项目管理师-项目启动课件

项目启动项目启动项目启动项目启动（一）需求分析1能够明确项目需求2能够善于与项目的利益相关人进行充分的沟通投资分析的知识（二）可行性研究1能够组织多种项目可行性研究2能够对可行性报告做出评价决策1项目评价的知识2投资环境与法规知识3贸易知识4系统工程模型与方法的有关知识项目启动项目启动 项目管理师技能要求：项目管理师技能要求：1 1、能能够够识识别别需需求求，发发现现问问题题，提提出出项目构思项目构思 2 2、能对影响需求的因素进行必要的、能对影响需求的因素进行必要的定性分析定性分析 3 3、能组织中小项目的可行性研究、能组织中小项目的可行性研究 4 4、能够对可行性报告作出评价、能够对可行性报告作出评价 项目启动项目启动(p87-100)(p87-100)1.1.项目需求分析项目需求分析项目需求分析的过程项目需求分析的过程项目需求调查方法项目需求调查方法项目需求分析的基本原则项目需求分析的基本原则项目构思项目构思2.2.项目可行性研究项目可行性研究项目信息的收集方法与途径项目信息的收集方法与途径可行性研究的主要内容可行性研究的主要内容项目评估项目评估1.1.项目需求分析项目需求分析（P87-92P87-92）项目需求分析的含义项目需求分析的含义:项目需求分析是项目投资者通过对项目需求分析是项目投资者通过对项目产品（服务）的市场需求、社会需求项目产品（服务）的市场需求、社会需求、公众需求以及投资者自身发展需求的综、公众需求以及投资者自身发展需求的综合分析，确定项目的方向以及项目投资的合分析，确定项目的方向以及项目投资的必要性，为投资决策提供必要的准备工作。必要性，为投资决策提供必要的准备工作。1)1)项目需求分析的过程项目需求分析的过程 （1 1）需求的）需求的产生产生 公共需求与公共项目公共需求与公共项目私人需求与私人项目私人需求与私人项目 1)1)需求分析过程需求分析过程（2 2）需求分析）需求分析 需求识别需求识别 需求的表达需求的表达 （3 3）编写需求建议书编写需求建议书2)2)项目需求的调查方法项目需求的调查方法 (1)(1)观察法观察法 (2)(2)询问法询问法 第一第一,面询法面询法第二第二,电话调查电话调查第三第三,邮寄调查邮寄调查第四第四,留置问卷调查留置问卷调查(3)(3)实验法实验法(4)(4)抽样调查方法抽样调查方法3)3)项目需求分析的基本原则项目需求分析的基本原则 （1 1）明确阐明需求明确阐明需求 第一第一,让提要求者尽可能清楚地描述其需求让提要求者尽可能清楚地描述其需求第二第二,对需求提出一系列问题对需求提出一系列问题第三第三,进行必要的研究进行必要的研究,以更好地理解需求以更好地理解需求第四第四,根据上述结论根据上述结论,尽可能清楚地描述需求尽可能清楚地描述需求第五第五,倾听顾客反应倾听顾客反应,并作适当修改并作适当修改3)3)项目需求分析的基本原则项目需求分析的基本原则 (2)(2)避免发生误解避免发生误解 (3)(3)了解需求的变化了解需求的变化第一第一,人员变化人员变化第二第二,预算变化预算变化第三第三,技术变化技术变化第四第四,商业环境变化商业环境变化(4)(4)使用分析工具使用分析工具3)3)项目需求分析的基本原则项目需求分析的基本原则 （5 5）建立监督变更机制建立监督变更机制 变更申请单的内容变更申请单的内容:第一第一,请求变更日期请求变更日期第二第二,请求变更人姓名请求变更人姓名第三第三,变更内容变更内容第四第四,变更对整个项目的影响变更对整个项目的影响第五第五,变更涉及的人员的任务变更涉及的人员的任务第六第六,经费预算经费预算第七第七,变更申请人签字变更申请人签字4)4)项目需求分析的依据及内容项目需求分析的依据及内容（P184-187P184-187）（1 1）需求分析的依据）需求分析的依据 国家和地区国家和地区经济发展及展及产业结构的构的规划和划和预测 地区的人口状况地区的人口状况 国家和地区的有关法律、法国家和地区的有关法律、法规和社和社会会习俗俗 地区的社会地区的社会经济发展状况及展状况及预测 4)4)项目需求分析的依据及内容项目需求分析的依据及内容（2 2）需求分析的主要内容）需求分析的主要内容 国家和地区需求分析国家和地区需求分析 社会需求分析社会需求分析 消消费群体需求分析群体需求分析 项目目业主的需求分析主的需求分析 项目目实施中的需求分析施中的需求分析 5)5)项目构思项目构思 (1)(1)项目构思的目构思的含义含义 项目构思是指承约商为了满足客户提出的需项目构思是指承约商为了满足客户提出的需求求,在需求建议书所规定的条件下在需求建议书所规定的条件下,为实现客为实现客户的预定目标所做的设想户的预定目标所做的设想.