地产企业成本管理战略地图新版课件

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,#,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,#,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,#,地产企业成本管理战略地图,地产企业成本管理战略地图,地图全貌及点评,地产企业成本管理战略地图,地产企业成本管理战略地图,地图全貌及点评地产企业成本管理战略地图地产企业成本管理战略地,投资可控,投资价值最大化,客户满意度,投资者层面：,公司与客户层面：,内部运营层面,（专业端口）,学习与创新层面,前期策划,规划设计,工程管理,组织架构,I T,工具,制度流程,采购管理,成本管理战略地图,-,财务指标：,成本预算,控制度,投资回,报率,利润率与,IRR,公司绩效满足度,每股,收益率,现金流,回正时间,财务管理,物业管理,资产周转率,供应商 满意度,。,项目拓展,投资可控投资价值最大化客户满意度投资者层面：公司与客户层,投资者如何看成本管理,投资承诺是否能兑现？,-,投资回报是否有保障？,-,资金投入价值？,-,-,销售利润率与成本利润率孰轻孰重？,投资者如何看成本管理投资承诺是否能兑现？-,我们需要让谁满意？,客户满意度,公司绩效满足度,供应商满意度,不同角度看问题！,重点解析成本管理的多维度需求,我们需要让谁满意？客户满意度不同角度看问题！重点解析成本管理,客户满意度,敏感点投入满意度,部品配制满意度,销售承诺兑现率,全生命周期投入,规划设计合理性,设备选型合理性,户型使用合理性,配套设施满意度,客户满意度敏感点投入满意度部品配制满意度销售承诺兑现率全生命,公司绩效满意度,销售利润率,成本计划实现率,采购计划实现率,财务全面预算执行率,自有资金占用率,IRR,实现率,成本投入合理性,开发计划实现率,资金计划执行度,公司绩效满意度销售利润率成本计划实现率采购计划实现率财务全面,供应商满意度,合同额,-,产值,合同利润率,合同 技术条件,合同补充与调整,合同条款风险,合同支付条件,合同内变更,/,签证,合同,-,支付履行,市场风险,供应商满意度合同额-产值合同利润率合同 技术条件合同补充,节点剖析及点评,节点剖析及点评,节点剖析,1,需求与满意度：,客户维度：,需要部品及设备的档次、品牌、质量逾高逾好。,供应商维度：,高的价格、优厚的付款条件提供较好的服务。,地产公司维度：,合理的价格配置合适的部品达到项目最大价值体现,如何解决？取舍？,项目策划与落实,标杆企业不同产品系列的成本配置清单,节点剖析1需求与满意度：客户维度：如何解决？取舍？项目策划,成本管理,项目,策划,设计,管理,采购,管理,工程,管理,销售,管理,客服,管理,物业,管理,项目,论证,项目,拓展,越靠近价值链前端，经营风险越大，但利润贡献越高！,关键词,越靠近价值链后端，经营风险越小，但对品牌和客户价值产生重要影响。,关键词,价值链中段是整个房地产开发项目的成本控制区间，决定了利润的最终实现大小！,关键词,成本管理在价值链上的位置,成本管理是贯穿价值链全过程；涉及价值活动全部环节；全员全面参与的活动。,成本管理项目设计采购工程销售客服物业项目项目越靠近价值链前端,成本目标,经营目标,/,盈利指标,项目策划,销售定位,项目设计,/,部品定位,自身,管理能力,合作,资源,资金,来源,政策与市场环境,项目开发节奏,/,现场施工,成本目标经营目标/盈利指标项目策划项目设计自身合作资金政策与,节点剖析,2,专业口对接：,营销端口：来自竞争对手及销售的压力需要提高外立面装修档次及风格,设计端口：外立面变更涉及规划审核问题，设计变更需要委托设计院重新设计,工程端口：影响工期，甚至导致工程进入冬施,采购合约口：需要重新招标、签约，需要时间,成本口：成本会远远超过目标,怎么办？