地产企业成本管理战略地图

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,地产企业成本管理战略地图,地图全貌及点评,地产企业成本管理战略地图,地产企业成本管理战略地图,投资可控,投资价值最大化,客户满意度,投资者层面：,公司与客户层面：,内部运营层面,（专业端口）,学习与创新层面,前期策划,规划设计,工程管理,组织架构,I T,工具,制度流程,采购管理,成本管理战略地图,-,财务指标：,成本预算,控制度,投资回,报率,利润率与,IRR,公司绩效满足度,每股,收益率,现金流,回正时间,财务管理,物业管理,资产周转率,供应商 满意度,。,项目拓展,投资者如何看成本管理,投资承诺是否能兑现？,-,投资回报是否有保障？,-,资金投入价值？,-,-,销售利润率与成本利润率孰轻孰重？,我们需要让谁满意？,客户满意度,公司绩效满足度,供应商满意度,不同角度看问题！,重点解析成本管理的多维度需求,客户满意度,敏感点投入满意度,部品配制满意度,销售承诺兑现率,全生命周期投入,规划设计合理性,设备选型合理性,户型使用合理性,配套设施满意度,公司绩效满意度,销售利润率,成本计划实现率,采购计划实现率,财务全面预算执行率,自有资金占用率,IRR,实现率,成本投入合理性,开发计划实现率,资金计划执行度,供应商满意度,合同额,-,产值,合同利润率,合同 技术条件,合同补充与调整,合同条款风险,合同支付条件,合同内变更,/,签证,合同,-,支付履行,市场风险,节点剖析及点评,节点剖析,1,需求与满意度：,客户维度：,需要部品及设备的档次、品牌、质量逾高逾好。,供应商维度：,高的价格、优厚的付款条件提供较好的服务。,地产公司维度：,合理的价格配置合适的部品达到项目最大价值体现,如何解决？取舍？,项目策划与落实,标杆企业不同产品系列的成本配置清单,成本管理,项目,策划,设计,管理,采购,管理,工程,管理,销售,管理,客服,管理,物业,管理,项目,论证,项目,拓展,越靠近价值链前端，经营风险越大，但利润贡献越高！,关键词,越靠近价值链后端，经营风险越小，但对品牌和客户价值产生重要影响。,关键词,价值链中段是整个房地产开发项目的成本控制区间，决定了利润的最终实现大小！,关键词,成本管理在价值链上的位置,成本管理是贯穿价值链全过程；涉及价值活动全部环节；全员全面参与的活动。,成本目标,经营目标,/,盈利指标,项目策划,销售定位,项目设计,/,部品定位,自身,管理能力,合作,资源,资金,来源,政策与市场环境,项目开发节奏,/,现场施工,节点剖析,2,专业口对接：,营销端口：来自竞争对手及销售的压力需要提高外立面装修档次及风格,设计端口：外立面变更涉及规划审核问题，设计变更需要委托设计院重新设计,工程端口：影响工期，甚至导致工程进入冬施,采购合约口：需要重新招标、签约，需要时间,成本口：成本会远远超过目标,怎么办？,设计变更管理流程,8000,万外立面变更案例,节点剖析,3,专业口对接：,营销端口：工程无法按时交楼，延期入伙导致客户索赔！,工程端口：设计多变、劳动力不足、验收政策等导致施工计划被迫调整,设计端口：老板善变、商业定位调整等带来多版设计图纸且设计变更失控,财务口：报表很盈利！分期核算结果做不到,成本口：成本动态预估有余地！,到底赚了多少钱？,签证,/,洽商要不要事前管,1.4,亿成本超支案例,项目拓展,前期策划,设计管理,工程管理,采购合约管理,财务管理,计划运营,物业管理,专业端口业务管理与成本管理接驳点,业务管理目标如何与成本管理目标一致,我们需要什么样的机制管成本？