(2)(2)项目构思的主体和任务项目构思的主体和任务 项目构思是项目的承约商为主体项目构思是项目的承约商为主体;项目构思项目构思的任务是的任务是:提出项目目标提出项目目标,识别有关的制约、识别有关的制约、限制条件，提出实施项目的各种各样的设想，限制条件，提出实施项目的各种各样的设想，寻求满足客户需求的项目最佳方案寻求满足客户需求的项目最佳方案(3)(3)项目构思的内容及过程项目构思的内容及过程 项目构思的内容目构思的内容 1)1)项目的投资背景及意义。项目的投资背景及意义。2)2)项目投资方向和目标。项目投资方向和目标。3)3)项目投资的功能及价值。项目投资的功能及价值。4)4)项目的市场前景及开发的潜力。项目的市场前景及开发的潜力。5)5)项目建设环境及开发的潜力。项目建设环境及开发的潜力。6)6)项目的成本及资源约束。项目的成本及资源约束。(3)(3)项目构思的内容及过程项目构思的内容及过程 项目构思的内容目构思的内容 7)7)项目所涉及的技术及工艺。项目所涉及的技术及工艺。8)8)项目资金的筹措及调配计划。项目资金的筹措及调配计划。9)9)项目运营后预期的经济效益。项目运营后预期的经济效益。10)10)项目运营后社会、经济、环境的项目运营后社会、经济、环境的 整体效益。整体效益。11)11)项目投资的风险及化解办法。项目投资的风险及化解办法。12)12)项目的实施及其管理。项目的实施及其管理。(3)(3)项目构思的内容及过程项目构思的内容及过程 项目构思的目构思的过程程 第一：第一：准准备阶段段 明确拟定构思项目的性质和范围。明确拟定构思项目的性质和范围。调查研究、收集资料和信息。调查研究、收集资料和信息。进进行行资资料料、信信息息的的初初步步整整理理，去去粗粗取精。取精。研究研究资料和信息料和信息 (3)(3)项目构思的内容及过程项目构思的内容及过程 项目构思的目构思的过程程 第二：第二：酝酿阶段段 潜伏潜伏 创意出意出现 构思构思诞生生(3)(3)项目构思的内容及过程项目构思的内容及过程 项目构思的目构思的过程程 第三：第三：调整完善整完善阶段段 发展展 评估估 定型定型(4)(4)项目构思的方法项目构思的方法 项目混合法目混合法 比比较分析法分析法 头脑风暴法暴法 创新创新法（法（信息整合法、聚集式信息整合法、聚集式创新、发散式创新、逆向式创创新、发散式创新、逆向式创新、集体问卷法）新、集体问卷法）2.2.项目可行性研究项目可行性研究（P92-100P92-100；P184-212P184-212）1)1)项目信息的收集方法与途径项目信息的收集方法与途径2)2)项目可行性研究的目可行性研究的主要内容主要内容3)3)项目目评估评估4)4)投资分析原理投资分析原理5)5)项目可行性研究的方法与步骤项目可行性研究的方法与步骤6)6)项目的经济评价项目的经济评价投资项目工作程序投资项目工作程序提出项目提出项目建议书决策部门提出审批意见否决项目编制可行性研究报告决策部门提出审批意见提 出立 项报告金融机构提出评估报告否决项目承诺贷款否决项目提 出立 项报告提 出贷 款意向下 达计 划文件开始施工可行性研究阶段可行性研究阶段评估阶段评估阶段机会研究1 1）项目信息的收集方法与途径）项目信息的收集方法与途径（1）项目信息的收集方法）项目信息的收集方法 第一，现场调查法（观察法、询问法、实验法）第一，现场调查法（观察法、询问法、实验法）第二，现有信息收集法（国内外的公开信息、本第二，现有信息收集法（国内外的公开信息、本行业内的信息、组织内部的信息）行业内的信息、组织内部的信息）（2）项目信息的收集途径）项目信息的收集途径 第一，自然收集；第一，自然收集；第二，相关市场衍生第二，相关市场衍生 第三，意外获取第三，意外获取2 2）可行性研究的主要内容）可行性研究的主要内容 可行性研究一般分为三个阶段：机会研可行性研究一般分为三个阶段：机会研究、初步可行性研究、详细可行性研究究、初步可行性研究、详细可行性研究（1）机会研究的内容）机会研究的内容 第一，地区研究第一，地区研究 第二，部门研究第二，部门研究 第三，资源研究第三，资源研究2 2）可行性研究的主要内容）可行性研究的主要内容（2）初步可行性机会研究的内容）初步可行性机会研究的内容 第一，市场和生产能力第一，市场和生产能力 第二，物料投入分析第二，物料投入分析 第三，座落地点及厂址选择第三，座落地点及厂址选择 第四，项目设计第四，项目设计 第五，项目进度安排第五，项目进度安排 第六，项目投资与成本估算第六，项目投资与成本估算 第七，项目的经济效益估算第七，项目的经济效益估算2 2）可行性研究的主要内容）可行性研究的主要内容（3）可行性机会研究的内容）可行性机会研究的内容 第一，总论第一，总论 第二，产品的市场需求和拟建规模第二，产品的市场需求和拟建规模 第三，资源、原材料、能料及公用设施情况第三，资源、原材料、能料及公用设施情况 第四，建厂条件和厂址方案第四，建厂条件和厂址方案 