风险与回报课件

风险管理培训班风险管理培训班 讲座主题：风险与回报1.风险与回报 n首先从概念上讲，并不是专属银行经营的范畴，而是经营活动的范畴，n从商业银行经营管理的角度上：n是一种理念，一种经营理念和经营方法n贯穿于整个经营管理活动的经营思想，并使这种思想得到很好的贯彻落实n在我们经营管理活动中，更多体现出来的是执行过程的方法n怎样把握，实际上是我们如何理解并提升我们的经营理念n下面，通过部分来解读这种经营理念。2.第一部分 简介商业银行风险管理n风险，通常指多种不确定因素对盈利性造成的负面影响。n衡量风险就是衡量这些不确定因素及其对盈利性造成的潜在负面影响，及导致财务损失发生的可能性。n简单来讲，风险是不确定性因素发生的可能性与造成的后果的结合，n用数学公式表达为：风险=可能性后果n可能性通常用概率表示后果用预计损失金额表示。n可能性通常有：几乎肯定、很可能、可能、不太可能和罕见n风险后果等级用：灾难性、较大、中等、较小和无关紧3.第一部分 简介商业银行风险管理4.第一部分 简介商业银行风险管理n5.第一部分 简介商业银行风险管理n按照巴塞尔委员会的分类，风险一般分为以下类型：n（一）信用风险n信用风险指客户发生违约或信用等级下降的风险。信用风险会导致银行贷款遭受全部或部分损失，它包括以下几种情况：n没有履行偿还义务n违反约定事项n经济违约n卷入法律诉讼6.第一部分 简介商业银行风险管理n（二）流动性风险n流动性风险指银行资金短缺或无法以合理代价筹集资金引起的银行流动性不足的风险。通常指以下三种情况：n第一，流动性极度不足。n第二，短期资产价值不足以应付短期负债的支付或未意料到的资金外流。n第三，筹资困难。7.第一部分 简介商业银行风险管理n（三）利率风险n利率风险是因利率变动而引起收益下降的风险。n（四）市场风险n市场风险指交易价格发生变化导致银行资产价值发生不利变化的风险。n（五）法律风险n法律风险是违反法律、法规或规定做法或与其不一致而产生的风险。8.第一部分 简介商业银行风险管理n（六）声誉风险n 声誉风险是指由于公众对银行的严重不利的看法而导致银行资金或客户损失的风险。n（七）国家和转移风险n国家风险是与借款人所在国的经济、社会和政治环境有关的风险。转移风险是国家风险的一种表现形式。9.第一部分 简介商业银行风险管理n（八）操作风险n关于操作风险目前还没有一个统一的定义。巴塞尔委员会对此下的定义是：“由于不健全或失效的内部控制过程、人为错误、系统失灵或外部事件而导致的损失风险。”该定义包含了法律风险、声誉风险，但不包括战略风险和系统风险。n10.第一部分 简介商业银行风险管理n建设银行总行在关于按季报送操作风险损失数据的通知（建总函2005695号）中对操作风险的定义是：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。从损失原因上看，操作风险可以分为四类：一是人员风险，即因管理、组织结构或其他人力管理方面造成损失的风险。培训不利、控制不到位、员工素质不高或其他因素都会加剧此类风险。二是程序风险，源自经营管理流程的不完善。三是系统风险，包括内部和外部系统中断和彻底失灵。四是外部事件风险则包括自然灾害、恐怖袭击和故意破坏，以及监管当局政策变更等。操作风险不仅仅是操作性风险或操作中的风险；操作风险不局限于案件。11.第一部分 简介商业银行风险管理n（九）合规风险n合规风险是指，银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。（巴塞尔银行监管委员会2005年4月29日合规与银行内部合规部门）12.第一部分 简介商业银行风险管理n银行盈利能力和风险管理n银行交易的分类方法很多，按照资产负债表的项目进行分类就是一种。13.第一部分 简介商业银行风险管理14.