资金管理结算中心与财务公司的发展培训ppt课件

,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2017/1/20,财务公司起源,#,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,二级,三级,四级,五级,2020/8/5,#,财务,公司,起源,资金管理、结算中心与财务公司的发展,2017,年,1,月,财务公司起源资金管理、结算中心与财务公司的发展2017年1月,金融的概念,金融是指货币的发行、流通和回笼，贷款的发放和收回，存款的存入和提取，汇兑的往来等方式,。,金融,的本质是价值交换，可以是不同时间点、不同地区的价值在同一个市场中的交换。金融产品的种类有银行、证券、,保险。传统,金融的概念是研究货币资金的流通的学科。而,现代的金融本质就是经营活动的资本化过程,。,西方金融定义，指,资本市场的运营，资产的供给与定价。其基本内容包括有效率的市场，风险与收益，替代与套利，期权定价和公司金融。,公司金融则是基于企业再生产过程中客观存在的财务活动和财务关系而产生的，是根据财经法规制度，按照公司金融的原则，组织企业财务活动，处理财务关系的一项经济管理工作。,公司,金融方法是为了实现公司金融目标，完成公司金融任务，在进行理财活动时所采用的各种技术和手段。,可按多种标准进行分类，若以公司金融环节为标准，包括：,1.,财务预测方法；,2.,财务决策方法；,3.,财务计划方法；,4.,财务控制方法；,5.,财务分析方法。,公司金融的概念,2,金融与公司金融,的概念,财务公司起源,金融的概念金融是指货币的发行、流通和回笼，贷款的发放和收回，,资金,管理的概念,资金管理,是集团企业,资金来源和资金使用进行计划、控制、监督、考核等项工作的总称。财务管理的重要组成部分。资金管理包括固定资金管理、流动资金管理和专项资金管理。,财务公司起源,3,集团总部结算中心,集团财务部,单位财务部,分中心,B,分中心,A,国外企业,银行,往来单位,经营单位,A1,经营单位,A2,经营单位,B1,数据交换,稽核分析控制调拨,稽核分析控制调拨,国际贸易,银行存取款,融资、对账,内部存取款，贷款，还款，预算控制，对账,稽查、对账,稽查、对账,根据资金信息自动生成财务信息,收付款,内部结算,跨中心结算,资金调入、调出、归还,资金管理的概念资金管理是集团企业资金来源和资金使用进行计划、,大型集团企业产融结合的发展方向,集团企业,实业,A,实业,B,实业,N,金融企业,集团企业,实业,A,实业,B,实业,N,金融产业,金融产业,金融只是公司业务组织之一，只是利润和成本中心。,金融不仅是利润和成本中心，还为其他业务提供资本运作的渠道。,财务公司起源,4,大型集团企业产融结合的发展方向集团企业实业实业实业金融企业,分散的资金管理组织,财务公司起源,成员单位,A,银行,B,成员,单位,B,成员,单位,C,银行,C,银行,D,银行,A,集团总部,5,分散的资金管理组织财务公司起源 成员单,资金管理劣势分析,财务公司起源,集团资金,劣势分析,多头开户，监控困难,体外循环，流向不清,投资、担保随意，集团风险大,不能及时掌握整体资金状况,资金运作不透明,资金分散，效率低下,内部单位三角债严重,调剂不力,闲置与短缺并存,贷款权限不集中，银行利率高,预算制度形同虚设,预算手段落后，工作烦琐,预算不完整、无法落实,资金收支无法科学,控制,信息失真,手工方式，信息反馈不及时、不全面，无法做科学决策,无法及时掌握各子公司的资金动态,6,资金管理劣势分析财务公司起源集团资金多头开户，监控困难资金运,集中的资金管理组织,7,财务公司起源,成员单位,A,成员,单位,B,成员,单位,C,银行,A,资金中心,结算,中心,/,财务公司,集团总部,7,集中的资金管理组织7财务公司起源 成员,8,资金中心存在的理由,资金融通,资金,集中,管理,集团,内资金相互调剂,余缺,从集团的角度看，不扩大对外负债,内部监控,提高资金运作的规范、安全和高效,各企业进出资金的合规性、安全性和效益性,增收节支,各企业的结余资金留在“体内循环”，从而减少了资金闲置，同时降低了因对外借款而支付的利息,。