第五，项目工程技术方案第五，项目工程技术方案 第六，环境保护与劳动安全第六，环境保护与劳动安全 第七，生产组织、劳动定员和人员培训第七，生产组织、劳动定员和人员培训2 2）可行性研究的主要内容）可行性研究的主要内容（3）可行性机会研究的内容）可行性机会研究的内容 第六，环境保护与劳动安全第六，环境保护与劳动安全 第七，生产组织、劳动定员和人员培训第七，生产组织、劳动定员和人员培训 第八，项目实施计划与进度要求第八，项目实施计划与进度要求 第九，经济效果的分析与评价第九，经济效果的分析与评价 第十，评价结论与建议第十，评价结论与建议2 2）可行性研究的主要内容）可行性研究的主要内容（4）可行性研究报告的内容）可行性研究报告的内容 第一章第一章 实施要点实施要点 第二章第二章 项目背景和历史项目背景和历史 第三章第三章 市场和工厂生产能力市场和工厂生产能力 第四章第四章 原材料和投入原材料和投入 第五章第五章 坐落地点和厂址坐落地点和厂址 第六章第六章 项目设计项目设计 第七章第七章 工厂机构和管理费用工厂机构和管理费用 第八章第八章 人力人力 第九章第九章 项目执行时间安排项目执行时间安排 第十章第十章 财务和经济评价财务和经济评价项目论证的质量、时间和费用项目论证的质量、时间和费用 研究阶段研究阶段 投资误差百分比投资误差百分比(论证质量）论证质量）机会研究机会研究 30%初步项目论证初步项目论证 20%详细项目论证详细项目论证 10%研研究究的的深深度度与与时时间间、费费用用成成正正比比：机机会会研研究究粗粗略略，时时间间可可能能只只要要一一个个月月；项项目目论论证证复复杂杂而而且且详详细细，有有的项目论证时间可能需要一、二年甚至更长。的项目论证时间可能需要一、二年甚至更长。各项投资论证所占的费用大致如下：各项投资论证所占的费用大致如下：项机会研究，占项机会研究，占0.2-1.0%。项初步项目论证，占项初步项目论证，占0.25-1.25%。项项目目论论证证，视视项项目目的的大大小小，从从中中小小型型项项目目占占1.0-3.0%到到具有先进技术的大型项目占具有先进技术的大型项目占0.2-1.0%,不等。不等。3)3)投投资分析原理分析原理（P187-193P187-193）（1 1）时间价值原理时间价值原理（2 2）价值分析原理）价值分析原理（3 3）成本效益分析原理）成本效益分析原理（4 4）方案比较法原理）方案比较法原理（1 1）时间价值原理时间价值原理 第一，第一，资金金时间价价值的含的含义 资金金时间价价值是指等是指等额货币在不同在不同时点上点上具有不同的价具有不同的价值。资金的金的时间价价值是同是同资金金运运动不可分割的。不可分割的。货币只有只有进入再生入再生产过程，程，才能才能变成成资金，也只有在再生金，也只有在再生产过程中，才程中，才能使自己增能使自己增值。因此，随着。因此，随着时间的推移，投的推移，投资资金也将增金也将增值。很明。很明显，现期的一定期的一定资金金相相对于将来同等数于将来同等数额的的资金来金来说，其价，其价值更更大。大。（1 1）时间价值原理时间价值原理 第二，利息和利率第二，利息和利率 资金的金的时间价价值通常用利息和利率来通常用利息和利率来表示。利息是指占用表示。利息是指占用资金所付的代价金所付的代价(或或放弃放弃资金使用金使用权利所得的利所得的补偿)。如果将。如果将一笔一笔资金存入金存入银行，行，这笔笔资金就称金就称为本本金。在一定金。在一定时期内所得利息期内所得利息额与本金的与本金的比比值，就是利率，通常用百分数表示。，就是利率，通常用百分数表示。利息和利率利息和利率单利和复利利和复利名名义利率和利率和实际利率利率 （1 1）时间价值原理时间价值原理 第三，第三，现金流量金流量 一定一定时期内，流入系期内，流入系统的的资金称金称为现金流入，流出系金流入，流出系统的的资金称金称为现金流金流出。通常，把出。通常，把现金流入金流入视为正正现金流量，金流量，把把现金流出金流出视为负现金流量，金流量，则同一同一时点上的点上的现金流入量和金流入量和现金流出量的代数金流出量的代数和称和称为净现金流量。金流量。（1 1）时间价值原理时间价值原理（1 1）时间价值原理时间价值原理 第四，第四，等等值的概念的概念 资金等金等值的概念是指在考的概念是指在考虑时间因素因素的情况下，不同的情况下，不同时间点点发生的生的绝对值不等不等的的资金可能具有相等的价金可能具有相等的价值。也就是。也就是说，不同不同时间的两笔的两笔资金或一系列金或一系列现金，可按金，可按某一利率折算至某一相同某一利率折算至某一相同时间点，使之彼点，使之彼此此“相等相等”。（1 1）时间价值原理时间价值原理 第五，第五，资金金时间价价值的的计算方法算方法 资金等金等值的概念是指在考的概念是指在考虑时间因素因素的情况下，不同的情况下，不同时间点点发生的生的绝对值不等不等的的资金可能具有相等的价金可能具有相等的价值。