第七章金融监管

,单击此处编辑母版标题样式,*,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,第七章 金融监管,第一节 金融监管的原则和理论,金融监管有狭义和广义之分,狭义的金融监管是指中央银行及其他金融监管当局依据国家法律规定对整个金融业（包括金融机构和金融业务）实施的监督管理。,广义的金融监管是在上述监管之外，还包括了金融机构的内部控制和稽核、同业自律性组织的监管、社会中介组织的监管等。,金融监管的必要性,金融是现代经济的核心，但同时金融行业又是一,个存在诸多风险（信用风险、利率风险、国家风险,、操作风险，等）的特殊行业。所以，为了规避和,分散金融风险，保障金融机构的稳健经营、维护金,融业的稳定，从而促进一国经济的持续协调发展。,金融监管,当然，金融监管与金融效率之间如何保持平衡，则是个永恒的难题。,金融监管理论,-,理论依据,社会利益论,自由竞争和市场机制存在着缺陷（“市场失灵”）,这就要求代表全社会利益的政府在一定程度上介,入经济生活，通过管制来消除或纠正市场的缺陷,。,金融风险论,金融行业面临着诸多风险，并且具有连锁效应、,扩散性；这就决定了须有一定的监管，保障整个,金融体系的安全和稳定。,投资者利益保护论,-,信息不对称交易不公平投资者：风险,/,损失,-,金融监管：规范、约束信息优势方的行为公平、公正,第二节 金融监管体制,1,、,单一监管体制,一家监管机构对金融业实施高度集中监管,实施机关：央行,/,央行附属机关；独立分设机关,推行国家：英联邦；意、瑞士、瑞典，等,2,、多头监管体制,不同监管机构对不同金融机构及不同金融业务实施监管,分类：监管权限在中央和地方的不同,分权多头：联邦制国家,美国、加拿大,集权多头：中国、日、德；法；新西兰,中国：央行、银监会、证监会、保监会,第三节金融监管的一般内容,1.,审批新设金融机构（市场准入）,2.,审定业务范围,3.,实施经常性检查,4.,金融机构的退出,第四节 对商业银行的监管,一，商业银行监管的基本内容,（,p.140-148,）,自学,(,单位：,%),2010,年,四季度末,流动性比例,42.2,2010,年我国商业银行流动性情况表,流动性比例 流动性资产流动性负债,100%,2010,年四季度末,余额,占全部贷款比例,不良贷款,4293.0,1.14%,其中：次级类贷款,1591.6,0.42%,可疑类贷款,2042.7,0.54%,损失类贷款,658.7,0.18%,不良贷款分机构,主要商业银行,3646.1,1.15%,大型商业银行,3081.0,1.31%,股份制商业银行,565.1,0.70%,城市商业银行,325.6,0.91%,农村商业银行,272.7,1.95%,外资银行,48.6,0.53,二、,1988,年,巴塞尔协议,巴塞尔协议,的主要有四部分内容：即资本的组成、风险权重的计算标准、资本充足率规定、过渡期与实施安排。,（,1,）资本的组成。,巴塞尔协议,把,资本分为两级，即核心资本与附属资本。,核心资本作为资本基础的第一级，是银行资本中的最重要组成部分。它包括股本和公开储备，核心资本占银行资本的比例至少要占银行资本基础的,50%,。,附属资本作为资本基础的第二级，包括非公开储备、重估储备、一般储备金或普通呆帐准备金、长期次级债务和带有债务性质的资本工具，其总额不得超过核心资本总额的,100%,。,（,2,）风险权重的计算标准。,根据资产类别、性质以及债务主体的不同，,巴塞尔协议,将银行资产负债表的表内和表外资产划分为,0%,、,20%,、,50%,和,100%,四个风险档次。,风险（仅考虑信用风险）,越大，权数就越高。,总资产,(,表内和表外,),根据以上权数调整。,（,3,）资本充足率规定。为长期保证国际银行拥有一个统一稳健的资本比率，巴塞尔委员会要求，从文件公布之日起，银行要逐步建立起所需的资本基础，,到,1992,年年底，银行的资本对加权风险资产的比例应达到,8%,，其中核心资本对风险资产的比重不低于,4%,。