第一部分 简介商业银行风险管理15.第一部分 简介商业银行风险管理n风险管理的目标：实现风险回报的替代关系最优化，风险管理既是一套工具和技术，也是实现银行经营目标必须经过的一个过程，它通过风险的识别和控制，使回报达到最优回报达到最优。n与一般业务的差异：同存贷款业务量、代收代付业务收费收入、利息收入等指标相比，显得很抽象，主要是因为风险是可能发生的，具有不确定的后果，所以人们常常会偏重目前的目标，而忽略了可能会出现的后果。n目的：使银行可以更清楚看清未来，从而更好地制定业务发展战略。16.第一部分 简介商业银行风险管理n产品和服务价格高低是银行竞争力的关键因素之一。风险管理影响经营成本，经营成本又与产品和服务价格定价有密切的关系，因此了解和计量风险是制定价格标准必不可少的一个环节，而且是对风险不同的客户实行差别定价的基础。n流动性风险和利率风险只能在总体层次上进行监控n信用风险、操作与市场风险则要在各个层次上监控17.第一部分 简介商业银行风险管理n总行正在推行的风险管理体制改革：n目的：通过建立垂直的风险管理体系，推行平行作业，通过风险管理部门与前台业务部门平行操作，健全风险管理操作流程，强化对公业务领域风险回报平衡管理，加强前、中、后台的相互制约和合作，以促进业务健康、持续发展。n提出健全全面风险管理体系，发挥“三道防线”和“四道门槛”防范和控制风险的作用18.第一部分 简介商业银行风险管理n提出健全全面风险管理体系，发挥“三道防线”和“四道门槛”防范和控制风险的作用n全面风险管理包括信用风险、市场风险和操作风险的管理，健全的全面风险管理体系应包括“三道防线”和“四道门槛”。19.第一部分 简介商业银行风险管理n“三道防线”分别是业务部门、风险管理部门和内部审计部门。n业务部门作为风险的承担者，承担执行银行风险管理政策和内部控制制度的首要职责，它是银行风险管理的第一道防线；20.第一部分 简介商业银行风险管理n风险管理部门（指广义的风险管理部门，包括风险管理、信贷审批、合规督察等部门）是银行风险管理的第二道防线，它有三项职能，一是负责牵头制定全行统一的风险管理政策和标准，包括对各类风险的定义、识别评估方法、风险偏好、风险管理工具和系统、风险报告体系等；二是派出风险经理参与业务部门的过程控制，并通过独立审批决策，发挥中台风险管控功能；三是合规管理部门对业务单元的风险管理活动进行独立地监测。21.第一部分 简介商业银行风险管理n内部审计部门是第三道防线，它负责对包括风险部门在内的所有业务组织的内部控制和风险管理制度执行情况进行检查。n“四道门槛”指客户经理、风险经理（含审批人员）、合规督察人员、内部审计人员，他们在履行工作职责中的过程中，构成银行价值创造过程中的防范风险的“四道门槛”。22.第二部分风险与回报的平衡关系体现n目前我们在实际经营中经常面对，也是容易混淆的难题：n 风险与收益 平衡n 发展与风险防范 兼顾n 风险与回报 适应23.第二部分风险与回报的平衡关系体现n举例：n客户融资渠道：借债 资本性融资（招股）n 借债客体：银行n 资本客体：投资人n 成本比较：银行借债成本低n 资本融资成本高n 承担客体体现的差异承担的风险不一样！n 享受的收益不一样！24.第二部分风险与回报的平衡关系体现n为什么承担的风险不一样？偿还机制、偿债顺序偿债顺序不一样！n 如承担风险一样：收益不对等n 如客户成本一样（或接近）：承担风险一样或接近25.第二部分风险与回报的平衡关系体现n举例：相当一部分经营思想n 1）客户已投入30%的自有资金，我们与客户共担风险n 2）异地客户本地投资，所需自有资金已到位n 3）大量投入客户，总体上能回收，个别出问题再所难免n 4）先投入，再慢慢通过管理逐步回收n 5）只要流程走到，出现问题不怕n 6）抵押有效，不行再处置26.