也就是。也就是说，不同不同时间的两笔的两笔资金或一系列金或一系列现金，可按金，可按某一利率折算至某一相同某一利率折算至某一相同时间点，使之彼点，使之彼此此“相等相等”。（1 1）时间价值原理时间价值原理资金金时间价价值的的计算方法算方法 一次支付一次支付终值公式公式(已知已知P P，求，求F)F):（1 1）时间价值原理时间价值原理 例例14-114-1：某某企企业为开开发新新产品品，向向银行行贷款款100100万万元元，年年利利率率1010，借借款款期期为五五年年，问五五年年后后一一次次还本本付付息的息的总和是多少？和是多少？（1 1）时间价值原理时间价值原理答案：答案：(万元万元）（1 1）时间价值原理时间价值原理一次支付一次支付现值公式公式(己知己知F F，求，求P)P)（1 1）时间价值原理时间价值原理 例例：如如果果银银行行 的的利利率率为为l0l0，为为了了5 5年年后后得得到到l0000l0000万万元元，现现在在应应存入银行多少钱存入银行多少钱?（1 1）时间价值原理时间价值原理答案：答案：（万元）（万元）（1 1）时间价值原理时间价值原理 等等额支付支付终值公式公式：（1 1）时间价值原理时间价值原理 例例某某人人为孩孩子子上上大大学学储备资金金，每每年年年年末末存存入入银行行200200元元钱，若若存存款款利利率率为1010，则第第五五年年末末可可取取出多少出多少资金？金？（1 1）时间价值原理时间价值原理解解：这是是一一个个等等额系系列列的的现金金流流量，由公式可知量，由公式可知 （1 1）时间价值原理时间价值原理等等额分付分付偿债基金公式基金公式 （1 1）时间价值原理时间价值原理等等额分付分付现值公式公式 （1 1）时间价值原理时间价值原理 例例、某某项目目当当年年建建成成投投产，寿寿命命1010年年，每每年年净收收益益为3 3万万元元，按按1010的的折折现率率计算算，恰恰好好能能在在寿寿命命期期内内把把期期初初投投资全全部收回，部收回，问该工程期初投工程期初投资多少多少?（1 1）时间价值原理时间价值原理解解：根根据据等等额分分付付现值公公式式，该工工程期初投程期初投资为：（万元）（万元）（1 1）时间价值原理时间价值原理等等额分付分付资金回收公式金回收公式 (2)(2)价值分析价值分析原理原理成果分析法成果分析法价值价值=功能功能/成本成本提高价值的五种途径提高价值的五种途径第一，提高功能，降低成本，大幅度提高价值第一，提高功能，降低成本，大幅度提高价值第二，功能不变，降低成本，提高价值第二，功能不变，降低成本，提高价值第三，功能有所提高，成本不变，提高价值第三，功能有所提高，成本不变，提高价值第四，功能略有下降，成本大幅度降低提高价值第四，功能略有下降，成本大幅度降低提高价值第第五五，适适当当提提高高成成本本，大大幅幅度度提提高高功功能能，提提高高价价值。值。(3)(3)成本效益分析原理成本效益分析原理 第一，含义。第一，含义。成成本本效效益益分分析析也也称称费用用效效益益分分析析、获利利性性指指数数。它它主主要要用用于于公公共共项目目和和一一般般工工程程项目目的的社社会会经济效效果果评价价。成成本本效效益益分分析析方方法法是是在在将将一一个个项目目的的费用用和和效效益益量量化化后后，通通过效效果果指指标的的计算算、分分析析和和判判断断，以以便便对该拟建建项目目做做出出较全全面的估价和决策的一种分析方法。面的估价和决策的一种分析方法。(3)(3)成本效益分析原理成本效益分析原理第二，第二，成本效益分析的基本准成本效益分析的基本准则 最有效原最有效原则 最最经济原原则 费用效益比原用效益比原则 (3)(3)成本效益分析原理成本效益分析原理第三，第三，成本效益分析指成本效益分析指标 静静态分分析析指指标（净净效效益益指指标标、效效益益费费用用比比指指标标、投投资资收收效效率率指指标标、增增量量效效益益与与增增量费用比指标）量费用比指标）动态分分析析的的指指标计算算（最最小小费费用用指指标标、最最大大效效益益指指标标、效效益益费费用用比比指指标标、净净效效益益投资比指标、增量效益与增量费用比指标）投资比指标、增量效益与增量费用比指标）(3)(3)成本效益分析原理成本效益分析原理静静态分析指分析指标 a.a.净效益指标净效益指标 净净效效益益就就是是反反映映项项目目的的效效益益与与费费用用之之间间差差额额的的一一种种绝绝对对值值。一一般般要要求求净净效效益益指指标标大大于于零零，而且是越大越好。其表达式为：而且是越大越好。其表达式为：净效益效益一费用净效益效益一费用B B一（一（C C十十I I）0 0 式中式中:B:B一一项目的效益；一一项目的效益；CC项目的生产成本；项目的生产成本；II项目的投目的投资。