000,法定准备金,10,9,8.1,100,贷款额,90,81,72.9,900,单位：万元,可见，100万元原始,存,存款扩张为1000万,元,元，用几何,级,级数表示为,：,：,五、派生倍,数,数,若以,D,表示经过派,生,生的存款总,额,额的增额，,R表示,原,原始存款增,额,额，r,d,表示法定,存,存款准备,率,率，K表,示,示存款总,额,额变动对,原,原始存款,的,的倍数，,则,则：,六、其他,影,影响派生,存,存款的因,素,素,(一),影,影响因素,1.超,额,额准备金,率,率e,2.现,金,金漏损率c,3.活,期,期存款转,化,化为定期,存,存款的准,备,备金占活,期,期存款的,比,比率rt,、,、t(t=Dt/Dd,Dt=tDd,tDdrt/Dd=rtt),(二),公,公式修正,一、含义,金融创新,是,是指金融,业,业各种要,素,素的重新,组,组合，具,体,体是指金,融,融机构和,金,金融管理,当,当局出于,对,对微观利,益,益和宏观,效,效益的考,虑,虑而对机,构,构设置、,业,业务品种,、,、金融工,具,具及制度,安,安排所进,行,行的金融,业,业创造性,变,变革和开,发,发活动。,第四节,金,金融创新,金融创新,的,的主体是,金,金融机构,和,和金融管,理,理当局；,根,根本目的,是,是盈利和,提,提高金融,业,业宏观效,率,率；本质,是,是金融要,素,素的重新,组,组合；表,现,现形式是,金,金融机构,、,、金融业,务,务、金融,工,工具、金,融,融制度的,创,创新。,二、金融,创,创新的内,容,容,(一),金,金融业务,的,的创新,1.负,债,债业务的,创,创新,大额可转,让,让定期存,单,单(CD)；,自动转帐,制,制度(ATS)；,可,可转让支,付,付命令帐,户,户(NOW)；货,币,币市场互,助,助基金(MMMF)。,2.资,产,产业务的,创,创新,消费信用,、,、住宅放,款,款、银团,贷,贷款、平,行,行贷款等。,3.中,间,间业务的,创,创新,信托业务(证券投,资,资信托、,动,动产和不,动,动产信托,等,等)；和,租,租赁业务,等,等。,4.清,算,算系统的,创,创新,信用卡的,应,应用、电,子,子计算机,转,转帐系统,的,的应用等,。,。,实训目的,：,：,1、掌握,现,现有商业,银,银行中间,业,业务的组,成,成,2、掌握,现,现有商业,银,银行个人,理,理财业务,的,的主要内,容,容以及特,点,点,3、掌握,商,商业银行,的,的综合柜,面,面业务基,本,本流程,实训内容,：,：,一、选择,一,一家商业,银,银行，对,其,其的中间,业,业务进行,分,分析比较,二、对几,家,家商业银,行,行的个人,理,理财业务,进,进行比较,分,分析，并,最,最佳的个,人,人理财产,品,品,三、选择,一,一家商业,银,银行对其,柜,柜面的基,本,本流程进,行,行简单的,操,操作，并,了,了解。,实训作业,：,：,1、商业,银,银行个人,理,理财产品,的,的比较分,析,析,2、商业,银,银行综合,柜,柜面业务,流,流程操作,(二),金,金融市场,的,的创新,金融工具,与,与衍生金,融,融工具的,创,创新(平,行,行贷款、,票,票利发行,便,便利、远,期,期类和期,权,权类衍生,工,工具)。,(三),金,金融制度,的,的创新,1.非,银,银行金融,机,机构种类,和,和规模迅,速,速增加；,2.跨,国,国银行证,得,得到发展,；,；,3.金,融,融机构之,间,间出现同,质,质化趋势,；,；,4.金,融,融监管的,自,自由化与,国,国际化；,票据贴现与一般贷款,金融创新,与,与金融自,由,由化,中间业务,与,与表外业,务,务,金融创新,与,与金融风,险,险,原始存款,与,与派生存,款,款,资产管理,与,与负债管,理,理,法定准备,金,金与超额,准,准备金,思考题：,一、关键概念,1.商业银行的职能作用与组织制度,2.商,业,业银行负,债,债与资产,业,业务的主,要,要内容,3.派,生,生存款的,影,影响因素,4.金,融,融创新的,含,含义与主,要,要内容,5.商,业,业银行经,营,营原则,二、简答题,国有商业银行拓展中间业务与表外业务的意义与对策。,三、论述题,9,、,静,静,夜,夜,四,四,无,无,邻,邻,，,，,荒,荒,居,居,旧,旧,业,业,贫,贫,。,。,。,。12,月,月-2212,月,月-22,Saturday,December31,2022,10,、雨中,黄,黄叶树,，,，灯下,白,白头人,。,。11:49:3411:49:3411:49,12/31/2022 11:49:34 AM,11,、以我独沈,久,久，愧君相,见,见频。12月-2211:49:3411:49,Dec-2231-Dec-22,12,、故人江,海,海别，几,度,度隔山川,。,。11:49:3411:49:3411:49,Saturday,December 31,2022,13,、乍,见,见翻,疑,疑梦,，,，相,悲,悲各,问,问年,。,。12,月,月-2212,月,月-2211:49:3411:49:34,December31,2022,14,、他乡生白,发,发，旧国见,青,青山。31 十二,月,月 202211:49:34 上,午,午11:49:3412月-22,15,、,比,比,不,不,了,了,得,得,就,就,不,不,比,比,，,，,得,得,不,不,到,到,的,的,就,就,不,不,要,要,。,。,。,。十,二,二,月,月2211:49,上,上,午,午12,月,月-2211:49,December31,2022,16,、行,动,动出,成,成果,，,，工,作,作出,财,财富,。,。2022/12/3111:49:3411:49:34,31December2022,17,、做,前,前，,能,能够,环,环视,四,四周,；,；做,时,时，,你,你只,能,能或,者,者最,好,好沿,着,着以,脚,脚为,起,起点,的,的射,线,线向,前,前。,。,。11:49:34,上,上,午,午11:49,上,上午11:49:3412,月,月-22,9,、没有,失,失败，,只,只有暂,时,时停止,成,成功！,。,。12月-2212月-22,Saturday