财务制度培训-第一讲

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,财务制度培训,-,第一讲,杨玲玲,一、总则,为发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，使本公司的财务活动做到有章可循，职责分明，参照有关规定，制定本制度。财务部相关工作人员须依照本制度开展工作。,二、部门职能,负责建立、健全公司财务相关制度，监督各项制度的实施与执行。负责编制公司各类财务报表。负责固定资产和低值易耗品的管理。负责现金收支及银行结算业务。负责公司财务审计和会计稽核工作。负责会计档案管理工作。,三、财务部人员组织架构,-会计,-出纳,四、财务部人员职责,1、严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系,2、健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理,3、及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息,4、编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案,5、负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放,6、负责公司各种费用的审核和报销,7、协调与税务、银行部门的关系,8、执行国家税法政策，及时做好纳税申报工作,9、进行公司内部控制制度设计,10、编制各种计划统计报表,11、分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行情况,12、完成公司领导临时安排的其他工作,五、财务制度管理规范,5.1、费用报销管理规范,5.2、员工借款管理规范,5.3、采购付款管理规范,5.4、平台充值、软件购买管理规范,5.5、售后退款管理规范,5.1、费用报销管理规范,1.,总经理授权范围内的费用,-,直接拿票据填写,“,粘贴单,”,报销,2.,临时发生的费用,-,先填,“,申购单,”,后，拿票据和申购单填写,“,粘贴单,”,报销,3.,招待费的报销,-,发生前先,“,钉钉,”,申请后，拿票据填写,“,粘贴单,”,报销,4.,差旅费报销,-,情况,1,：标准内的直接拿票据填写,“,粘贴单,”,报销,情况,2,：超过规定标准的发生前先,“,钉钉,”,申请，出差回来后拿票据填写,“,粘贴单,”,和,“,差旅费报销单,”,报销,报销流程图,、费用报销者自行将报销附件（报销附件是指发票复印件，收据，刷卡单，购物付款截图粘贴，发票原件不用粘贴单独整理交财务）粘贴于“粘贴单”后，并按“粘贴单”上内容填写完整并在报销人处签字；,、“粘贴单”送本部门负责人复核并签字；,、报销人送“粘贴单”至财务部，由会计审核；,、经审核无误的“粘贴单”送呈总经理审批；,、出纳根据总经理审批后的“粘贴单”支付款项或结清借款。,申请人,部门负责人,会计,出纳,总经理,出差旅费报销示例,发生前在,“,钉钉,”,上申请,招待费报销示例,招待费发生前先申请，领导同意后才能招待。,输入大写的简便方法：搜狗输入法下，,v398.00,即可出来,新增的要购买的物品报销附件,先走申购流程，然后再报销。,5.2、员工借款管理规范,5.2.1,、借款人因公需要借支的临时性款项及备用金、押金（,500,元以上），借款时需填写“借款单”，并在借款单中注明归还日期。,5.2.5,、借款流程,线上流程：（李总出差时走此流程）,申请人从“钉钉”发借款信息,财务人员审批,总经理审批（同时抄送给出纳）,线下流程：,、借款人填写“借款单”，并在借款人处签字；,、送本部门负责人复核并签字；,、借款人送“借款单”至财务部，由会计审核；,、经审核无误的“借款单”送呈总经理审批；,、出纳根据总经理审批后的“借款单”办理借款。,借款人,5.4、平台充值、软件购买管理规范,线下流程：,、申请人自行将“付款申请单”和“电脑截图”粘贴于“粘贴单”后，并按“粘贴单”上内容填写完整并在申请人处签字；,、“粘贴单”送本部门负责人复核并签字；,、申请人送“粘贴单”至财务部，由会计审核；,、经审核无误的“粘贴单”送呈总经理审批；,、出纳根据总经理审批后的“粘贴单”进行充值或购买。,平台充值示例,付款申请单,+,电脑截图,结束！,人有了知识，就会具备各种分析能力，,明辨是非的能力。,所以我们要勤恳读书，广泛阅读，,古人说“书中自有黄金屋。,”通过阅读科技书籍，我们能丰富知识，,培养逻辑思维能力；,通过阅读文学作品，我们能提高文学鉴赏水平，,培养文学情趣；,通过阅读报刊，我们能增长见识，扩大自己的知识面。,有许多书籍还能培养我们的道德情操，,给我们巨大的精神力量，,鼓舞我们前进,。,