(3)(3)成本效益分析原理成本效益分析原理静静态分析指分析指标 b.b.效益费用比指标效益费用比指标 效效益益费费用用比比是是一一种种采采用用相相对对值值的的计计算算方方式式计计算算项项目目的的效效益益与与费费用用的的比比值值、并并在在评评价价时时要要求求这这个个比比值值大大于于1 1，而而且且是是越越大大越好。其表达式为：越好。其表达式为：效益效益费用比效益用比效益费用用B B(C(C十十I)I)1 1 (3)(3)成本效益分析原理成本效益分析原理静静态分析指分析指标 c.c.投资收益率指标（净效益投资比）投资收益率指标（净效益投资比）投投资资收收益益率率指指标标是是指指项项目目的的净净效效益益与与投投资资之之间间的的比比率率。也也同同样样要要求求此此比比值值大大于于零零。并并且是越大越好。其表达式为：且是越大越好。其表达式为：投投资收收益益率率（A A）净效效益益投投资总额=（B B一一C C）I I (3)(3)成本效益分析原理成本效益分析原理静静态分析指分析指标 d.d.增量效益与增量费用比指标增量效益与增量费用比指标 这这是是以以相相对对值值的的计计算算方方式式计计算算项项目目增增量量效效益益与与增增量量费费用用之之间间的的比比值值。通通常常适适用用于于改改扩扩建建项项目目的的评评价价，同同样样也也可可用用于于多多方方案案比比选选的的标标准。其计算公式为：准。其计算公式为：增增量量效效益益费费用用比比增增量量效效益益增增量量费费用用B B（C C十十I I）增量效益增量效益费用比用比应大于大于1 1，并且是越大越好。，并且是越大越好。(3)(3)成本效益分析原理成本效益分析原理动态分析的指分析的指标计算算 a.a.最小费用指标最小费用指标 n n总费用现值总费用现值(PW)(PW)PW PWC(PC(PA A，i,n)+P(I)i,n)+P(I)n n年成本年成本(AC)(AC)AC ACI I（A/P,iA/P,i，n n）十）十C C (3)(3)成本效益分析原理成本效益分析原理动态分析的指分析的指标计算算b.b.最大效益指最大效益指标 n n总净效益现值总净效益现值式式中中，BB项项目目（等等额额）年年效效益益，即即项项目每年能获得的等额社会效益。目每年能获得的等额社会效益。n n年净效益年净效益年年净效益效益=B-=B-I(A/P,i,n)+CI(A/P,i,n)+C (3)(3)成本效益分析原理成本效益分析原理动态分析的指分析的指标计算算c.c.效益费用比指标效益费用比指标 n n总总效效益益费费用用现现值值比比BC(i)BC(i)n n年效益费用比年效益费用比B/C(i)B/C(i)(3)(3)成本效益分析原理成本效益分析原理动态分析的指分析的指标计算算d.d.净效益投效益投资比指比指标 n n总净效益投效益投资现值比比BI(i)BI(i)00 n n年年净效益投效益投资比比(B(BI(i)I(i)00(3)(3)成本效益分析原理成本效益分析原理动态分析的指分析的指标计算算e.e.增量效益与增量增量效益与增量费用比指用比指标 n n总净效益投效益投资现值比比BI(i)BI(i)n n年增量效益年增量效益费用比用比(B/C(i)(B/C(i)：（4 4）方案比较法原理）方案比较法原理 1 1）方案比较法的含义）方案比较法的含义 方方案案比比较较法法是是运运用用多多方方案案评评价价的的指指标标及及综综合合评评价价方方法法，对对方方案案进进行行优优选选的的统统称称。方方案案比比较较法法可可以以对对项项目目机机会会研研究究和和可可行行性性研研究究中中提提出出的的众众多多方方案案进进行行比比较较分分析析，从从中中选选出出技技术术先先进进、经经济济合合理理的的方案，作为详细论证的基础。方案，作为详细论证的基础。（4 4）方案比较法原理）方案比较法原理 2 2）方案比较法的可比原理）方案比较法的可比原理 运运用用方方案案比比较法法，必必须使使不不同同的的方方案具有可比性。案具有可比性。满足需要可比。满足需要可比。消耗费用可比。消耗费用可比。价格可比。价格可比。时间可比。可比。4)4)项目可行性研究的方法与步目可行性研究的方法与步骤 (1(1）机会研究的方法与步骤）机会研究的方法与步骤 机机会会研研究究也也就就是是鉴别项目目机机会会。它它的的主主要要任任务是是为投投资者者提提出出投投资方方向向的的建建议。机机会会研研究究要要求求在在若若干干种种投投资机机会会中中迅迅速速而而经济地地做做出出鉴别和和选择，一一般般只只是是根根据据相相类似似的的工工程程项目目来来进行行粗粗略略的的估估测，而而不不进行行详尽尽的的分分析析计算算。机机会会研研究究是是在在将将项目目意意向向变成成项目目建建议的的过程程中中，对所所需需的的参参数数、资料料和和数据数据进行量化分析的主要手段。