,设计变更管理流程,8000,万外立面变更案例,节点剖析2专业口对接：营销端口：来自竞争对手及销售的压力需,节点剖析,3,专业口对接：,营销端口：工程无法按时交楼，延期入伙导致客户索赔！,工程端口：设计多变、劳动力不足、验收政策等导致施工计划被迫调整,设计端口：老板善变、商业定位调整等带来多版设计图纸且设计变更失控,财务口：报表很盈利！分期核算结果做不到,成本口：成本动态预估有余地！,到底赚了多少钱？,签证,/,洽商要不要事前管,1.4,亿成本超支案例,节点剖析3专业口对接：营销端口：工程无法按时交楼，延期入伙,项目拓展,前期策划,设计管理,工程管理,采购合约管理,财务管理,计划运营,物业管理,专业端口业务管理与成本管理接驳点,业务管理目标如何与成本管理目标一致,项目拓展专业端口业务管理与成本管理接驳点业务管理目标如何与成,我们需要什么样的机制管成本？,制度管控体系,机制,专业管控手段,我们需要什么样的机制管成本？制度管控体系机制 专业管控,成本管理,目标与控制体系建立,责任与绩,效考核,动态监控,数据平台,成本管理系统全景图,成本管理目标与控制体系建立责任与绩动态监控成本管理系统全景图,目标与控制体系,建立,成本策划,可研估算,目标校核,目标确定,目标体系建立,由浅如深,-,逐级深入,-,依据愈发充足,成本套表,目标与控制体系建立成本策划可研估算目标校核目标确定目标体系建,成本策划,可研估算,目标校核,目标确定,目标体系建立,成本结构合理,工作内容,成本策划依据,盈利倒逼成本,案例分享,成本市场依据,管理核心,目标与控制体系,建立,成本策划可研估算目标校核目标确定目标体系建立成本结构合理工作,对接投资者：,对接市场：,对接客户：,内部责任：,成本策划工作要点,对接投资者：对接市场：对接客户：内部责任：成本策划工作要点,成本策划,可研估算,目标校核,目标确定,目标体系建立,严格审批,工作内容,形成控制依据,依据充分,案例分享,成本清单化,管理核心,目标与控制体系,建立,成本策划可研估算目标校核目标确定目标体系建立严格审批工作内容,专业集成形成测算依据：,过程控制目标形成：,对接财务形成盈利监控：,内部责任：,成本目标确定工作要点,专业集成形成测算依据：过程控制目标形成：对接财务形成盈利监控,成本策划,可研估算,目标校核,目标确定,目标体系建立,目标调整条件,图纸,-,成本匹配,总成本内调整,管理核心,目标与控制体系,实现,成本策划可研估算目标校核目标确定目标体系建立目标调整条件图纸,合约签定,采购,/,招标,支付,/,结算,变更,/,签证,/,索赔,控制体系建立,管理核心,专业工作控制接轨,专业决策成本测算,专业口成本控制,事前,/,事中管理,目标与控制体系,实现,合约签定采购/招标支付/结算变更/签证/索赔控制体系建立管理,采购,/,招标的成本控制依据：,合同签定与履行：,变更签证控制：,内部责任：,成本目标实现工作要点,采购/招标的成本控制依据：合同签定与履行：变更签证控制：内部,动态成本信息系统的,建立,管理,/,信息驾驶舱,动态成本信息系统的建立管理/信息驾驶舱,日常我们有哪些与成本相关的信息？,财务付款台账,合同签定台账,工程计量台账,合同结算台账,甲供材料供应台账,变更签证台账,。,都是成本信息？,我们还需要什么？,日常我们有哪些与成本相关的信息？财务付款台账都是成本信息？我,投资者、老板怎么想？,经营者、总裁怎么想？,职业经理们怎么想？,-,营销口,-,设计口,-,采购口,-,工程口,我们需要怎样的信息反馈系统？,投资者、老板怎么想？我们需要怎样的信息反馈系统？,我们对成本信息反馈系统的要求,及时,完整,全面,真实,依据充分,动态成本系统解析,练习题,我们对成本信息反馈系统的要求及时动态成本系统解析练习题,成本管得住吗？。,标杆企业如何一路走来,1999-2003-2005-2007,成本如何落实到全员？。,解析各企业成本责任分解的作法,成本责任体系的,建立,实战练习一下,成本管得住吗？。