关键业绩指标KPI体系建立与分解课件

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2024/11/18,关键业绩指标KPI体系建立与分解,2023/9/15关键业绩指标KPI体系建立与分解,1,KPI指标的建立,KPI指标的建立,2,平衡发展的业绩指标体系内涵,财务维度,客户维度,学习成长,内部运营管理,公司愿景,和战略,外部利益相关者,内部利益相关者,今天,过去,未来,如何满足股东的要求？,我们要在哪些方面练好“内功”？,我们能否保持活力，不断创新和提升？,如何满足客户的要求？,平衡发展的业绩指标体系内涵财务维度客户维度学习成长内部运营管,3,KPI的定义,定义：,企业关键业绩指标(Key Process Indication)是通过对组织、流程的,输入端、输出端,的,关键,参数进行设置，衡量流程绩效的一种目标式量化管理指标，是把企业的,战略目标,分解为,可操作,的工作目标的工具，是企业绩效管理的基础。,KPI的定义定义：,4,建立企业KPI体系的意义,1、使KPI成为企业员工行为的牵引和导向；,2、使KPI成为有效阐述与传播企业战略和文化，实现企业战略的工具。,建立企业KPI体系的意义1、使KPI成为企业员工行为的牵引和,5,遵循二、八法则,企业,员工,20的骨干人员,80的工作任务,20的关键职责,80的企业价值,重点考核,重点考核,遵循二、八法则企业20的骨干人员80的工作任务20的关,6,关键绩效指标的特点,有因果关系,有长期和短期的,有数量型和质量型,有结果性的和行为性的,有团队的和个人的,全方位透明的,S,pecific,具体的,M,easurable,可衡量的,Action-oriented 行动,导向的,Realistic,现实的,T,imed,有时间表的,关键绩效指标的特点,关键绩效指标的,SMART,原则,关键绩效指标的特点有因果关系Specific 具体的关键绩效,7,KPI体系设计流程,公司战略确定,公司关键成功要素分析确认,公司关键业绩指标确定,部门关键业绩指标确认,关键业绩指标定义,关键业绩指标标准确定,4,1,2,3,6,5,KPI体系设计流程公司战略确定公司关键成功要素分析确认公司关,8,如何建立年度KPI体系,KPI,战略目标,CBI/障碍因素,KSF/成功要素,财务领域KPI,客户领域KPI,运营管理KPI,学习成长KPI,如何建立年度KPI体系KPI战略目标CBI/障碍因素KSF/,9,怎样建立企业KPI体系,回答以下问题：,1、东湖高新的企业战略是什么？,2、企业成功的关键要素是什么？,3、企业成功的障碍因素是什么？,怎样建立企业KPI体系回答以下问题：,10,关键成功要素（KSF）含义,关键成功要素（,Key Successive Factor,）是指企业在特定市场中获取利润或竞争能力所必须拥有的技能和资源以及必须采取的措施。,关键成功要素（KSF）含义 关键成功要素（Key,11,关键成功要素（KSF）与目标的关系,总目标,部门目标,基层目标,个人目标,保障措施,保障措施,保障措施,保障措施就是关键成功要素,它是目标达成的必要条件,关键成功要素（KSF）与目标的关系总目标部门目标基层目标个人,12,部分行业关键成功要素,工业部门类别,关键成功要素,煤炭、石油,原材料资源,船舶制造、炼钢,生产设施,化工、半导体,生产技术,百货商场,经营范围、花色品种,大规模集成电路、微机,工程设计、技术能力,汽车,设计能力、销售能力、售后服务,啤酒、家电、医药、食品,销售网络,环保工程及房地产行业,？,部分行业关键成功要素工业部门类别关键成功要素 煤炭、石油原材,13,障碍因素（CBI）含义,障碍因素CBI(Critical Business Issues)是指影响成功的因素。减少或消除了这些因素就会能更好地完成任务。如，销售技巧、培训、客户满意度，新业务领域的开发等。