行量化分析的主要手段。(1)(1)机会研究的方法与步骤机会研究的方法与步骤要素分要素分层法法:机会研究中常用的方法机会研究中常用的方法列列举项目影响因素。目影响因素。影响要素分影响要素分层。做出分做出分层矩矩阵。要素要素评分。分。评分修正。分修正。决策。决策。(1)(1)机会研究的方法与步骤机会研究的方法与步骤(2)(2)项目方案策划的程序与方法目方案策划的程序与方法 项目方案策划的程序目方案策划的程序 项目目目目标与功能分析。与功能分析。总体方案体方案设想。想。总体方案体方案规划。划。方案各部分功能方案各部分功能设计。对总体方案体方案进行粗略行粗略选择。确定供可行性研究的确定供可行性研究的项目方案。目方案。(2)(2)项目方案策划的程序与方法目方案策划的程序与方法项目方案策划的方法目方案策划的方法 进进行行方方案案策策划划可可利利用用的的方方法法主主要要有有以以下下两种：两种：项项目目方方案案策策划划时时可可运运用用价价值值工工程程中中的创造性思维和功能分析的方法。的创造性思维和功能分析的方法。进行方案比选时可运用方案比较法进行方案比选时可运用方案比较法。(3)(3)初步可行性研究的方法与步初步可行性研究的方法与步骤 初初步步可可行行性性研研究究的的方方法法与与详细可可行行性性研研究究的的方方法法也也基基本本相相同同，都都要要采采用用调查方方法法、预测的的方方法法、模模型型的的方方法法等等。所所不不同同的的是是对项目目可可行行性性研研究究所所需需资料料来来源源的的估估计方方法法采采用用的的是是较为粗略的估粗略的估计方法。方法。(3)(3)初步初步可行性研究的方法与步可行性研究的方法与步骤 初初步步可可行行性性研研究究的的结果果是是初初步步可可行行性性研研究究报告告，该报告告对项目目已已经有有了了全全面面的的描描述述、分分析析和和论证，可可以以作作为正正式式的的文文献献供供决决策策参参考考；也也可可以以依依据据项目目的的初初步步可可行行性性研研究究形形成成项目目建建议书；也也可可作作为详细可行性研究的基可行性研究的基础。（4 4）可行性研究的方法与程序）可行性研究的方法与程序 第一，可行性研究的方法第一，可行性研究的方法 可可行行性性研研究究综合合运运用用多多种种科科学学、有有效效的的方方法法进行行分分析析、研研究究和和论证，其中其中较常用的有以下几常用的有以下几类：(4)(4)可行性研究的方法与可行性研究的方法与程序程序 战略分析略分析 战略略分分析析方方法法是是保保证某某项工工程程的的建建设或或某某一一资源源的的开开发，既既能能在在宏宏观上上满足足社社会会或或国国民民经济发展展的的需需求求，又又能能使使其其建建立立在在国国家家的的财力力、物物力力、技技术水平及自然水平及自然资源的基源的基础上。上。(4)(4)可行性研究的方法与可行性研究的方法与程序程序 调查研究研究 a)a)历史背景调查。历史背景调查。b)b)环境因素调查。环境因素调查。c)c)现状调查。现状调查。d)d)趋势调查。(4)(4)可行性研究的方法与可行性研究的方法与程序程序 预测技技术 预测的基本步骤是：预测的基本步骤是：a.a.明确预测对象。明确预测对象。b.b.收集信息。收集信息。c.c.选择预测方法。选择预测方法。d.d.确定边界条件。确定边界条件。e.e.建立建立预测模型。模型。f.f.给出出预测结果。果。g.g.评价价预测结果。果。(4)(4)可行性研究的方法与可行性研究的方法与程序程序 预测技技术 预测的方法可以分的方法可以分为 :a.a.定定性性预测方方法法。较常常用用的的定定性性预测方方法法有有头脑风暴暴法法、特特尔尔斐斐法法、主主观概概率率法法、关关联树法法、先先行行指指标法法、历史史类推推法法、未未来来场景法等。景法等。b.b.定定量量预测方方法法。常常用用的的定定量量预测方方法法有有回回归分分析析法法、趋势外外推推法法、移移动平平均均法法、指指数滑数滑动平滑法、因果模型法等。平滑法、因果模型法等。(4)(4)可行性研究的方法与可行性研究的方法与程序程序 模型方法模型方法 常用的模型有以下三种：常用的模型有以下三种：a.a.实实物物模模型型。这这是是用用来来模模仿仿实实际际系系统统的的物物理理状态和运动状态的模型。状态和运动状态的模型。b.b.图图示示模模型型。这这是是用用各各种种图图表表对对客客观观事事物物进进行抽象描述的模型。行抽象描述的模型。c.c.数数学学模模型型。用用数数学学方方法法描描述述系系统变量量之之间的相互作用和因果关系的模型的相互作用和因果关系的模型。(4)(4)可行性研究的方法与可行性研究的方法与程序程序 智囊技智囊技术 a.a.头脑风暴法。头脑风暴法。b.b.哥顿法。哥顿法。c.c.对演法。对演法。d.d.缺点列缺点列举法。法。e.e.希望列希望列举法。法。