,制度管控体系,机制,专业管控手段,成本管理,目标与控制体系建立,责任与绩,效考核,动态监控,数据平台,成本管理系统全景图,目标与控制体系,建立,成本策划,可研估算,目标校核,目标确定,目标体系建立,由浅如深,-,逐级深入,-,依据愈发充足,成本套表,成本策划,可研估算,目标校核,目标确定,目标体系建立,成本结构合理,工作内容,成本策划依据,盈利倒逼成本,案例分享,成本市场依据,管理核心,目标与控制体系,建立,对接投资者：,对接市场：,对接客户：,内部责任：,成本策划工作要点,成本策划,可研估算,目标校核,目标确定,目标体系建立,严格审批,工作内容,形成控制依据,依据充分,案例分享,成本清单化,管理核心,目标与控制体系,建立,专业集成形成测算依据：,过程控制目标形成：,对接财务形成盈利监控：,内部责任：,成本目标确定工作要点,成本策划,可研估算,目标校核,目标确定,目标体系建立,目标调整条件,图纸,-,成本匹配,总成本内调整,管理核心,目标与控制体系,实现,合约签定,采购,/,招标,支付,/,结算,变更,/,签证,/,索赔,控制体系建立,管理核心,专业工作控制接轨,专业决策成本测算,专业口成本控制,事前,/,事中管理,目标与控制体系,实现,采购,/,招标的成本控制依据：,合同签定与履行：,变更签证控制：,内部责任：,成本目标实现工作要点,动态成本信息系统的,建立,管理,/,信息驾驶舱,日常我们有哪些与成本相关的信息？,财务付款台账,合同签定台账,工程计量台账,合同结算台账,甲供材料供应台账,变更签证台账,。,都是成本信息？,我们还需要什么？,投资者、老板怎么想？,经营者、总裁怎么想？,职业经理们怎么想？,-,营销口,-,设计口,-,采购口,-,工程口,我们需要怎样的信息反馈系统？,我们对成本信息反馈系统的要求,及时,完整,全面,真实,依据充分,动态成本系统解析,练习题,成本管得住吗？。,标杆企业如何一路走来,1999-2003-2005-2007,成本如何落实到全员？。,解析各企业成本责任分解的作法,成本责任体系的,建立,实战练习一下,全部负责变成全不负责怎么办？。,参与,过程评估机制建立,成本责任等于成本问责吗？,探讨一下成本考核指标与系统,成本责任体系的,建立,案例分析,我们需要什么样的机制管成本？,制度管控体系,机制,专业管控手段,成本管理与,管控机制,-,如何解决专业对接与责任落实问题,目标,/,责任成本管理,过程动态成本管理,作业过程成本管理,成本管理软件,成本管理委员会,实践系统,信息系统,组织系统,领导机构,工具,制度,成本管控文件,制度流程体系,-,专业集成,策划阶段：工具,/,方法,1,、成本调研,2,、成本,盈利测算,3,、策划团队与七对眼睛,建造阶段：作业控制,1,、,采购有效性,2,、项目管理,3,、成本信息披露,评估与考核：事前,/,事中控制,1,、动态评估工具,2,、绩效指标体系化,3,、奖惩重点与力度,设计阶段：流程节点控制,1,、设计任务书,-,成本控制要求,2,、设计评审,成本校核,3,、设计深度与标准,-,成本依据,建立成本目标,落实成本目标,制度流程体系,-,成本模块,业务,模块,制度文件,流程文件,作业指引,记录表单,成本,管理,目标成本管理规定,目标成本编制与审批流程,项目策划阶段成本规划指引,项目目标成本套表模板,责任成本管理规定,责任成本分解与审批流程,设计阶段成本控制指引,动态成本报送套表,动态成本管理细则,动态成本信息报送流程,招标采购阶段成本控制指引,责任成本分解套表,成本绩效考核制度,合同计量与结算流程,经济标书及评审指引,责任成本月度评估表,。,。,合同商务条款管理指引,成本月度分析报告模板,动态成本信息归集指引,成本预警通知书,造价咨询单位管理指引,目标成本调整申报表,变更签证管理指引,成本数据库模型,预、结算编制管理指引,项目成本指标测算表,成本数据库编制指引,市场成本调研表,专业端口责任成本考核指引,项目成本,-,盈利动态测算表,成本部工作管理与考核指引,项目主要规划指标,。,项目产品建筑,/,品质标准表,项目设计限额要求及成本控制建议表,设计变更单,/,签证单,经济标评审分析表,计量支付表单,工程进度,/,材料供应计量与付款台帐,工程结算审批表,项目总包工程清算审批表,结算协议表,。,成本模块：,制度流程与管理工具,制度流程体系,-,成本,异地操盘、集团管理下如何监管成本,授权体系与成本管理架构的建议,谁来确定目标成本？,谁来决策成本调整？,谁来考核？谁来评估？,成本定位与决策的立足点在哪里？,责任体系与职责如何匹配。,标杆企业的成本管理架构与模式介绍：,地产项目成本管理综合目标,部品,工程质量保障,品质,-,产品竞争力,客户认同与忠诚度,工程进度,-,营销、市场份额,战略合作与共赢,成本,-,盈利,投资效益与效率,企业短期,-,长期利益,。,你达到了吗？,谢 谢！,