,思考：木桶效应,木桶由桶帮组成，桶帮整齐，木桶才能装满水。如果桶帮参差不齐，木桶的装水能力由最短的那根决定。最短的地方就是你的CBI。,障碍因素（CBI）含义障碍因素CBI(Critical,14,我们的短板在哪里呢？,财务领域：?,运营管理：?,客户满意：?,学习成长：?,我们的短板在哪里呢？财务领域：?,15,KPI指标的分解,KPI指标的分解,16,两条分解路线,按组织结构分解,KPI指标,按运营流程分解,目,标,分,解,责任分解,两条分解路线按组织结构分解KPI指标按运营流程分解目责任分解,17,1、依据组织结构分解（纵向分解）,组织目标,系统目标,系统目标,部门目标,部门目标,部门目标,部门目标,1、依据组织结构分解（纵向分解）组织目标系统目标系统目标部门,18,目标纵向分解,公司目标,销售部目标,销售员目标,财务,现金流/回款额,应收账款 A,回款额 A,应收账款 B,回款额 B,客户,客户保留率,客户满意度,新产品市场份额,客户保留率,客户满意度,新产品市场份额,客户保留率,客户满意度,新产品销售额增长率,运营管理,新产品开发周期,产品库存周转率,年内新产品销售数量,销售预测准确率,新产品销售额,新产品销售增长率,销售预测准确率,学习成长,新客户开发数量,关键员工保留率,市场分析报告,销售和营销技能培训,每月市场分析报告,销售和营销技能学习成绩,目标纵向分解公司目标销售部目标销售员目标财务现金流/回款额应,19,2、依据运营流程分解（横向分解）,采购部门,销售部门,生产部门,财务部门,市场部门,新产品,销售增长,2、依据运营流程分解（横向分解）采购部门销售部门生产部门财务,20,目标横向分解,销售,生产,财务,采购,新产品增长,新产品销售收入占比,新产品交货及时率,现金流,新产品收益率分析,新产品材料采购及时率,库存成本降低,销售预测准确率,在制品总额,半成品库存周转率,成本分析指标,库存周转率,采购完成率,超期库存货龄占比,库存周转率,回款指标达标,回款额,合同执行率,定金利用率,工程计划进度及时率,工程一次验收合格率,现金流控制,呆坏账降低率,现款采购占比,目标横向分解销售生产财务采购新产品增长新产品销售收入占比新产,21,3、按关键成功要素分解,市场领先,客户服务,利润增长,组织建设,市场拓展力,品牌影响力,客户满意度,客户关系管理,应收账款,费用控制,盈利能力,人员素质,纪律水平,市场竞争力,企业文化,经营战略,KSF,例1,3、按关键成功要素分解市场领先客户服务利润增长组织建设市场拓,22,关键成功要素转化为目标,战略,关键要素,目标,市场领先,市场竞争能力,市场占有率,销售收入,市场拓展能力,新客户数量,新产品收入增长率,品牌影响力,市场宣传有效性,品牌无形价值,客户服务,客户满意度,品牌认知度,投诉次数,客户关系管理,客户拜访次数,客户资源利用率,关键成功要素转化为目标战略关键要素目标市场领先市场竞争能力市,23,战略,关键要素,目标,利润增长,应收账款,回款速度、期限,呆坏账数量,费用控制,办公费用,成本费用,盈利能力,资本利润率,盈利额,组织建设,客户满意度,品牌认知度,投诉次数,人员素质,骨干人才离职率,干部输出数量,纪律水平,规章制度执行情况,企业文化,员工综合满意率,关键成功要素转化为目标,战略关键要素目标利润增长应收账款回款速度、期限呆坏账数量费用,24,3、按关键成功要素分解,销售产品1万台,组织,产,品,销,售,开,发,新,客,户,增强,渠道,管理,力度,开,展,促,销,活,动,加强,广,告,宣,传,提高,销售,人员,技能,增加,产品,系列,功能,KPI,KSF,例2,3、按关键成功要素分解销售产品1万台组织开增强开加强提高增,25,KPI分解为子目标,销 售 量 1万 台,1月12月,A区2500台,B区3000台,C区2500台,D区1500台,缺口500台,甲客户 