第二部分风险与回报的平衡关系体现n3）4）5）缺乏对现代商业银行经营管理要求的认识n 商业银行是在统一的银行监管框架下进行经营：n 经营规模、风险抵御水平取决于资本n 商业银行经营管理核心：资本充足率 资本回报要求n 约束条件：资本充足率 资本资产风险比例8%n 影响：资本充足率 经济增加值n6）承担什么样的风险？处置风险、处置成本、机会成本27.第二部分风险与回报的平衡关系体现28.第二部分风险与回报的平衡关系体现29.第二部分风险与回报的平衡关系体现n收益与承担的风险严重不对等！不能只收益与承担的风险严重不对等！不能只看余额多大！利润多大！关注剔除风损看余额多大！利润多大！关注剔除风损的收益！的收益！n银行经营：是对风险有效预控下的银行经营：是对风险有效预控下的合规性过程控制合规性过程控制30.第三部分如何解读风险与回报的平衡关系n随着我国经济市场化进程的不断深入，银行业所面临的n经营环境n经营对象n经营要求均发生了极大的变化。31.第三部分如何解读风险与回报的平衡关系n这种变化对银行业的n经营现状n经营思路n经营方式提出了新的要求。n面对这种形式，我国银行业从专业银行转轨至今，我们的改革也从未停止，而这种改革的实质就是以提高风险抵御力，追求价值以提高风险抵御力，追求价值最大化为根本目标最大化为根本目标32.第三部分如何解读风险与回报的平衡关系n怎样现实工作中把握风险与收益的有效平衡，怎样现实工作中把握风险与收益的有效平衡，我个人的认识是：n实际上是如何对巴塞尔巴塞尔关于风险定义的解读。n三大风险：信用市场操作n分别贯穿：内部管理外部经营n从以下个方面入手n理念文化n合规操作n规范经营n有效经营33.第三部分如何解读风险与回报的平衡关系n理念文化n树立什么样的经营理念？n符合监管要求n投资人回报要求n银行经营风险n权衡风险承受力（风险抵御力）34.第三部分如何解读风险与回报的平衡关系n如何提高风险抵御力n首先要认识到我们的经营活动和管理活动本身是一种风险经营活动n其次，要把握好风险经营与经营活动和管理活动系统性的融合n还有就是学会正确处理好效率、收益与风险防范的关系n效率：规范是基础，合理的流程、标准的操作过程n收益：建立在客户满意度的基础上的有效经营过程n风险防范：经营活动的有效性，防范措施的有效性各个环节的尽职程度35.第三部分如何解读风险与回报的平衡关系n合规操作n对象：建设银行业务办理的所有环节和经办人n产品管理办法流程岗位规定及职责尽职度n内容：操作风险n举例：产品全额保证金承兑汇票n流程抵押物环节n岗责操作员密码、印章n办法汽车消费贷款n尽职去年案件防查检查整改 36.第三部分如何解读风险与回报的平衡关系n如何实施：n健全高效的组织构架n健全规章制度，制订精细化管理办法n过程控制（流程再造）n岗位职责岗位职责n尽职尽职n持续培训，提高员工素质37.第三部分如何解读风险与回报的平衡关系n规范经营n主要指业务经营的对象，不仅指信贷经营。n核心：严格执行规章制度坚决杜绝擦边球思想树立正确的经营思想n内容：涵盖信用风险、市场风险、操作风险38.第三部分如何解读风险与回报的平衡关系n举例：n信用风险国家宏观调控限制、禁止性行业信贷投入n假个贷n风控措施不落实的信贷投放n操作风险贷前调查：南方微硬盘、苏西铜铂调查报告失真n贷后管理：抵押物不符要求，处置失效n毕节公路公司n会计处理：某行通过特转倒客户资金n网点建设：人员不足，业务量大n合理的网点布局与网均单产n管理决策：逆程序操作、越权经营39.第三部分如何解读风险与回报的平衡关系n如何实施：n与前两项不一样，主要体现在对政策制度执行上的n令行禁止令行禁止n信息沟通、传递、反馈n合理的内部业务管理与操作流程n对政策制度的学习、领会、传达n积极的业务创新与合理的业务创新机制n合理、和谐合理、和谐的激励约束与公平考核体系40.