,存,贷款利息差：金融机构存款利率，同业拆借利率,集团集中对外信用,扩大信用,财务公司起源,财务公司,-,结算中心,8资金中心存在的理由资金融通 资金集中管理内部监控 提高资金,分散的资金管理组织,财务公司起源,成员单位,A,银行,B,成员,单位,B,成员,单位,C,银行,C,银行,D,银行,A,集团总部,9,分散的资金管理组织财务公司起源 成员单,资金管理劣势分析,财务公司起源,集团资金,劣势分析,多头开户，监控困难,体外循环，流向不清,投资、担保随意，集团风险大,不能及时掌握整体资金状况,资金运作不透明,资金分散，效率低下,内部单位三角债严重,调剂不力,闲置与短缺并存,贷款权限不集中，银行利率高,预算制度形同虚设,预算手段落后，工作烦琐,预算不完整、无法落实,资金收支无法科学,控制,信息失真,手工方式，信息反馈不及时、不全面，无法做科学决策,无法及时掌握各子公司的资金动态,10,资金管理劣势分析财务公司起源集团资金多头开户，监控困难资金运,集中的资金管理组织,11,财务公司起源,成员单位,A,成员,单位,B,成员,单位,C,银行,A,资金中心,结算,中心,/,财务公司,集团总部,11,集中的资金管理组织11财务公司起源 成,12,资金中心存在的理由,资金融通,资金,集中,管理,集团,内资金相互调剂,余缺,从集团的角度看，不扩大对外负债,内部监控,提高资金运作的规范、安全和高效,各企业进出资金的合规性、安全性和效益性,增收节支,各企业的结余资金留在“体内循环”，从而减少了资金闲置，同时降低了因对外借款而支付的利息,。,存,贷款利息差：金融机构存款利率，同业拆借利率,集团集中对外信用,扩大信用,财务公司起源,财务公司,-,结算中心,12资金中心存在的理由资金融通 资金集中管理内部监控 提高资,资金管理的原则,（,Funds Management,）,划清,固定资金、流动资金、专项资金的使用界限，一般不能相互流用,；,实行,计划管理，对各项资金的使用，既要适应国家计划任务的要求，又要按照企业的经营决策有效地利用资金,；,统一,集中与分口、分级管理相结合，建立使用资金的责任制，促使企业内部各单位合理、节约地使用资金,；,专业,管理与群众管理相结合，财务会计部门与使用资金的有关部门分工协作，共同管好用好资金。,财务公司起源,13,资金管理的原则（Funds Management）财务公司起,资金业务和资金管理,企业资金,业务,资金结算,资金,筹措,资金,运用,现金的存取,结算账户的收付,各种复杂的结算形式，如票据的开立和结算，贸易结算等,与银行之间的借贷活动,在金融市场上的直接融资活动，如发行债券、票据等,各种投资,定期存款，协议存款,购买债券，股票等,财务公司起源,14,资金业务和资金管理企业资金资金结算资金资金现金的存取与银行之,全面资金管理,资金,结算手段,货币结算，资金结算，货币托收,可调度资金,银行授信，内部授信,管理手段,预算执行控制，用款计划,筹资手段,同业拆借，融资租赁，发行债券,投资手段,有价证券，股权投资,货币资金：,现金，银行存款，票据,监管手段，运营手段,财务公司起源,15,全面资金管理资金结算手段可调度资金管理手段筹资手段投资手段货,全周期的资金集中管理,财务公司起源,资金,计划,头寸,平衡,计划,批复,紧急,计划,账户,管理,票据,管理,贷款,管理,内部,结算,银企,直连,客户,管理,运行,监控,现金流,分析,资金,预测,查询,分析,考核,分析,交易,分析,决策,分析,16,事前计划,事后分析,事中控制,全周期的资金集中管理财务公司起源资金头寸计划紧急账户票据贷款,资金管理,发展根本,原因,财务公司起源,17,外部监管,1,业务定位,2,集团发展,3,客户服务,4,管理体系,5,资金管理,发展动因,