商业银行的发展趋势

,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,第五,章,章,商,业,业,银,银,行,行,货,币,币,银,银,行,行,学,学,南华,工,工商,学,学院,1,第一,节,节,商,商,业,业银,行,行概,述,述,一、,商,商业,银,银行,的,的产,生,生和,发,发展,（一,）,）银,行,行的,前,前身,是,是货,币,币经,营,营业,货币,经,经营,业,业,银行,的,的关,键,键原,因,因：,（,1,）全,额,额准,备,备,部分,准,准备,制,制,（,2,）保,管,管凭,条,条,银行,券,券,（,3,）保,管,管业,务,务,存款,业,业务,货,币,币,银,银,行,行,学,学,南华,工,工商,学,学院,商,业,业,银,银,行,行,2,（二,）,）现,代,代商,业,业银,行,行的,产,产生,1,、前,资,资本,主,主义,社,社会,的,的银,行,行（,高,高利,贷,贷性,质,质的,银,银行,）,）,1397,年建,立,立了,世,世界,上,上第,一,一家,银,银行,梅迪,西,西银,行,行,1580,年成,立,立的,威,威尼,斯,斯银,行,行,1595,的成,立,立的,米,米兰,银,银行,货,币,币,银,银,行,行,学,学,南华,工,工商,学,学院,商,业,业,银,银,行,行,3,1609,年成,立,立的,阿,阿姆,斯,斯特,丹,丹银,行,行,1629,年的,汉,汉堡,银,银行,等,等等,2,、资,本,本主,义,义银,行,行的,建,建立,一是,高,高利,贷,贷性,质,质的,银,银行,转变,为资,本,本主,义,义银,行,行；,二是,根,根据,资,资本,主,主义,的,的需,要,要以,股份,公司,形,形式,建,建立,起,起来,的,的资,本,本主,义,义银,行,行。,货,币,币,银,银,行,行,学,学,南,华,华,工,工,商,商,学,学,院,院,商,业,业,银,银,行,行,4,1694,年,英,英,格,格,兰,兰,银,银,行,行,的,的,建,建,立,立,被,被,看,看,作,作,是,是,资,资,本,本,主,主,义,义,银,银,行,行,信,信,用,用,制,制,度,度,确,确,定,定,的,的,标,标,志,志,。,。,18,世,纪,纪,末,末,19,世,纪,纪,初,初,，,，,各,各,主,主,要,要,的,的,资,资,本,本,主,主,义,义,国,国,家,家,都,都,纷,纷,纷,纷,建,建,立,立,了,了,规,规,模,模,巨,巨,大,大,的,的,股,股,份,份,制,制,商,商,业,业,银,银,行,行,直,到,到,1845,年,在,在,中,中,国,国,才,才,出,出,现,现,第,第,一,一,家,家,新,新,式,式,银,银,行,行,，,，,而,而,且,且,是,是,一,一,家,家,外,外,国,国,银,银,行,行,，,，,即,即,英,英,国,国,丽,丽,如,如,银,银,行,行,在,在,广,广,州,州,开,开,设,设,的,的,分,分,行,行,（,（,后,后,改,改,称,称,东,东,方,方,银,银,行,行,）,）,。,。,我,国,国,自,自,办,办,的,的,第,第,一,一,家,家,民,民,族,族,资,资,本,本,银,银,行,行,是,是,在,在,19,世,纪,纪,，,，,即,即,1897,年,在,在,上,上,海,海,成,成,立,立,的,的,“,“,中,中,国,国,通,通,商,商,银,银,行,行,”,”,。,。,它,它,的,的,成,成,立,立,标,标,志,志,着,着,中,中,国,国,现,现,代,代,银,银,行,行,信,信,用,用,事,事,业,业,的,的,创,创,始,始,。,。,货,币,币,银,银,行,行,学,学,南,华,华,工,工,商,商,学,学,院,院,商,业,业,银,银,行,行,5,二,、,、,商,商,业,业,银,银,行,行,的,的,概,概,念,念,（一）,概,概念,商业银,行,行是以,获,获取利,润,润为目,标,标，以,经,经营金,融,融资产,和,和负债,为,为主要,内,内容的,综,综合性,、,、多功,能,能的金,融,融企业,。