第四部分信贷经营中怎么努力作好平衡风险与回报的关系有效经营有效经营n从信贷经营的角度看，我们面临的风险是非常多n市场风险、政策风险、利率及汇率风险、价格风险、投机性风险、购买力风险、流动性风险，包括我们的管理风险、信贷风险。n这些风险与我们的经营活动、管理活动有什么关系？41.第四部分信贷经营中怎么努力作好平衡风险与回报的关系有效经营有效经营n以近我行的信贷管理体制改革为例：n从年审贷分离n年信贷营销n年强化风险管理n年基础管理、价值最大化n年的全面资本约束n年提出建设全面风险管理构架、风险管理平台工程的启动和建设n年股改上市后全面接受银行业上市监管n今年，风险体制改革全面展开42.第四部分信贷经营中怎么努力作好平衡风险与回报的关系有效经营有效经营n特别是贷款规模的控制一年比一年严，各种监管检查（内部和外部）频率越来越高，但所有的这一切只是给了我们一个非常简单而直接的信号n在作为上市银行，银行的经营管理将必须接受评价n评价银行经营好坏的标准只有一个，而且还是国际标准，是一个经过国内外众多商业银行经营的历史和实践摸索并得到大多数认同的一个标准巴塞尔协议n评价标准同时也是经营标准，为实现价值最大化，经营管理又集中体现在抵抗风险水平和盈利水平上。43.第四部分信贷经营中怎么努力作好平衡风险与回报的关系有效经营有效经营n如何理解价值最大化：n最大化是相对概念，不是绝对概念n相对是指：相对所承担的风险大小而言n而所承担的风险大小又是与盈利预期的权衡的抉择结果，n如何权衡这种抉择，也就是风险与回报的平衡关系，在信贷经营中体现的就是如何实现有效经营的问题44.第四部分信贷经营中怎么努力作好平衡风险与回报的关系有效经营有效经营n如何将该标准体现在经营管理中，如何做到有效经营？n首先，我们应该重新审视我们传统观念中的信贷经营理念n通常对信贷经营的理解为：营销贷款n对信贷经营过程的理解为：包括贷前贷中贷后三个环节n作为商业银行实现价值最大化的经营管理全过程来讲，我个人通过理念、过程和实施内容等三个层面我个人通过理念、过程和实施内容等三个层面来理解信贷经营：来理解信贷经营：n理念：个字理念：个字 45.第四部分信贷经营中怎么努力作好平衡风险与回报的关系有效经营有效经营46.第四部分信贷经营中怎么努力作好平衡风险与回报的关系有效经营有效经营47.第四部分信贷经营中怎么努力作好平衡风险与回报的关系有效经营有效经营48.第四部分信贷经营中怎么努力作好平衡风险与回报的关系有效经营有效经营49.第四部分信贷经营中怎么努力作好平衡风险与回报的关系有效经营有效经营n根据这种理念，我个人理解的信贷经营信贷经营过程过程是：n市场发现客户营销贷前调查需求配置贷中审查贷后管理n其中：需求配置：包括服务方案服务方案产品配置产品配置预控措施预控措施n贷后管理：包括风险监控风险监控客户维护客户维护方案修正方案修正50.第四部分信贷经营中怎么努力作好平衡风险与回报的关系有效经营有效经营n具体实施有五项内容：具体实施有五项内容：n资源配置：通过n人力配置n费用配置n资金筹集及规模n经济资本约束n回报要求和绩效考核等要求来筹集我们的资源，明确资源的投向，工作的重点51.第四部分信贷经营中怎么努力作好平衡风险与回报的关系有效经营有效经营n市场营销：n市场细分、经营定位、客户（项目）细分、初步客户（项目）定位、抢拼市场客户n风险评价：n可行性分析（客户、项目评价）、风险识别计量评价、风险限额分析、盈利性分析、投入产出分析、客户（项目）定位、风险承受投入产出分析、客户（项目）定位、风险承受力分析（额度授信）力分析（额度授信）52.第四部分信贷经营中怎么努力作好平衡风险与回报的关系有效经营有效经营n提供服务：n服务及预控方案设计（产品及服务的使用方案）、产品配置、资源配置、实施金融服务n过程监控：n事后管理、客户管理、客户维护、风险监控、退出及应急预案设计退出及应急预案设计、回收或处置结束n用一句话来概括：n明确投向的前提下，如何寻找资金安全有相对保障的目标市场去获利。