资金管理发展根本原因财务公司起源17外部监管1业务定位2集团,信息化发展,业务发展,全面,有效,创新,专业,财务公司,资金管理,行业趋势和定位的发展,管理体系,业务定位,客户服务,风险监管,2002,2005,1986,2000,2007,2009,2011,起步,发展,改变,稳定,全面,创新,深入,业务创新,新业务品种,新流程思路,风险监管,风险控制,流程合规性,结果合理,/,合法性,数据完整性,专业服务,以客户为中心,以服务为主体,以业务为基础,全面管理,管理对象,管理类型,管理流程,财务公司起源,18,信息化发展业务发展全面有效创新专业财务公司行业趋势和定位的发,完整的资金管理体系,资金管理体系,/,Treasury Management Infrastructure,资本市场与交易,Capital,Marketing Trade,现金管理,Cash Management,风险管理,Risk Management,资金预算,Treasury Budget,资金决策,Treasury Decision,短期债务,Floating Debt,长期债务,Long-term Debts,外汇交易,Foreign Exchange,资产证券化,Asset Securitization,短期投资,Temp Investment,长期投资,Long-term Investment,衍生产品,Derivatives,互换产品,Swap Product,关联存款,Related Party Deposit,结构性产品,Structural Product,关联贷款,Related Party Financing,现金收入,Cash Income,现金支付,Cash Payment,资金划拨,Capital Allocation,现金头寸,Cash Positions,余额管理,Monitor Cash Balance,银行关系,Bank Relationship,银行接口,Interface to Bank,交易方管理,Counterparty Mgt.,现金预测,Cash Forecasting,市场风险,Marketing Risk,操作风险,Op Risk,信用风险,Credit Risk,汇率风险,FX.Risk,交易方风险,Counterparty Risk,制度风险,Regulation Risk,系统风险,System Risk,支出预算,Expenditure Budget,筹资预算,Cash Funding,投资预算,Capital Budget,收入预算,Revenue Budget,融资成本,Financing Cost,投资决策,Investment Decision,资金充足,Capital Adequacy,资金流动,Cash Flow,财务公司起源,19,完整的资金管理体系资金管理体系/Treasury Manag,改善企业集团资金结构,财务公司起源,转变,管理理念,，强调集团资金需要管理，但更需要服务。,1,传统模式向,数据管理,转移，随着管理理念的逐步转变，,管理方法,也应随之提升，尤其需要在业务管理向,数字化,发展，数字化管理向,知识化,发展方面进行提升，从而带动全面竞争力的提高。,2,实行,集中开户,，进行资金集中，形成资金的体内循环，提高资金的流动性和效益性。,3,利用综合授信及担保工具，完善资金,管理制度,，加强内部控制，提高信息透明度，进行,财务风险,的控制和监督,。,4,综合利用各种投资渠道，运用金融工具，开展投资业务提高存量资金的利用,效率,和,效益,，,同时为企业提供,金融服务,5,控制资金管理的,核心,是,风险管理,，集团企业是否愿意承担风险和管理风险的能力，决定着资金管理的盈亏。,6,进行,资金预算,和,资金计划,管理，,及时,判断和预测未来的资金余缺,与需求,，,及时调度企业内外部资源，,组织资金筹集，,调剂资金余缺。,7,合理,利用各种,金融工具,的业务规则，优化债务进