乙客户 丙客户 丁客户 缺口,新增客户2家,加强广告,渠道强化,训练销售人员,产品系列完善,广告活动 信函 报纸广告 电视广告,何电视台 何电视节目 广告明星,第一次分解,第二次分解,第三次分解,KPI,KSF,岗位目标,KPI分解为子目标销 售 量 1万 台1月,26,4.1 提高整体劳动生产率,4.2 持续提高员工技能水平,4.3 创建持续创新、勇于变革、富有弹性的企业,文化,4.4 提高员工满意度,4.5 提高信息化应用水平,3.1 提高技术创新水平,3.2 提高对市场的洞察力，以市场引导销售,3.3 提高供应链管理水平,3.4 提高客户关系管理水平,3.5 建立并持续改善流程和制度,3.6 提高职能管理水平,2.1 提高市场份额,2.2 提高合作商满意度,2.3 提高最终客户满意度,2.4 建立良好的企业品牌形象,2.5 提高市场盈利能力,1.1 提高企业盈利水平,1.2 提高资产利用率,1.3 控制合理的财务结构,“,以创造性的工作提升顾客价值，促进行业发展，实现产业报国,”,从企业战略目标引伸而来的关键成功要素,财务,客户,内部营运,学习与成长,1,2,3,4,3、按关键成功要素分解,例3,4.1 提高整体劳动生产率3.1 提高技术创新水平2.1 提,27,提高净资产回报率,财务方面,客户方面,内部营运方面,学习与成长方面,1,提高企业盈利水平,提高资产利用率,控制合理的财务结构,1.1,1.2,1.3,提高市场份额,提高市场盈利能力,2.1,2.5,提高合作商满意度,提高最终客户满意度,建立良好的企业和品牌形象,2.2,2.3,2.4,提高技术创新水平,提高对市场的洞察力,提高供应链管理水平,提高客户关系管理水平,提高职能管理水平,3.1,3.2,3.3,3.4,3.6,建立并持续改善流程和制度,提高整体劳动生产率,3.5,4.1,持续提高员工技能水平,创建优秀企业文化,提高员工满意度,提高信息化应用水平,4.2,4.3,4.4,4.5,分析关键成功要素之间的因果关系,提高净资产回报率财务方面客户方面内部营运方面学习与成长方面1,28,提高净资产,回报率,关键成功要素,净资产回报率,关键绩效指标,关键成功要素,关键绩效指标,关键成功要素,提高企业盈利水平,提高资产利用率,控制合理的财务结构,1.1,1.2,1.3,1,关键绩效指标,主要负责部门,核心指标,一般指标,财务关键成功要素与,KPI,的因果关系,销售净利润率,总资产周转率,流动比率,资产负债率,现金利息偿还能力,增加销售收入,降低各项成本费用，提高净利润,1.1.1,1.1.2,提高投资收益率,加速运营资本周转率,1.2.1,1.2.2,加速长期资产周转率,1.2.3,当期销售收入,投资收益率,运营资本周转天数,长期净资产周转率,预算控制率,公司、销售部门,财务部门,财务部门,公司、财务部门,财务部,财务部,财务部,财务部、各部门,提高净资产关键成功要素净资产回报率关键绩效指标关键成功要素关,29,关键成功要素,关键成功要素,关键绩效指标,当期销售收入,增加销售收入,1.1.1,关键绩效指标,主要负责部门,财务关键成功要素与,KPI,的因果关系,来自新渠道的销售收入,来自原有渠道的销售收入,来自大客户的销售收入,来自新产品的销售收入,来自核心产品的销售收入,来自新渠道的销售收入,来自原有渠道的销售收入,来自行业软件产品的销售收入,来自自动化业务的销售收入,来,自应用机器人业务的销售收入,来自其他应用业务的销售收入,来自新兴软硬件业务的销售收入,增加自动化产品的销售收入,1.1.1.1,增加信息产品销售收入,1.1.1.2,增加智能产品销售收入,1.1.1.3,增加新业务的销售收入,1.1.1.4,核心指标,一般指标,事业部销售、市场部门,事业部销售、市场部门,事业部销售、市场部门,事业部销售、市场部门,事业部销售、市场部门,事业部销售、市场部门,事业部销售、市场部门