成本责任体系的建立实战练习一下,全部负责变成全不负责怎么办？。,参与,过程评估机制建立,成本责任等于成本问责吗？,探讨一下成本考核指标与系统,成本责任体系的,建立,案例分析,全部负责变成全不负责怎么办？。成本责任体系的建立案例分析,我们需要什么样的机制管成本？,制度管控体系,机制,专业管控手段,我们需要什么样的机制管成本？制度管控体系机制 专业管控,成本管理与,管控机制,-,如何解决专业对接与责任落实问题,目标,/,责任成本管理,过程动态成本管理,作业过程成本管理,成本管理软件,成本管理委员会,实践系统,信息系统,组织系统,领导机构,工具,制度,成本管控文件,成本管理与管控机制-如何解决专业对接与责任落实问题目,制度流程体系,-,专业集成,策划阶段：工具,/,方法,1,、成本调研,2,、成本,盈利测算,3,、策划团队与七对眼睛,建造阶段：作业控制,1,、,采购有效性,2,、项目管理,3,、成本信息披露,评估与考核：事前,/,事中控制,1,、动态评估工具,2,、绩效指标体系化,3,、奖惩重点与力度,设计阶段：流程节点控制,1,、设计任务书,-,成本控制要求,2,、设计评审,成本校核,3,、设计深度与标准,-,成本依据,建立成本目标,落实成本目标,制度流程体系-专业集成策划阶段：工具/方法建造阶段：,制度流程体系,-,成本模块,业务,模块,制度文件,流程文件,作业指引,记录表单,成本,管理,目标成本管理规定,目标成本编制与审批流程,项目策划阶段成本规划指引,项目目标成本套表模板,责任成本管理规定,责任成本分解与审批流程,设计阶段成本控制指引,动态成本报送套表,动态成本管理细则,动态成本信息报送流程,招标采购阶段成本控制指引,责任成本分解套表,成本绩效考核制度,合同计量与结算流程,经济标书及评审指引,责任成本月度评估表,。,。,合同商务条款管理指引,成本月度分析报告模板,动态成本信息归集指引,成本预警通知书,造价咨询单位管理指引,目标成本调整申报表,变更签证管理指引,成本数据库模型,预、结算编制管理指引,项目成本指标测算表,成本数据库编制指引,市场成本调研表,专业端口责任成本考核指引,项目成本,-,盈利动态测算表,成本部工作管理与考核指引,项目主要规划指标,。,项目产品建筑,/,品质标准表,项目设计限额要求及成本控制建议表,设计变更单,/,签证单,经济标评审分析表,计量支付表单,工程进度,/,材料供应计量与付款台帐,工程结算审批表,项目总包工程清算审批表,结算协议表,。,成本模块：,制度流程与管理工具,制度流程体系,-,成本,制度流程体系-成本模块业务制度文件流程文件作业指引记,异地操盘、集团管理下如何监管成本,异地操盘、集团管理下如何监管成本,地产企业成本管理战略地图新版课件,地产企业成本管理战略地图新版课件,授权体系与成本管理架构的建议,谁来确定目标成本？,谁来决策成本调整？,谁来考核？谁来评估？,成本定位与决策的立足点在哪里？,责任体系与职责如何匹配。,授权体系与成本管理架构的建议谁来确定目标成本？,标杆企业的成本管理架构与模式介绍：,标杆企业的成本管理架构与模式介绍：,地产项目成本管理综合目标,部品,工程质量保障,品质,-,产品竞争力,客户认同与忠诚度,工程进度,-,营销、市场份额,战略合作与共赢,成本,-,盈利,投资效益与效率,企业短期,-,长期利益,。,你达到了吗？,地产项目成本管理综合目标部品工程质量保障你达到了吗？,谢 谢！,谢 谢！,严禁隐瞒、虚报生产安全事故。,11月-24,11月-24,Monday,November 18,2024,推行,ISO9000,不走样，企业生存发展有希望。,13:12:21,13:12:21,13:12,11/18/2024 1:12:21 PM,质量出效益，点滴成江河。,11月-24,13:12:21,13:12,Nov-24,18-Nov-24,厕所卫生要注意,干净清洁常保持。,13:12:21,13:12:21,13:12,Monday,November 18,2024,人人讲安全，安全