(4)(4)可行性研究的方法与可行性研究的方法与程序程序 第二，第二，可行性研究的程序可行性研究的程序 委托与委托与签订合同。合同。组织人人员和制定和制定计划。划。调查研究与收集研究与收集资料。料。方案方案设计与与优选。经济分析和分析和评价。价。编写可行性研究写可行性研究报告。告。5)5)项目的目的经济评价价（P199-212P199-212）（1)1)项目目财务评价价（2)2)国民国民经济评价价 (1)(1)项目目财务评价价 第一，什么是第一，什么是项目目财务评价价 项目目财务评价价，也也称称项目目财务评估估，是是项目目经济评价价的的重重要要组成成部部分分，它它是是在在国国家家现行行财税税制制度度和和价价格格体体系系的的条条件件下下，计算算项目目范范围内内的的效效益益和和费用用，编制制财务报表表，计算算评价价指指标，分分析析项目目的的盈盈利利能能力力及及清清偿能能力力，以以考考察察项目目在在财务上上的的可可行行性性。项目目财务评估估的的主主要要内内容容包包括括：项目目的的财务状状况况分分析析、盈盈利利能能力力分分析析、清清偿能能力力分分析析及及不不确确定定性分析等。性分析等。(1)(1)项目目财务评价价第二，第二，项目目财务评价的程序价的程序 财务评价的准价的准备阶段段 预测、估算和分析、估算和分析项目的基目的基础数据。数据。编制和分析制和分析财务报表。表。进行行财务评价。价。进行不确定性分析。行不确定性分析。得出得出财务评价价结论。(1)(1)项目目财务评价价第三，第三，项目目财务评价数据的估算价数据的估算:项目总投资的估算项目总投资的估算 项目目总投投资额=固固定定资产投投资+固固定定资产投投资贷款利息款利息+流流动资金金 固定固定资产投投资的估算的估算 a.a.单位生位生产能力估算法能力估算法 b.b.生生产能力指数估算法能力指数估算法 c.c.比例估算法比例估算法 (1)(1)项目目财务评价价第三，第三，项目目财务评价数据的估算价数据的估算:流流动资金的估算金的估算 a.a.扩大指大指标估算方法估算方法 b.b.分分项详细估算法估算法 项目目总成本成本费用的估算用的估算 项目总成本费用的主要构成为：项目总成本费用的主要构成为：项项目目总总成成本本费费用用=外外购购材材料料 +外外购购燃燃料料和和动动力力 +职职工工工工资资及及福福利利费费 +折折旧旧费费+修修理理费 +租租赁费 +摊销费 +财务费 +税税金金 +其其它它费用用 (1)(1)项目目财务评价价第四，第四，项目目财务评估估:项目盈利能力分析目盈利能力分析 a.a.净现值（NPVNPV）b.b.净现值率率 c.c.内部收益率内部收益率(IRR)(IRR)d.d.静静态投投资回收期回收期 e.e.投投资利利润率与投率与投资利税率利税率 f.f.资本金利本金利润率率 讨论例题讨论例题例：假设某项目的现金流量如下表所示：假设该行业的标准投资收益率为12%，试分析该项目的投资是否可行？年01234年净现金流量5000500100020004000投资回收期计算投资回收期计算计算累计现金流量项目的投资回收期为：T=4年1年1500/4000=3.38年项目的投资收益率为：E=1/T=0.296%12%可行.年01234年净现金流量5000500100020004000净现金流量累计50004500350015002500(1)(1)项目目财务评价价 项目清目清偿能力分析能力分析 a.a.资产负债率率 b.b.流流动比率比率 c.c.速速动比率比率 (1)(1)项目目财务评价价 第五，第五，不确定性分析不确定性分析:盈盈亏亏平衡分析平衡分析 敏感性分析敏感性分析 概率分析概率分析 5.15.1盈亏平衡分析盈亏平衡分析 盈盈亏亏平平衡衡分分析析又又称称量量本本利利分分析析法法，它它是是通通过过盈盈亏亏平平衡衡点点分分析析工工程程项项目目成成本本与与收收益益的的平平衡衡关关系的一种方法。系的一种方法。盈盈亏亏平平衡衡点点又又称称盈盈亏亏分分界界点点或或保保本本点点，它它是是指指当当项项目目的的年年收收入入与与年年支支出出平平衡衡时时所所必必需需的的生生产产水水平平，在在盈盈亏亏平平衡衡图图上上就就表表现现为为总总销销售售收收入曲线与总销售成本曲线的交点。入曲线与总销售成本曲线的交点。盈盈亏亏平平衡衡点点通通常常根根据据正正常常生生产产年年份份的的产产品品产产量量或或销销售售量量、可可变变成成本本、固固定定成成本本、产产品品价价格格和和销销售售税税金金及及附附加加等等数数据据计计算算，用用生生产产能能力力利用率或产量表示。利用率或产量表示。2)图解法图解法SCQFS(万元万元)FVQBEPQBEP当当0QQBEP时，时，企业处于盈利状态。企业处于盈利状态。