,1,，资产负债表,现金,100,存款*,国债,2000,其他*,住宅抵押贷款,6000 7,年期债券,400,其他资产,12000,资本,700,20100,20100,2,，表外项目：,票据承兑,1400,调整后的总资产,=100*0+2000*0+6000*50%+12000*100%,+,（,1400*100%,）*,100%=16400,核心资本充足率,=,（,700/16400,）*,100%=4.27%,资本充足率,=,（,700+350,）,/16400*100%=6.04%,举例：,折算系数,100%,（此部分不得超过,50%,）,（,4,）过渡期与实施安排。为了保证顺利、平稳地过渡到新的监管体系，巴塞尔委员会同意设置一个过渡期，让各银行调整和建立所需的资本基础。,巴塞尔协议,规定，从,1987,年底到,1992,年为过渡期，,1992,年底必须达到,8%,的资本对风险加权资产的比率目标（其中，核心资本充足率不低于,4%,）。,2007,年美、日、德、中银行资本充足率比较,2010,年我国商业银行资本充足率情况表,(%),2010,年,一季度末,二季度末,三季度末,四季度末,资本充足率,11.1,11.1,11.6,12.2,核心资本充足率,9.0,9.0,9.5,10.1,2009,年五大银行核心资本构成（单位：百万元）,五大银行,2009,年附属资本构成（单位：百万元）,“资本充足率”定量刻画银行抵御风险、承受损失的能力高低，如果银行所持有资产的风险程度不反映计入的话，这一指标就无法反映,它的真实情况。,三、,新资本协议,1988,年,巴塞尔协议,以后，全球银行业的运,行环境发生了重大的变化，促使巴塞尔委员会着手,对其进行全面的调整与修订。,2006,底开始实施的,新资本协议,三大特点：,1.,最低资本充足率要求,(8%),的最低资本充足率没有发生改变，但它更,真实地反映银行风险,-,对风险加权资产的计算，不,仅考虑原来的信用风险，还考虑了,市场风险和操作,风险（风险量化模型进行评估）。,2.,更强调监管当局的准确评估和及时干预。,3.,进一步强调银行内部控制机制建设的重要性和基本要求。,四，存款保险制度,1,陷入危机,或破产时,设置目的：,通过对存款安全的保证 避免 “存款挤兑”及传染,积极地参与问题金融机构的处理,维持金融体系的稳定,平时,存款类金融,机构,存款保险,机构,按存款额的一,定比例，定期,交纳保险费,进行资金援助,偿还存款,2,，,1933,年，美国建立了第一个全国性规模的该制度：联邦存款保险公司（,FDIC,）,当时背景：经济危机,银行的破产,存款挤兑,银行的破产,恶性传染。,FDIC,建立：减少,“存款挤兑”，以,稳定金融体系。,上世纪,60,年代后，其职能得以强化：,参与问题金融机构的处理；金融监管。,存款的部分保护：单个客户受保护的存款额为,10,万美元（包括）以下。,保险费率：,1993,年起，差别费率制（唯一的国家）。,美国“差别保险费率制”,(%),(,括号内的,数字为,1995,年,1,月改正后的比率,),健全性,资本状况,健全,问题,警戒,充实,0.23,（,0.04,）,0.26,（,0.07,）,0.29,（,0.21,）,适当,0.26,（,0.07,）,0.29,（,0.14,）,0.30,（,0.28,）,不足,0.29,（,0.14,）,0.30,（,0.28,）,0.31,（,0.31,）,关于资本状况的划分。充实：风险加权资产资本比率为,10,、,并且其一级资本比率为,6,以上；适当：上述指标分别为,8,、,4,以上；不足：未达到,8,、,4,。,关于健全性的判定。监管当局以各银行的,CAMEL,（,资本、资产、,经营、收益性、流动性）为基准，将其健全度分为个等级，,为健全、为问题、为警戒。,3,，目前，有,70,余国采用；我国已在积极地酝酿中,各国有差异；,单一保险费率制；存款的部分保护；,发挥出一定的效果。,