也就是先筹集资金，确定投资方向，然后如何使用资金，安全回收并盈利。53.第五部分实际工作中怎么作好信贷经营的平衡风险与回报的关系有效经营有效经营n组织保障组织保障n人力资源的保障n经营成本的保障n物资基础的保障n责权利合理明晰n合理的激励约束机制，公平的考核体系n健全的规章制度n有效的内控体系n务实的事后检查54.第五部分实际工作中怎么作好信贷经营的平衡风险与回报的关系有效经营有效经营n市场发现市场发现n营销简单说就是通过客户关系的建立，把掌握的资源以产品形式推销出去来达到盈利目的的过程。这里有个要素：n建立客户关系n资源转化成产品n推销出去后要达到盈利n我们现在所讲的信贷风险的概念，不仅仅是发生了不良贷款，而是广义的大风险的概念，是为达到银广义的大风险的概念，是为达到银行价值最大化这一特定目标而贯穿于我们信贷经营管行价值最大化这一特定目标而贯穿于我们信贷经营管理活动整个过程的管理方法、控制措施和要求。理活动整个过程的管理方法、控制措施和要求。55.第五部分实际工作中怎么作好信贷经营的平衡风险与回报的关系有效经营有效经营n作为经营管理者首先必须考虑的是经营定位。n、经营定位、经营定位非常重要！n每一个银行管理者在经营银行过程中都要面对的第一个课题，不管你是一级分行、二级分行还是支行的管理者。n存在这样的现状：）靠关系找客户）看别人找客户）通过一些消息找客户n为什么要进行经营定位？56.第五部分实际工作中怎么作好信贷经营的平衡风险与回报的关系有效经营有效经营n我们现在银行的信贷经营是一个区域信贷区域信贷的概念。n银行内部的要求：我们的条件限制，经济资本有限，标准全国统一n目标的要求（价值最大化的要求）n风险控制要求（价值最大化的要求）n有限资源的投入产出要求n考核的要求n因此一般支行不可能什么客户均能得到贷款支持。57.第五部分实际工作中怎么作好信贷经营的平衡风险与回报的关系有效经营有效经营n要知道我们这个行要做什么？要有定位，找到适合我们生存发展的经营方向。n违反客观环境找客户，风险极大。n作为营销风险的第一个环节，经营定位就经营定位就是要我们首先认真分析你所在的区域的社会资是要我们首先认真分析你所在的区域的社会资金分布和流动状况金分布和流动状况。在这里我们要强调对资金流的认识方法是两方面：流入与流出。n分析方法、角度很多，以财政资金为例（财政收入财政支出）：58.第五部分实际工作中怎么作好信贷经营的平衡风险与回报的关系有效经营有效经营59.第五部分实际工作中怎么作好信贷经营的平衡风险与回报的关系有效经营有效经营n弄清楚社会资金分布和流动方式选取我们的目标客户。n政府采购、事业单位存款状况及贷贷款设计款设计。n通过社会资金流向重点关注政府性投资大型基础设施、企业员工安置、移民等 60.第五部分实际工作中怎么作好信贷经营的平衡风险与回报的关系有效经营有效经营n、营销方案的制定，切入点、营销目的、营销方案的制定，切入点、营销目的n作项目不是简单的信贷流程的过程，是风险时效性与预期收益在一个时期的匹配。特别是远期收益与风险防范的匹配n用满足客户需求来争取客户，不仅仅是请客送礼n追求效益，不要热闹！61.第五部分实际工作中怎么作好信贷经营的平衡风险与回报的关系有效经营有效经营n在明确各行基本定位后，就要进行客户的市场细分、寻找目标客户市场：n现状：找到一个客户，千方百计把客户说好，简单地找一个抵押方式，不像是做项目，而是包装抵押。n“信贷经营改为公司业务，不仅仅是名称的改变”：我们对客户不仅仅是信贷的投入与盘活。决不仅仅是投入，是服务。决不仅仅是投入，是服务。n利用建行现有资源产品服务客户，需要一个符合建行实际又满足客户需求的方案。62.