盈亏平衡点计算方法盈亏平衡点计算方法示示 例例 例例：假假设设某某企企业业新新建建生生产产线线投投产产后后，正正常常年年分分固固定定成成本本总总额额为为20000元元，产产品品售售价价为为每每件件10元元，单单位位产产品品变变动动成成本本为为6元元，请请计计算算该该生生产产线线的的盈盈亏亏平平衡衡点点或保本销售量。或保本销售量。答答 案案总总成本成本C(Q)=固定成本固定成本K单价单价D产品产量产品产量Q产品收入产品收入B(Q)=销售价格销售价格S产品产量产品产量Q盈亏平衡即盈亏平衡即C(Q)=B(Q)或或 K+DQ=SQ盈亏平衡点盈亏平衡点Q=K/(S-D)=20000/(10-6)=5000件件相应的保本销售额相应的保本销售额为：为：B=500010=50000元元讨论讨论题题项目可行性论证项目可行性论证例例1例例2 讨论讨论题题 例例：某某企企业业拟拟生生产产某某种种产产品品，今今有有A、B两两方方案可供选择（不考虑资金的时间价值）：案可供选择（不考虑资金的时间价值）：A方方案案：新新建建一一条条全全自自动动生生产产线线，其其投投资资为为140万万元元，第第4年年末末的的残残值值为为20万万元元，生生产产每每件件产产品品的的运运行行费费用用为为420元元，每每年年预预计计的的维维修修费费为为12万万元元。因设备全自动化，无需专人看管。因设备全自动化，无需专人看管。B方方案案：建建一一条条半半自自动动生生产产线线，其其投投资资为为55万万元元，使使用用寿寿命命为为4年年，无无残残值值，生生产产每每件件产产品品的的运运行行费费用用为为210元元，平平均均每每生生产产一一件件产产品品的的维维护护费费为为75元，每件产品的人工成本费为元，每件产品的人工成本费为400元。元。试判断试判断A、B两方案的优劣两方案的优劣?(3)(3)项目的目的经济评价价 2)2)国民国民经济评价价 国国民民经济评价价也也称称经济评价价，是是与与财务评价价方方法法相相对照照的的评价价方方法法。这种种方方法法是是从从宏宏观角角度度出出发，考考察察投投资项目目客客观发生生的的经济效效果果。通通常常是是运运用用影影子子价价格格、影影子子汇率率、社社会会贴现率率、贸易易费用用率率、影影子子工工资等等工工具具或或通通用用参参数数，计算算和和分分析析项目目为国国民民经济带来的来的净效益，从而决定效益，从而决定项目的取舍。目的取舍。项目的目的国民国民经济评价价 国民经济评价方法主要适用于下列情况：国民经济评价方法主要适用于下列情况：对国计民生影响大的项目。对国计民生影响大的项目。公公共共工工程程项项目目。例例如如，公公路路建建设设、地地下下铁铁路路建设、城市供排水工程、大型水利项目等等。建设、城市供排水工程、大型水利项目等等。产产品品和和原原料料价价格格明明显显不不合合理理或或国国内内价价格格与与国国际价格差额较大的项目。际价格差额较大的项目。大型大型对外投外投资项目等等。目等等。项目的目的国民国民经济评价价国民国民经济评价方法的意价方法的意义:有有助助于于保保证项目目符符合合国国家家和和社社会会的的整整体利益体利益有有助助于于克克服服宏宏观经济增增长目目标与与资源源有限性的矛盾有限性的矛盾 可以促可以促进产业结构构优化化 项目的目的国民国民经济评价价国民国民经济评价方法的特点价方法的特点:使用独特的一套价格体系使用独特的一套价格体系影子价格影子价格采采用用全全国国统一一使使用用的的参参数数（社社会会折折现现率率、影子汇率、贸易费用率、影子工资）影子汇率、贸易费用率、影子工资）费用和效益是从宏用和效益是从宏观的国家角度的国家角度识别的的 项目的目的国民国民经济评价价国民国民经济评价方法的程序价方法的程序 :根根据据国国民民经经济济评评价价指指标标所所要要求求的的基基础础数数据据，列列出出需需进进行调查和调整的内容。行调查和调整的内容。针对需调查和调整的内容，逐项确定其影子价格。针对需调查和调整的内容，逐项确定其影子价格。将影子价格引入后测算出项目的费用和效益。将影子价格引入后测算出项目的费用和效益。计计算算国国民民经经济济评评价价的的费费用用、效效益益、各各项项评评价价指指标标及及现现金金流流量量表表，包包括括静静态态指指标标和和运运用用资资金金时时间间价价值值计计算算的的动态指标。动态指标。选选定定评评价价基基准准，例例如如选选定定社社会会折折现现率率或或基基准准投投资资回回收收期等。期等。评价、决策。价、决策。项目的目的国民国民经济评价价 项目经济评价结论的处理项目经济评价结论的处理:不不同同的的项目目对评价价的的要要求求不不同同。有有些些项目目只只需需做做国国民民经济评价价，有有些些项目目只只需需做做财务评价价，有有些些项目目则必必须同同时做做财务评价价和和国国民民经济评价价。如如果果两两种种评价价兼兼做做，按按照照我我国国的的规范范，只只有有国国民民经济评估估可可行行，则项目目才才可可行行。如如果果财务评价价可可行行，而而国国民民经济不可行，不可行，项目不可行。目不可行。