,。,商业银,行,行在金,融,融机构,中,中经营,范,范围最,广,广、规,模,模最大,，,，地位,也,也最为,重,重要。,货,币,币,银,银,行,行,学,学,南华工,商,商学院,商,业,业,银,银,行,行,6,注意,：,商业银,行,行是某,一,一类银,行,行的一,个,个抽象,的,的、一,般,般化的,概,概念，,如,如,英国的,“,“存款,银,银行”,、,、“清,算,算银行,”,”，,日本的,“,“城市,银,银行”,，,，,美国的,“,“国民,银,银行”,等，,都属于,商,商业银,行,行,具体到,一,一家银,行,行时往,往,往并不,直,直接称,呼,呼“商,业,业银行,”,”,货,币,币,银,银,行,行,学,学,南华工商学,院,院,商,业,业,银,银,行,行,7,（二）特点,1,、能大量吸,收,收活期存款,（,（支票存款,）,）,2,、业务广泛,3,、要接受较,为,为严格的管,理,理,（三）商业,银,银行区别于,其,其他金融机,构,构,三、商业银,行,行的性质和,职,职能,（一）商业,银,银行的性质,是经营货币,信,信用业务的,特,特殊企业（,追,追求最大利,润,润）,货 币,银,银,行,行,学,学,南华工商学,院,院,商,业,业,银,银,行,行,8,特殊性体现,在,在：,首先，经营,的,的对象是货,币,币和货币资,本,本这个特殊,商,商品。,其次，商业,银,银行的经营,活,活动处于货,币,币信用这个,特,特殊的领域,。,。,最后，商业,银,银行经营的,货,货币信用业,务,务，直接影,响,响整个社会,的,的货币流通,，,，因而具有,调,调节国民经,济,济的特殊作,用,用。,货 币,银,银,行,行,学,学,南华工商学,院,院,商,业,业,银,银,行,行,9,（二）商业,银,银行的职能,1,、充当信用,中,中介,2,、充当支付,中,中介,3,、创造信用,工,工具,4,、提供广泛,的,的金融服务,四、商业银,行,行的组织形,式,式,（一）单一,银,银行制度,跨州银行法,规定从,1997,年,6,月开始允许,银,银行全方位,跨,跨州经营业,务,务,货 币,银,银,行,行,学,学,南华工商学,院,院,商,业,业,银,银,行,行,10,（二）分支,行,行制度,目前世界各,国,国一般都采,用,用这种银行,组,组织制度,图,（三）银行,控,控股公司制,度,度,图,（四）连锁,银,银行制,货 币,银,银,行,行,学,学,南华工商学,院,院,商,业,业,银,银,行,行,11,五、商业银,行,行业务范围,向,向全能方向,发,发展趋势,（一）西方,商,商业银行的,类,类型,职能分工型,模,模式与全能,型,型模式,1,、全能银行,又称为综合,银,银行、,“金融百货,公,公司”、,“万能银行,”,”,全能银行,德意志银行,货 币,银,银,行,行,学,学,南华工商,学,学院,商,业,业,银,银,行,行,12,2,、分离型,银,银行,只能从事,某,某些法规,范,范围内业,务,务的商业,银,银行，不,允,允许从事,投,投资银行,、,、证券公,司,司、保险,公,公司等金,融,融机构的,业,业务。,伴随金融,自,自由化浪,潮,潮，商业,银,银行趋向,全,全能化、,综,综合化经,营,营。,原来实施,分,分业经营,最,最为突出,的,的美国和,日,日本已走,上,上这样的,道,道路。,（二）向,全,全能方向,发,发展的趋,势,势,货,币,币,银,银,行,行,学,学,南华工商,学,学院,商,业,业,银,银,行,行,13,六、中国,商,商业银行,的,的类型和,组,组织,1995,年，我国,明,明确了对,金,金融业实,行,行“分业,经,经营，分,业,业管理”,的,的体制，,因,因而目前,我,我国商业,银,银行（存,款,款货币银,行,行）均属,职能分工,型,型,。,就组织形,式,式说，国,有,有独资商,业,业银行及,其,其他商业,银,银行都实,行,行,总分行制,，且虽然,各,各有分支,机,机构，但,代,代理业务,在,在各行之,间,间还是相,当,当于普遍,的,的。