第五部分实际工作中怎么作好信贷经营的平衡风险与回报的关系有效经营有效经营n）了解（项目客户市场）资金链资金链n）项目经营定位明确n）分析投入产出n）学会说服：养成习惯、循序渐进，培育客户、n）制定方案：找出切入点，先进行风险和效益分析，最终根据资金链资金链提出我们的服务方案n）产品配置n）注重市场的培育与抢抓并重63.第五部分实际工作中怎么作好信贷经营的平衡风险与回报的关系有效经营有效经营n、结构调整n存量与增量。n集中与分散。n个层面：n合理配置资源n合理搭配客户n合理搭配产品64.第五部分实际工作中怎么作好信贷经营的平衡风险与回报的关系有效经营有效经营n风险评价风险评价n、政策、行业及市场风险分析n分析客户风险的基础n行业特性分析：配套性工艺n物流及原材料配套：西洋肥业n市场有需求未必等于市场一定是健康合理的n项目n房开与个人住房n兼并65.第五部分实际工作中怎么作好信贷经营的平衡风险与回报的关系有效经营有效经营n、客户分析n基本面分析n经营者n上下游资金链分析非常重要！非常重要！n投资资金来源n生产销售期n分配66.第五部分实际工作中怎么作好信贷经营的平衡风险与回报的关系有效经营有效经营n、财务分析n资本金占比n资金来源分析n虚假财务风险n要求了解公司内部财务习惯、财务核算的特点n私人资本增加n评价重点n营运资金分析营运资金分析：区分新建核心！核心！n技改n流贷67.第五部分实际工作中怎么作好信贷经营的平衡风险与回报的关系有效经营有效经营n房地产开发信贷业务须把握的风险点n）开发商在贷款过程中虚增建筑面积套取银行资金。n）抬高商品房价格套取银行资金。n）以虚假首付套取银行资金。n）转移资产，搞假破产真逃债。n）开发商违约导致银行收贷成本提高。n）重点防范开发商与承包商联手“合法”骗取银行信贷资金68.第五部分实际工作中怎么作好信贷经营的平衡风险与回报的关系有效经营有效经营n、加强封闭贷款管理n）建立项目资金平衡管理台帐n来源：自有、垫资、负债、滚动n运用：前期、建设期n费用：（）土地出让金。n（）前期工程费：包括勘察设计费、三通一平费等等。n（）建筑安装费。n（）公共建设施工配套费：如托儿所、商业、学校等配套设施的费用。n（）市政配套工程建设费、道路、给排水、变电站、煤气等等。n（）贷款利息、财务成本。n（）管理费用、销售费用、税金。69.第五部分实际工作中怎么作好信贷经营的平衡风险与回报的关系有效经营有效经营n）上下游联动、前后台配合n“上下游联动”就是把房地产开发贷款的营销与个人住房贷款的跟进联系起来，并严格遵循上下衔接、合理配套、整体经营的管理原则。n“前后台配合”就是在贷款发放后，商业银行后台的客户经理与前台的会计人员加强配合，共同完成对房地产贷款的封闭运行管理。70.第五部分实际工作中怎么作好信贷经营的平衡风险与回报的关系有效经营有效经营n服务方案服务方案n分析各种风险隐患可能性n能否控制n投入产出分析n经营定位n控制方案n有效控制期内有效控制期内的产品配置71.第五部分实际工作中怎么作好信贷经营的平衡风险与回报的关系有效经营有效经营n用一个例子来结束：n某客户目前经营状况尚可，一般经营周期为年半，但可预见年后将出现极大风险，如何操作？假设经济资本盈余。72.第五部分实际工作中怎么作好信贷经营的平衡风险与回报的关系有效经营有效经营n经分析：n年内风险不可控，第二还款来源可靠度低：放弃n年内风险不可控，第二还款来源可靠度高：作年半，留年半应急时间n年内风险可控，第二还款来源可靠度低：作年半，留年半应急时间n年内风险可控，第二还款来源可靠度高：作年，留年应急时间73.第五部分实际工作中怎么作好信贷经营的平衡风险与回报的关系有效经营有效经营n我的观点是：n只有在经分析后，年内风险可控，第二还款来源可靠度高的情况下，作年，留年应急时间74.结束n占用大家宝贵时间，对不起！谢谢！75.个人观点供参考，欢迎讨论！