,货,币,币,银,银,行,行,学,学,南华工商,学,学院,商,业,业,银,银,行,行,14,第二节,商,商业,银,银行业务,一,、,、,负,负,债,债,业,业,务,务,指,形,形,成,成,其,其,资,资,金,金,来,来,源,源,的,的,业,业,务,务,，,，,银,银,行,行,的,的,资,资,金,金,来,来,源,源,可,可,分,分,为,为,：,：,自,自,有,有,资,资,金,金,和,和,外,外,来,来,资,资,金,金,。,。,（,一,一,）,）,自,自,有,有,资,资,本,本,银,行,行,的,的,自,自,有,有,资,资,本,本,越,越,充,充,足,足,，,，,破,破,产,产,的,的,可,可,能,能,性,性,就,就,越,越,小,小,。,。,1,、,股,股,本,本,通,过,过,发,发,行,行,股,股,票,票,获,获,取,取,的,的,股,股,本,本,金,金,货,币,币,银,银,行,行,学,学,南,华,华,工,工,商,商,学,学,院,院,商,业,业,银,银,行,行,15,2,、,盈,盈,余,余,（,1,）,盈,盈,余,余,公,公,积,积,P59,又,称,称,为,为,经,营,营,性,性,盈,盈,余,余,，,是,是,指,指,在,在,银,银,行,行,的,的,税,税,后,后,利,利,润,润,中,中,提,提,取,取,的,的,一,一,部,部,分,分,逐,逐,年,年,累,累,积,积,（,2,）,资,资,本,本,公,公,积,积,P59,也,称,称,资,资,本,本,盈,盈,余,余,，,，,包,包,括,括,股,股,票,票,发,发,行,行,溢,溢,价,价,和,和,银,银,行,行,资,资,产,产,重,重,估,估,增,增,值,值,。,。,举,例,例,：股,本,本,与,与,资,资,本,本,性,性,盈,盈,余,余,的,的,计,计,算,算,货,币,币,银,银,行,行,学,学,南,华,华,工,工,商,商,学,学,院,院,商,业,业,银,银,行,行,16,3,、,未,未,分,分,配,配,利,利,润,润,又,称,称,为,为,留,留,存,存,盈,盈,余,余,、,、,留,留,存,存,收,收,益,益,，,，,指,指,税,税,后,后,利,利,润,润,中,中,未,未,分,分,配,配,给,给,股,股,东,东,的,的,部,部,分,分,4,、,补,补,偿,偿,性,性,准,准,备,备,金,金,为,应,应,付,付,意,意,外,外,损,损,失,失,，,，,从,从,税,税,后,后,（,（,或,或,税,税,前,前,）,）,收,收,益,益,中,中,预,预,先,先,提,提,留,留,的,的,资,资,金,金,。,。,（,1,）资本准备,用于应付优,先,先股的赎回,和,和股份损失,等,等股票资本,的,的减少,货 币,银,银,行,行,学,学,南华工商学,院,院,商,业,业,银,银,行,行,17,（,2,）坏账准备,为应付贷款,呆,呆账损失、,证,证券本金的,拒,拒付和证券,价,价格的下跌,所,所造成的损,失,失而保持的,储,储备,5,、资本票据,和,和债券,（,1,）资本票据,指偿还期限,较,较短、发行,额,额度大小不,等,等的银行借,据,据。,货 币,银,银,行,行,学,学,南华工商学,院,院,商,业,业,银,银,行,行,18,（,2,）,信用债券,指以商业银,行,行信用为担,保,保的债务，,一,一般期限较,长,长额度较大,。,。,从性质上看,，,，资本票据,和,和信用债券,是,是商业银行,的,的债务，不,属,属于银行的,资,资本。,但,属于附属债,务,务形式的资,本,本。,补充阅读：,1,、核心资本,、,、附属资本,货 币,银,银,行,行,学,学,南华工商学,院,院,商,业,业,银,银,行,行,19,补充阅读：,2,、自有资本,的,的作用或功,能,能,外来资金包,括,括存款、借,入,入资金和临,时,时占用资金,三,三部份,（二）吸收,存,存款,商业银行的,资,资金来源